关于健帆生物科技集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于健帆生物科技集团股份有限公司 2022 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
健帆生物科技集团股份有限公司 2022 年度募集资金
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存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于健帆生物科技集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 442A004817 号
健帆生物科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的健帆生物科技集团股份有限公司（以下简称 健帆生
物公司）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专
项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上
市公司规范运作》的要求编制 2022 专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是健帆生物公司董事会的责任，我们的责
任是在实施鉴证工作的基础上对健帆生物公司董事会编制的 2022 年度专项报告提
出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合健帆生物公司实际情况，
实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，健帆生物公司董事会编制的 2022 专项报告符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有
关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了健帆生物公司 2022
度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供 健帆生物公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 王淑燕
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 张 芳
中国北京 二〇二三年三月三十日
健帆生物科技集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-
创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与
使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】3617号核准，本公司向社
会公开发行100,000万元可转换公司债券，债券面值100元，按面值发行，募
集资金总额为1,000,000,000.00元，扣除承销及保荐费1,698,113.21元（不含增
值税），实际到账的募集资金为人民币998,301,886.79元，扣除不含税其他发
行费用3,759,216.98元（验资费、律师费等），募集资金净额为994,542,669.81
元。
上述募集资金已于2021年6月29日到位，经致同会计师事务所（特殊普
通合伙）致同验字（2021）第442C000452号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
以前年度使 本报告期使用 累计使用金
项目
用金额 金额 额
血液净化产品产能扩建项目 339,128,947.02 192,157,230.66 531,286,177.68
湖北健帆血液透析粉液产品生产基地
募集资金项 77,854,454.87 25,600,386.72 103,454,841.59
项目
目使用情况
学术推广及营销升级项目 75,193,773.37 41,806,161.63 116,999,935
合 计 492,177,175.26 259,563,779.01 751,740,954.27
实际募集资金净额 994,542,669.81
减：累计使用募集资金 751,740,954.27
加：利息收入（扣除银行手续费等） 22,351,913.03
结存的募集资金余额 265,153,628.57
其中：存放于银行募集资金专户 264,455,137.47
定期存款 698,491.10
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二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，切实保护投资者利益，公司根据《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年
修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司
规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，制订了《健帆生物科技集团股
份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、管理及使用情况监督
等方面作出了具体明确的规定。本公司对募集资金实行专户存储，并对募集
资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。公司与保荐机构中航证
券有限公司及募集资金专项账户开户银行：中国民生银行股份有限公司珠海
分行、上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行、广州农村商业银行股份有
限公司广东自贸试验区横琴分行、中国农业银行股份有限公司珠海金鼎支行，
上述四家银行分别签署了《募集资金三方监管协议》。根据公司第四届董事
会第三十二次会议审议通过的《关于变更部分募集资金专户的议案》，公司
在广发银行股份有限公司珠海高新支行开立了新的募集资金专户（账号：
9550880018717700128），并将原存放于民生银行的募集资金余额（含利息及
理财收益）存入新开立的广发银行募集资金专户。公司与广发银行股份有限
公司珠海高新 支行、保荐机构中航证券有限公司签署了《募集资金专户存
储三方监管协议》，并办理完成原募集资金专户民生银行专户的注销手续，
与保荐机构中航证券有限公司 及中国民生银行股份有限公司珠海分行签订
了《募集资金专户存储三方监管协议之 终止协议》。上述三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议职责履行
良好。
（二）募集资金专户存储情况
公司的募集资金已全部存放于董事会决定的募集资金专项账户中集中管
理，实行专项存储和专款专用制度。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金具体
存放情况（单位：人民币元）如下：
账户
开户银行 银行账号 存储余额
类别
广发银行股份有限公司珠海高新 支行 9550880018717700128 活期 249,888,146.26
上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行 89070078801500002297 活期 3,327.56
广州农村商业银行股份有限公司广东自贸试验区横琴分 20061023000000651 活期 12,987,144.95
行 1,576,518.70
中国农业银行股份有限公司珠海金鼎支行 44353401040018460 活期
合 计 264,455,137.47
