健帆生物科技集团股份有限公司                             审计委员会年报审议工作规则




                    健帆生物科技集团股份有限公司
                董事会审计委员会年报审议工作规则
                               （2022 年 6 月）

   第一条 为了促进健帆生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作，
            维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受侵害，
            完善公司治理机制，加强内部控制建设，进一步提高公司信息披露质量，
            根据中国证监会的有关规定及《健帆生物科技集团股份有限公司章程》的
            相关内容，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，制定本工作规
            程。

   第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政
            法规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责地
            开展工作，维护公司整体利益。

   第三条 每个会计年度结束后，公司管理层应向每位审计委员会委员全面汇报公司
            本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况。

   第四条 在会计年度结束后，审计委员会应当与负责公司年度审计的会计师事务所
            协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。上述事项应有书面记录，必
            要的文件应有当事人签字。

   第五条 审计委员会应当督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面
            意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

   第六条 审计委员会应当在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册
            会计师”）进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。

   第七条 审计委员会应当在年审注册会计师进场后加强与年审会计师的沟通，在年
            审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书
            面意见。

   第八条 审计委员会应当在年度审计报告完成后对其进行表决，形成决议后提交董

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            事会审核；同时还应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工
            作的总结报告和下年度续聘或改聘会计事务所的决议。

   第九条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会负有保密义务。在年度报告披露
            前，严防泄露内部信息、内幕交易等违法违规行为发生。

   第十条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会不得买卖公司股票。

   第十一条      本规则未尽事宜，审计委员会应当按照有关法律、行政法规、部门规
            章、规范性文件和公司章程的规定执行。

   第十二条      本工作规则由公司董事会制定并解释。

   第十三条      本工作规则自董事会会议审议通过之日起生效。




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