健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
健帆生物科技集团股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真
实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本报告 年初至报
期比上 告期末比
上年同期 上年同期
本报告期 年同期 年初至报告期末 上年同期
增减 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 593,550,456.87 445,657,614.95 445,657,614.95 33.19% 1,781,805,266.01 1,315,332,870.12 1,315,332,870.12 35.46%
归属于上市公
司股东的净利 242,944,880.34 186,780,990.40 186,780,990.40 30.07% 863,085,578.68 627,410,475.05 627,410,475.05 37.56%
润（元）
归属于上市公
司股东的扣除
230,969,324.74 182,430,082.30 182,430,082.30 26.61% 815,762,942.34 599,295,809.82 599,295,809.82 36.12%
非经常性损益
的净利润（元）
经营活动产生
的现金流量净 —— —— —— —— 666,139,337.01 494,569,492.46 494,569,492.46 34.69%
额（元）
基本每股收益
0.30 0.23 0.23 30.43% 1.08 0.79 0.79 36.71%
（元/股）
1
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本报告 年初至报
期比上 告期末比
上年同期 上年同期
本报告期 年同期 年初至报告期末 上年同期
增减 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
稀释每股收益
0.30 0.23 0.23 30.43% 1.07 0.78 0.78 37.18%
（元/股）
加权平均净资
7.30% 7.58% 7.58% -0.28% 28.15% 27.15% 27.15% 1.00%
产收益率
本报告期末比上年度末
上年度末
本报告期末 增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 4,456,966,032.36 3,216,670,261.94 3,232,636,571.54 37.87%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,169,154,142.12 2,806,789,690.15 2,806,789,690.15 12.91%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
因本报告期公司执行新租赁准则，故追溯调整上年度末总资产。
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
249,826.80 558,980.98
冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 12,182,244.92 43,156,673.48
定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,918,806.31 17,348,635.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,253,185.85 -5,392,881.28
减：所得税影响额 2,106,957.54 8,327,150.58
少数股东权益影响额（税后） 15,179.04 21,621.67
合计 11,975,555.60 47,322,636.34 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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一、资产负债表项目
增减变动
项目 2021年9月30日 2021年1月1日 增减超30%变动说明
幅度
交易性金融资产 900,000,000.00 - 主要系本期购买理财产品所致。
应收票据 29,149,886.16 48,390,834.19 -39.76% 主要系本期汇票贴现所致。
应收账款 317,935,742.18 167,407,463.38 89.92% 主要系本期销售收入增加所致。
主要系本期预付材料及费用款较年初增加
预付款项 70,706,342.78 50,381,549.75 40.34%
所致。
其他应收款 19,091,629.37 9,783,519.80 95.14% 主要系本期员工备用金较年初增加所致。
存货 187,719,794.48 120,672,095.51 55.56% 主要系为年度销售增长备货所致。
其他流动资产 10,248,444.64 14,925,915.10 -31.34% 主要系本期注销限制性股票所致。
流动资产合计 2,818,077,456.15 1,986,610,992.82 41.85% 主要系本期公司收到可转债募集资金所致。
主要系本期公司部分基地建设项目达到预
固定资产 857,506,047.90 642,829,434.36 33.40%
定可使用状态，转入固定资产所致。
长期待摊费用 37,126,172.91 20,418,214.79 81.83% 主要系本期公司部分装修项目完工所致。
主要系本期收到与资产相关的政府补助款
递延所得税资产 20,501,625.93 12,972,108.23 58.04%
所致。
其他非流动资产 245,113,309.17 58,217,716.38 321.03% 主要系资产及工程预付款增加所致。
非流动资产合计 1,638,888,576.21 1,246,025,578.72 31.53% 主要系本期工程投入增加所致。
资产总计 4,456,966,032.36 3,232,636,571.54 37.87% 主要系本期公司收到可转债募集资金所致。
主要系上期收到客户预订货款，本期开单发
合同负债 8,850,873.45 26,947,543.12 -67.16%
货所致。
应付职工薪酬 31,526,319.80 62,473,519.87 -49.54% 主要系本期支付2020年度奖金所致。
主要系上期收到客户预订货款，本期开单发
其他流动负债 1,150,613.54 3,792,000.31 -69.66%
货所致。
应付债券 886,912,927.34 - 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。