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三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件 1：募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 7 月 13 日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监
事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至
2021 年 7 月 7 日公司已预先投入募投项目的自筹资金 299,318,731.12 元及已支
付发行费用的自筹资金 334,688.68 元（不含增值税），共计 299,653,419.80 元。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次置换出具了《关于健帆生物科技
集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》
（致同专字（2021）第 442C013969 号），保荐机构中航证券有限公司对此出
具了同意的核查意见。公司已于 2021 年 7 月 15 日对预先以自有资金投入的
金额完成置换。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于 2022 年 7 月 19 日召开 2021 年第四届董事会第三十六次会议和第
四届监事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自
有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 3.1 亿元的闲置
募集资金及不超过人民币 12.9 亿元的闲置自有资金进行现金管理，该现金管
理额度有效期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述使用
期限和授权额度内资金可滚动使用。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募投项目未发生变更。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、
完整披露的情况。
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
健帆生物科技集团股份有限公司董事会
2023年3月30日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：健帆生物科技集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 99,454.27 本年度投入募集资金总额 25,956.38
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 75,174.10
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更项 调整后投资总 截至期末投资进度 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 截至期末累计投入 本年度实 是否达到
承诺投资项目 目(含部分变 额 本年度投入金额 (%) 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 金额(2) 现的效益 预计效益
更) (1) (3)＝(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、血液净化产品产能扩建
否 76,254.27 76,254.27 19,215.72 53,128.62 69.67% 2023.12.31 不适用 否
项目
2、湖北健帆血液透析粉液
否 11,500.00 11,500.00 2,560.04 10,345.48 89.96% 2022.12.31 不适用 否
产品生产基地项目
3、学术推广及营销升级项
否 11,700.00 11,700.00 4,180.62 11,699.99 100.00% 2022.12.31 不适用 否
目
承诺投资项目合计 — 99,454.27 99,454.27 25,956.38 75,174.10 — — — —
因上述血液净化产品产能扩建项目、湖北健帆血液透析粉液产品生产基地项目整体工程量较大，建设周期较长，同时受公司实际
经营情况等因素影响，进度略有放缓。公司于 2022 年 7 月 19 日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十四次
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将上述募投项目达到预计可使用状态时间分别进行调整，调整后
日期分别为 2023 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日。保荐机构中航证券有限公司对此发表了核查意见，对公司部分募投项目延
期事项无异议。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2021 年 7 月 13 日召开的第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
募集资金投资项目先期投入及置换情况 行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 299,318,731.12 元及已支付发行费用的自
筹资金 334,688.68 元（不含增值税），共计 299,653,419.80 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2022 年 7 月 19 日召开第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 3.1 亿元的闲置募集资金及不超过人民币 12.9 亿元的闲
用闲置募集资金进行现金管理情况
置自有资金进行现金管理，该现金管理额度有效期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述使用期限和授权额度
内资金可滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，“湖北健帆血液透析粉液产品生产基地项目”、“学术推广及营销升级项目”已达到预计可使用状态
并结项，其中，“学术推广及营销升级项目”原达到预定可使用状态日期为 2023 年 4 月 30 日。因项目实施过程中公司遵守募集
资金使用的有关规定，在不影响募投项目能够顺利实施完成的前提下，加强各个环节成本控制及管理，合理降低项目建设费用，
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 同时募集资金再专户存储期间产生一定利息收入，故而项目投资进度未达 100%，节余募集资金总额 1,456.36 万元。
2023 年 1 月 11 日，公司召开第四届董事会第四十五次会议和第四届监事会第四十二次会议审议通过了《关于部分募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将上述结余募集资金用于永久补充流动资金，本次部分募投项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资金换事项尚需提交股东大会审议。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户或进行现金管理，并将继续使用于募集资金投资项目中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用