福建博思软件股份有限公司 2022 年度财务决算报告 公司 2022 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并 出具了标准无保留意见的审计报告。 一、2022 年度主要财务数据 2021 年 本年比上年增减 项目 2022 年 调整前 调整后 调整后 营业收入(元) 1,919,423,033.72 1,564,103,745.01 1,564,103,745.01 22.72% 归属于上市公司股东的净 254,408,780.36 229,094,690.89 229,013,590.83 11.09% 利润(元) 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 229,651,266.24 212,334,219.08 212,253,119.02 8.20% (元) 经营活动产生的现金流量 308,596,364.74 310,003,861.59 310,003,861.59 -0.45% 净额(元) 基本每股收益(元/股) 0.4241 0.3872 0.3871 9.56% 稀释每股收益(元/股) 0.4182 0.3851 0.3849 8.65% 加权平均净资产收益率 14.41% 15.34% 15.34% -0.93% 本年末比上年末 2021 年末 项目 2022 年末 增减 调整前 调整后 调整后 资产总额(元) 3,247,153,421.37 2,528,328,118.98 2,533,101,108.93 28.19% 归属于上市公司股东的净 2,107,529,473.50 1,605,103,254.89 1,604,356,264.66 31.36% 资产(元) 注:本表数据为公司合并报表数据。因会计政策变更,公司对上期财务数据进行相应 调整,具体调整事项见公司同日披露的《2022 年年度报告》。 报告期,公司实现营业收入 1,919,423,033.72 元,比上年同期(调整后,下 同)增长 22.72%;实现归属于上市公司股东的净利润 254,408,780.36 元,比上 年同期增长 11.09%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 229,651,266.24 元,比上年同期增长 8.20%;实现经营活动产生的现金流量净额 308,596,364.74 元,比上年同期下降 0.45%;基本每股收益为 0.4241 元/股,比 1 上年同期增长 9.56%;稀释每股收益为 0.4182 元/股,比上年同期增长 8.65%; 公司加权平均净资产收益率 14.41%,比上年同期下降 0.93%。 二、2022 年度财务状况 1、主要资产及负债情况 单位:人民币元 2022 年末 2022 年初 项目 占总资 占总资 比重增减 金额 金额 产比例 产比例 货币资金 1,007,443,443.08 31.03% 848,393,807.47 33.49% -2.46% 应收账款 814,742,778.79 25.09% 569,546,169.12 22.48% 2.61% 存货 92,894,507.71 2.86% 112,548,537.33 4.44% -1.58% 投资性房地产 17,304,007.90 0.53% 17,530,040.06 0.69% -0.16% 长期股权投资 103,171,540.62 3.18% 76,652,224.63 3.03% 0.15% 固定资产 168,972,477.31 5.20% 173,834,592.40 6.86% -1.66% 在建工程 359,693,234.12 11.08% 131,969,583.27 5.21% 5.87% 使用权资产 48,588,686.96 1.50% 37,429,028.19 1.48% 0.02% 短期借款 4,202,055.56 0.13% 42,023,527.78 1.66% -1.53% 合同负债 156,535,218.23 4.82% 122,338,879.28 4.83% -0.01% 长期借款 68,670,000.00 2.11% 2.11% 租赁负债 20,276,846.64 0.62% 13,950,921.88 0.55% 0.07% 2、期间费用情况 单位:人民币元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 主要是报告期公司积极开拓市 场,加大市场推广投入导致销售 销售费用 280,723,665.31 253,043,369.58 10.94% 人员薪酬、差旅费、使用权资产 房屋折旧等支出增加所致。 主要是报告期管理人员薪酬、办 管理费用 255,256,678.32 238,335,424.32 7.10% 公费及折旧摊销等费用增加所 致。 2 主要是报告期银行借款利息支出 财务费用 -2,801,046.11 -369,310.04 -658.45% 减少所致。 主要是报告期公司加大研发投 研发费用 346,249,617.88 241,068,581.83 43.63% 入,研发人员的薪酬与外协费均 增加所致。 3、现金流情况 单位:人民币元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,873,533,316.85 1,702,732,561.12 10.03% 经营活动现金流出小计 1,564,936,952.11 1,392,728,699.53 12.36% 经营活动产生的现金流量净额 308,596,364.74 310,003,861.59 -0.45% 投资活动现金流入小计 309,632,383.06 445,632,019.12 -30.52% 投资活动现金流出小计 657,450,059.74 682,990,421.29 -3.74% 投资活动产生的现金流量净额 -347,817,676.68 -237,358,402.17 -46.54% 筹资活动现金流入小计 536,705,926.62 215,615,248.87 148.92% 筹资活动现金流出小计 351,006,356.55 393,361,489.97 -10.77% 筹资活动产生的现金流量净额 185,699,570.07 -177,746,241.10 204.47% 现金及现金等价物净增加额 146,478,258.13 -105,100,781.68 239.37% 经营活动现金流入小计较上年增长 10.03%,主要是销售商品提供劳务资金 回笼良好,以及收到税务的税收返还增加所致。 经营活动现金流出小计较上年增长 12.36%,主要是人工成本支出增加,以 及支付的各项税费增长共同影响所致。 投资活动现金流入小计较上年下降 30.52%,主要是与上年同期对比,本期 收回的理财投资减少所致。 投资活动现金流出小计较上年下降 3.74%,主要是报告期理财投资减少所 致。 筹资活动现金流入小计较上年上升 148.92%,主要是报告期将回购的库存 股用于员工持股计划,导致公司筹资现金流增加。 筹资活动现金流出小计较上年下降 10.77%,主要是报告期内偿还银行借款 减少所致。 3 福建博思软件股份有限公司 董事会 二〇二三年四月二十四日 4