主要系本期收到与资产相关的政府补助款
递延收益 76,974,267.98 51,699,409.46 48.89%
所致。
非流动负债合计 977,356,050.68 68,209,996.79 1332.86% 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。
负债合计 1,263,072,865.32 399,026,519.50 216.54% 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。
其他权益工具 119,023,485.27 - 主要系本期公司发行可转换公司债券所致。
主要系本期收到限制性股票认购款及期权
资本公积 553,534,196.35 347,897,042.80 59.11%
行权款所致。
库存股 314,284,191.25 13,519,488.60 2224.68% 主要系本期公司支付股份回购款所致。
负债和所有者权益
4,456,966,032.36 3,232,636,571.54 37.87% 主要系本期公司支付股份回购款所致。
总计
二、利润表项目
增减变动
项目 本年累计 上年同期 增减超30%变动说明
幅度
主要系本期加大市场推广，实现销售收入快速增
营业收入 1,781,805,266.01 1,315,332,870.12 35.46%
长。
营业成本 268,135,162.09 185,689,326.04 44.40% 主要系本期销量增加导致成本增加所致。
税金及附加 26,592,137.80 19,531,085.39 36.15% 主要系销售收入增加，相应的附加税费增加所致。
主要系本期公司扩充研发团队、加大研发投入所
研发费用 96,107,213.37 48,328,844.23 98.86%
致。
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投资收益 17,348,635.41 8,177,834.33 112.14% 主要是本期理财产品收益增加所致。
信用减值损失 -7,759,457.52 -3,236,895.24 139.72% 主要系本期应收账款增加所致。
资产减值损失 - -665.33 -100.00% 主要系本期未发生资产减值所致。
资产处置收益 558,980.98 主要是本期处置固定资产所致。
-
营业利润 1,013,971,252.26 751,382,478.23 34.95% 主要系本期销售增加所致。
营业外收入 681,877.94 343,101.55 98.74% 主要系本期收到公司监事亲属短线交易所得。
营业外支出 6,074,759.22 13,555,981.15 -55.19% 主要系本期公益捐赠较上期减少所致。
利润总额 1,008,578,370.98 738,169,598.63 36.63% 主要系本期销售收入增加所致。
所得税费用 146,513,524.66 112,453,398.40 30.29% 主要系本期销售收入增加所致。
净利润 862,064,846.32 625,716,200.23 37.77% 主要系本期销售收入增加所致。
归属于母公司
所有者的净利 863,085,578.68 627,410,475.05 37.56% 主要系本期销售收入增加所致。
润
主要系本期非全资子公司产生亏损较上期减少所
少数股东损益 -1,020,732.36 -1,694,274.82 39.75%
致。
三、现金流量表项目
增减变动
项目 本年累计 上年同期 增减超30%变动说明
幅度
销售商品、提供劳务收
1,841,243,957.21 1,373,388,301.84 34.07% 主要系本期收入增加所致。
到的现金
购买商品、接受劳务支 主要系本期原材料采购款较上年增加所
298,298,634.84 214,721,326.57 38.92%
付的现金 致。
支付给职工以及为职工 主要系本期支付员工工资、奖金、福利
344,823,140.85 253,988,320.45 35.76%
支付的现金 费较上年同期增加所致。
主要系本期收入、利润增长，相应的税
支付的各项税费 318,275,356.58 231,698,020.90 37.37%
费增加所致。
经营活动产生的现金流
666,139,337.01 494,569,492.46 34.69% 主要系本期销售收入增加所致。
量净额
主要系本期赎回的理财产品较上年同期
收回投资收到的现金 2,311,000,100.00 890,000,000.00 159.66%
增加所致。
取得投资收益收到的现 主要系本期理财产品收益较上年同期增
17,904,799.80 8,177,834.33 118.94%
金 加所致。
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 1,138,164.41 主要系本期处置固定资产所致。
-
的现金净额
主要系本期赎回的理财产品较上年同期
投资活动现金流入小计 2,330,043,064.21 898,177,834.33 159.42%
增加所致。
购建固定资产、无形资
主要系本期支付的资产及工程款较上年
产和其他长期资产支付 435,660,822.79 213,793,177.67 103.78%
同期增加所致。
的现金
主要系本期购买理财产品较上年同期增
投资支付的现金 3,223,500,100.00 1,310,000,000.00 146.07%
加所致。
支付其他与投资活动有
- 500,000.00 -100.00% 主要系上期支付股权保证金所致。
关的现金
投资活动现金流出小计 3,659,160,922.79 1,524,293,177.67 140.06% 主要系本期购买理财产品较上年同期增
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加所致。
投资活动产生的现金流 主要系本期购买理财产品较上年同期增
-1,329,117,858.58 -626,115,343.34 112.28%
量净额 加所致。
主要系本期收到的股权激励出资款较上
吸收投资收到的现金 194,048,522.92 73,067,792.25 165.57%
年同期增加所致。
其中：子公司吸收少数 主要系上年同期收到少数股东投资款所
1,000,000.00 -100.00%
股东投资收到的现金 致。
主要系本期公司发行可转换公司债券，
取得借款收到的现金 998,301,886.79
- 收到募集资金所致。
收到其他与筹资活动有 主要系期末已收取尚未缴纳的股权激励
278,935.15 46,226,078.99 -99.40%
关的现金 个税款较上年减少所致。
主要系本期公司发行可转换公司债券，
筹资活动现金流入小计 1,192,629,344.86 119,293,871.24 899.74%
收到募集资金所致。
分配股利、利润或偿付 主要系本期支付分红款较上年同期增加
531,015,518.88 377,809,013.70 40.55%
