关于健帆生物科技集团股份有限公司
   以自筹资金预先投入募集资金
      投资项目情况鉴证报告




 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                              目    录



一、鉴证报告                                               1-2


二、公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明   1-2
                                                      致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                      中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
                                                      赛特广场 5 层邮编 100004
                                                      电话 +86 10 8566 5588
                                                      传真 +86 10 8566 5120
                                                      www.grantthornton.cn




          关于健帆生物科技集团股份有限公司
    以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告

                                         致同专字（2021）第 442C013969 号




健帆生物科技集团股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的健帆生物科技集团股份有限公司（以下简称“健帆生物
公司”）截至 2021 年 7 月 7 日《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的
专项说明》。按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求编
制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是健帆生物公司
董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对健帆生物公司董事会编制
的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》发表意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审

计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《以

自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》不存在重大错报。在审

核工作中，我们结合健帆生物公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理
的基础。

    经审核，我们认为，健帆生物公司董事会编制的截至 2021 年 7 月 7 日的
《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际情
况相符。



                                   1
   本报告仅供健帆生物公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金之目的，不适用与其他任何目的。




    致同会计师事务所                  中国注册会计师   王淑燕
    （特殊普通合伙）



                                      中国注册会计师 魏 姮



       中国北京                       二Ｏ二一年 七 月十三日




                                  2
                  健帆生物科技集团股份有限公司
            以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的
                            专项说明


   一、募集资金的数额和到位时间
   经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】3617 号核准，本公司向社会公开发行
100,000 万元可转 换公 司债 券， 债券 面值 100 元，按面值 发行 ， 募集 资金 总额为
1,000,000,000.00 元，扣除承销及保荐费 1,698,113.21 元（不含增值税），实际到账的募
集资金为人民币 998,301,886.79 元，扣除不含税其他发行费用 3,759,216.98 元（验资费、
律师费等），募集资金净额为 994,542,669.81 元。上述募集资金已于 2021 年 6 月 29 日到
位，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了 致同验字（2021）第
442C000452 号验资报告。


   二、公开发行可转换公司债券方案（修订案）中对募集资金投向承诺情况
    根据本公司有关 2020 年度公开发行可转换公司债券的相关决议，本次募集资金投
向如下：
                                                                      单位：万元
           项目名称                                募集资金计划投资总额
  血液净化产品产能扩建项目                                              76,800.00
  湖北健帆血液透析粉液产品生产基地项目                                  11,500.00
  学术推广及营销升级项目                                                11,700.00
             合 计                                                     100,000.00
   在上述募集资金投资项目的范围内，本公司董事会可根据项目的进度、资金需求
等实际情况，对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。募集资
金到位之前，本公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，
并在募集资金到位后予以置换。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金
净额少于拟投入募集资金总额的，不足部分由本公司以自筹资金解决。


   三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

                                         1
   截至 2021 年 7 月 7 日，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投
资额为 299,318,731.12 元，具体投资情况如下：
                                                                             单位：元
        项目名称                 自筹资金预先投入                实际投入时间
血液净化产品产能扩建项目                     200,578,048.60   2020 年 5 月-2021 年 7 月
湖北健帆血液透析粉液产品
                                              58,145,419.95   2020 年 5 月-2021 年 7 月
生产基地项目
学术推广及营销升级项目                        40,595,262.57   2020 年 5 月-2021 年 7 月
           合 计                             299,318,731.12


   四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与投资承诺情况比较
                                                                          单位：万元
        项目名称              承诺投资情况         自筹资金预先投入       差异说明
血液净化产品产能扩建项目             76,800.00                20,057.80   项目投建中
湖北健帆血液透析粉液产品
                                     11,500.00                 5,814.54   项目投建中
生产基地项目
学术推广及营销升级项目               11,700.00                 4,059.53   项目投建中
           合 计                    100,000.00                29,931.87


   五、其他事项
   除自筹资金预先投入募集资金投资项目以外，本次募集资金置换预先投入的自筹
资金还包括本公司已用自筹资金支付的其他发行费用，本公司已用自筹资金支付其他
发行费用人民币 33.47 万元（不含增值税），本次拟一并置换。




                                               健帆生物科技集团股份有限公司董事会
                                                              二Ｏ二一年七月十三日



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