利息支付的现金 所致。
支付其他与筹资活动有
290,525,823.65 8,286,288.60 3406.10% 主要系本期支付股份回购款所致。
关的现金
主要系本期支付分红款较上年同期增
筹资活动现金流出小计 821,541,342.53 386,095,302.30 112.78%
加、本期支付股份回购款所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期公司发行可转换公司债券，
371,088,002.33 -266,801,431.06 239.09%
量净额 收到募集资金所致。
汇率变动对现金及现金
66,520.69 -1,360.17 4990.62% 主要系汇率影响所致。
等价物的影响
期末现金及现金等价物 主要系本期收到可转债募集资金及销售
1,278,225,616.54 868,381,243.66 47.20%
余额 回款增加所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 65,345 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
董凡 境内自然人 43.55% 350,828,772 263,121,579
唐先敏 境内自然人 2.66% 21,416,425 17,209,814
香港中央结算有限公司 境外法人 2.62% 21,096,047 0
中国工商银行股份有限公司－广发双擎
其他 1.66% 13,340,413 0
升级混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－广发创新
其他 1.26% 10,117,135 0
升级灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－广发科技
其他 1.22% 9,788,622 0
先锋混合型证券投资基金
上海浦东发展银行股份有限公司－广发
其他 1.17% 9,432,185 0
小盘成长混合型证券投资基金（LOF）
5
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郭学锐 境内自然人 1.17% 9,423,781 0
江焕新 境内自然人 0.99% 8,000,882 0
黄河 境内自然人 0.93% 7,466,800 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
董凡 87,707,193 人民币普通股 87,707,193
香港中央结算有限公司 21,096,047 人民币普通股 21,096,047
中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金 13,340,413 人民币普通股 13,340,413
中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金 10,117,135 人民币普通股 10,117,135
中国建设银行股份有限公司－广发科技先锋混合型证券投资基金 9,788,622 人民币普通股 9,788,622
上海浦东发展银行股份有限公司－广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF） 9,432,185 人民币普通股 9,432,185
郭学锐 9,423,781 人民币普通股 9,423,781
江焕新 8,000,882 人民币普通股 8,000,882
黄河 7,466,800 人民币普通股 7,466,800
全国社保基金一一零组合 4,875,021 人民币普通股 4,875,021
公司前十名股东中，黄河为董凡之弟，江焕新为董凡其妻之姐夫。
上述股东关联关系或一致行动的说明 除此之外，公司未收到其他股东关于其之间存在关联关系或属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人的说明。
不适用
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 其他说明：报告期末，公司回购专用证券账户（健帆生物科技集团
股份有限公司回购专用证券账户）持股 5,252,360 股。
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东 本期解除 本期增加
期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
名称 限售股数 限售股数
董凡 263,121,579 0 0 263,121,579 高管锁定股 高管锁定股在任期间每年解锁 25%
高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
唐先敏 17,049,814 0 160,000 17,209,814
权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
张广海 4,278,015 0 0 4,278,015
权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
李得志 2,695,120 0 0 2,695,120
权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
方丽华 2,322,079 0 0 2,322,079 高管锁定股 高管锁定股在任期间每年解锁 25%
高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
李峰 785,640 0 0 785,640
权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
曾凯 402,028 0 0 402,028
权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
吴爱军 244,000 0 0 244,000 高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
6
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权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
高管锁定股在原定任期和任期届满后六个月内
高管锁定股、股
张明渊 102,144 0 0 102,144 间每年解锁 25% ;股权激励限售股每年按一定
权激励限售股
比例解锁。
高管锁定股、股 高管锁定股在任期间每年解锁 25% ;股权激励
何小莲 67,100 0 0 67,100
权激励限售股 限售股每年按一定比例解锁。
合计 291,067,519 0 160,000 291,227,519 -- --
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股票期权激励计划的激励对象以自主行权方式共计行权了31.863万份股票期权。
截至报告期末，激励对象在2021年度可行权的635.4175万份期权已全部行权完毕。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：健帆生物科技集团股份有限公司
2021 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,283,225,616.54 1,575,049,615.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 900,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 29,149,886.16 48,390,834.19
应收账款 317,935,742.18 167,407,463.38
应收款项融资
预付款项 70,706,342.78 50,381,549.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 19,091,629.37 9,783,519.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 187,719,794.48 120,672,095.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
7
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
其他流动资产 10,248,444.64 14,925,915.10
流动资产合计 2,818,077,456.15 1,986,610,992.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 109,987,055.53 98,987,055.53
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 857,506,047.90 642,829,434.36
在建工程 209,718,304.16 262,675,669.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 12,924,025.67
无形资产 101,941,891.16 89,888,926.80
开发支出
商誉 44,070,143.78 44,070,143.78
长期待摊费用 37,126,172.91 20,418,214.79
递延所得税资产 20,501,625.93 12,972,108.23
其他非流动资产 245,113,309.17 58,217,716.38
非流动资产合计 1,638,888,576.21 1,230,059,269.12
资产总计 4,456,966,032.36 3,216,670,261.94
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 56,137,648.25 50,216,468.81
预收款项
合同负债 8,850,873.45 26,947,543.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,526,319.80 62,473,519.87
应交税费 103,148,120.36 95,895,844.96
其他应付款 84,903,239.24 91,491,145.64
其中：应付利息
应付股利
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健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,150,613.54 3,792,000.31
流动负债合计 285,716,814.64 330,816,522.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 886,912,927.34
其中：优先股
永续债
租赁负债 12,924,577.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 76,974,267.98 51,699,409.46
递延所得税负债 544,277.73 544,277.73
其他非流动负债
非流动负债合计 977,356,050.68 52,243,687.19
负债合计 1,263,072,865.32 383,060,209.90
所有者权益：
股本 805,507,598.00 799,109,142.00
其他权益工具 119,023,485.27
其中：优先股
永续债
资本公积 553,534,196.35 347,897,042.80
减：库存股 314,284,191.25 13,519,488.60
其他综合收益 3,084,240.47 3,084,240.47
专项储备
盈余公积 302,426,078.39 302,426,078.39
一般风险准备
未分配利润 1,699,862,734.89 1,367,792,675.09
归属于母公司所有者权益合计 3,169,154,142.12 2,806,789,690.15
少数股东权益 24,739,024.92 26,820,361.89
所有者权益合计 3,193,893,167.04 2,833,610,052.04
负债和所有者权益总计 4,456,966,032.36 3,216,670,261.94
法定代表人：董凡 主管会计工作负责人：何小莲 会计机构负责人：李紫芸
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
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健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,781,805,266.01 1,315,332,870.12
其中：营业收入 1,781,805,266.01 1,315,332,870.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 821,488,233.10 607,387,399.78
其中：营业成本 268,135,162.09 185,689,326.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,592,137.80 19,531,085.39
销售费用 366,002,920.98 299,529,440.85
管理费用 80,687,862.38 75,435,060.07
研发费用 96,107,213.37 48,328,844.23
财务费用 -16,037,063.52 -21,126,356.80
其中：利息费用 4,275,955.07 371,026.96
利息收入 20,463,699.37 22,108,943.13
加：其他收益 43,506,060.48 38,496,734.13
投资收益（损失以“－”号填
17,348,635.41 8,177,834.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-7,759,457.52 -3,236,895.24
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-665.33
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
558,980.98
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,013,971,252.26 751,382,478.23
加：营业外收入 681,877.94 343,101.55
减：营业外支出 6,074,759.22 13,555,981.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,008,578,370.98 738,169,598.63
减：所得税费用 146,513,524.66 112,453,398.40
10
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 862,064,846.32 625,716,200.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
862,064,846.32 625,716,200.23
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 863,085,578.68 627,410,475.05
2.少数股东损益 -1,020,732.36 -1,694,274.82
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 862,064,846.32 625,716,200.23
归属于母公司所有者的综合收益
863,085,578.68 627,410,475.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,020,732.36 -1,694,274.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.08 0.79
（二）稀释每股收益 1.07 0.78
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
11
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
法定代表人：董凡 主管会计工作负责人：何小莲 会计机构负责人：李紫芸
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,841,243,957.21 1,373,388,301.84
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 349,387.00 368,207.06
收到其他与经营活动有关的现金 104,986,183.58 124,925,583.51
经营活动现金流入小计 1,946,579,527.79 1,498,682,092.41
购买商品、接受劳务支付的现金 298,298,634.84 214,721,326.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
344,823,140.85 253,988,320.45
金
支付的各项税费 318,275,356.58 231,698,020.90
支付其他与经营活动有关的现金 319,043,058.51 303,704,932.03
经营活动现金流出小计 1,280,440,190.78 1,004,112,599.95
经营活动产生的现金流量净额 666,139,337.01 494,569,492.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,311,000,100.00 890,000,000.00
取得投资收益收到的现金 17,904,799.80 8,177,834.33
处置固定资产、无形资产和其他
1,138,164.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
12
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 2,330,043,064.21 898,177,834.33
购建固定资产、无形资产和其他
435,660,822.79 213,793,177.67
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,223,500,100.00 1,310,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流出小计 3,659,160,922.79 1,524,293,177.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,329,117,858.58 -626,115,343.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 194,048,522.92 73,067,792.25
其中：子公司吸收少数股东投资
1,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 998,301,886.79
收到其他与筹资活动有关的现金 278,935.15 46,226,078.99
筹资活动现金流入小计 1,192,629,344.86 119,293,871.24
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
531,015,518.88 377,809,013.70
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 290,525,823.65 8,286,288.60
筹资活动现金流出小计 821,541,342.53 386,095,302.30
筹资活动产生的现金流量净额 371,088,002.33 -266,801,431.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
66,520.69 -1,360.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -291,823,998.55 -398,348,642.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,570,049,615.09 1,266,729,885.77
六、期末现金及现金等价物余额 1,278,225,616.54 868,381,243.66
(二)财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,575,049,615.09 1,575,049,615.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
13
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
衍生金融资产
应收票据 48,390,834.19 48,390,834.19
应收账款 167,407,463.38 167,407,463.38
应收款项融资
预付款项 50,381,549.75 50,381,549.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,783,519.80 9,783,519.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 120,672,095.51 120,672,095.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 14,925,915.10 14,925,915.10
流动资产合计 1,986,610,992.82 1,986,610,992.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 98,987,055.53 98,987,055.53
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 642,829,434.36 642,829,434.36
在建工程 262,675,669.25 262,675,669.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 15,966,309.60 15,966,309.60
无形资产 89,888,926.80 89,888,926.80
开发支出
商誉 44,070,143.78 44,070,143.78
长期待摊费用 20,418,214.79 20,418,214.79
递延所得税资产 12,972,108.23 12,972,108.23
其他非流动资产 58,217,716.38 58,217,716.38
非流动资产合计 1,230,059,269.12 1,246,025,578.72 15,966,309.60
资产总计 3,216,670,261.94 3,232,636,571.54 15,966,309.60
流动负债：
短期借款
14
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 50,216,468.81 50,216,468.81
预收款项
合同负债 26,947,543.12 26,947,543.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 62,473,519.87 62,473,519.87
应交税费 95,895,844.96 95,895,844.96
其他应付款 91,491,145.64 91,491,145.64
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 3,792,000.31 3,792,000.31
流动负债合计 330,816,522.71 330,816,522.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,966,309.60 15,966,309.60
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 51,699,409.46 51,699,409.46
递延所得税负债 544,277.73 544,277.73
其他非流动负债
非流动负债合计 52,243,687.19 68,209,996.79 15,966,309.60
负债合计 383,060,209.90 399,026,519.50 15,966,309.60
所有者权益：
股本 799,109,142.00 799,109,142.00
其他权益工具
其中：优先股
15
健帆生物科技集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
永续债
资本公积 347,897,042.80 347,897,042.80
减：库存股 13,519,488.60 13,519,488.60
其他综合收益 3,084,240.47 3,084,240.47
专项储备
盈余公积 302,426,078.39 302,426,078.39
一般风险准备
未分配利润 1,367,792,675.09 1,367,792,675.09
归属于母公司所有者权益
2,806,789,690.15 2,806,789,690.15
合计
少数股东权益 26,820,361.89 26,820,361.89
所有者权益合计 2,833,610,052.04 2,833,610,052.04
负债和所有者权益总计 3,216,670,261.94 3,232,636,571.54 15,966,309.60
调整情况说明
根据财政部发布的《企业会计准则第21号——租赁》，确认本年期初使用权资产和租赁负债。
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部发布的《企业会计准则第21号——租赁（修订））》，对本年期初数据调整如下：
单位：元
科目 合并报表
调整前 调整后 调整变动
使用权资产 - 15,966,309.60 15,966,309.60
非流动资产合计 1,230,059,269.12 1,246,025,578.72 15,966,309.60
资产总计 3,216,670,261.94 3,232,636,571.54 15,966,309.60
租赁负债 - 15,966,309.60 15,966,309.60
非流动负债合计 52,243,687.19 68,209,996.79 15,966,309.60
负债合计 383,060,209.90 399,026,519.50 15,966,309.60
负债和所有者权益总计 3,216,670,261.94 3,232,636,571.54 15,966,309.60
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
健帆生物科技集团股份有限公司董事会
2021 年 10 月 26 日
16