深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市同益实业股份有限公司
2018 年半年度报告
(2018-064)
2018 年 08 月
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人邵羽南、主管会计工作负责人廖运和及会计机构负责人(会计主
管人员)廖运和声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严
重不利影响需作特别提示的风险因素。公司可能面临的风险详见本报告“第四节
经营情况讨论与分析”之“十、公司可能面临的风险和应对措施”，敬请投资者予
以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 37
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 39
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 131
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、同益股份 指 深圳市同益实业股份有限公司
香港同益 指 香港同益实业有限公司
苏州创益 指 苏州创益塑料有限公司
同益服务 指 深圳市前海同益科技服务有限公司
同益技术 指 深圳市前海同益技术研发有限公司
北京世纪豪 指 北京市世纪豪科贸有限公司
美国子公司 指 ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC
千链供应链 指 千链（深圳）化工供应链服务有限公司
广州聚赛龙 指 广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司
西安同益 指 西安同益科创新材料有限公司
会计师事务所、审计机构 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳市同益实业股份有限公司章程》
报告期 指 2018 年 1 月-6 月的会计区间
一种以用户和供应商双方都获得最低成本为目的，在一个共同的协议
下由供应商管理库存，并不断监督协议执行情况和修正协议内容，使
VMI 库存管理 指 库存管理得到持续地改进的合作性策略。这种库存管理策略打破了传
统的各自为政的库存管理模式，体现了供应链的集成化管理思想，适
应市场变化的要求，是一种新的、有代表性的库存管理思想。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 同益股份 股票代码 300538
变更后的股票简称（如有）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市同益实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 同益股份
公司的外文名称（如有） Shenzhen Tongyi Industry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） 无
公司的法定代表人 邵羽南
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邵羽南（代行） 朱慧芬
深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣 深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣
联系地址
超滨海大厦 B 座 1106 超滨海大厦 B 座 1106
电话 0755-21638277 0755-21638277
传真 0755-27780676 0755-27780676
电子信箱 tongyizq@tongyiplastic.com tongyizq@tongyiplastic.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2017 年 06 月 15 914403007451946 914403007451946 914403007451946
报告期初注册 深圳市
日 12K 12K 12K
2018 年 08 月 02 914403007451946 914403007451946 914403007451946
报告期末注册 深圳市
日 12K 12K 12K
临时公告披露的指定网站查
2018 年 08 月 03 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）2018-057
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 596,515,931.67 445,280,180.40 33.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,834,159.53 6,998,446.76 126.25%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
12,906, 776.90 5,188,639.13 148.75%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 48,672,184.56 -40,550,778.97 220.03%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.09 111.11%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.08 137.50%
加权平均净资产收益率 3.91% 1.78% 2.13%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 594,255,633.51 569,548,771.08 4.34%
归属于上市公司股东的净资产（元） 408,902,606.49 397,471,560.34 2.88%
截止披露前一交易日的公司总股本：
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截止披露前一交易日的公司总股本（股） 84,292,230
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1878
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,520.00
委托他人投资或管理资产的损益 1,021,901.28
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,107,643.03
减：所得税影响额 1,204,681.68
合计 2,927,382.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途没有发生变化。作为中高端化工及电子材料一体化解决方案提供
商，公司通过提供专业支持满足客户对材料应用品质、速度、成本和创新的需求，从而实现产品销售。公司销售的产品主要
为中高端化工及电子材料，主要应用于移动智能终端、智能家电、LED照明等下游品牌客户产品的零部件、功能件、结构件
或外观件。
（二）公司的经营模式
公司主要通过提供一体化解决方案满足下游品牌客户及其代工厂的材料应用需求，并向代工厂实现中高端化工及电子材
料的销售。公司以提高材料的使用效率为出发点，通过自身专业团队及整合材料供应商技术资源，建立共同服务下游的战略
合作关系，为客户提供新材料推介、材料选型引导、开模试料服务、检测认证服务、技术培训、量产供料等全过程技术支持，
在客户的材料采购与加工环节扮演助力剂角色，协助客户缩短新品开发及试料周期，及时响应处理技术问题，提高产品直通
率和产品良率，降低制造成本。同时，通过自身的专业化库存管理、上下游信息服务及整合材料厂商资源，发挥下游客户库
存调剂蓄水池作用，满足客户原料采购品种、数量及时效的柔性化供应需求，协助客户优化库存管理，降低材料存货成本，
协助客户提高生产交付的快速反应力。最后，通过自身物流设施系统、物流信息平台及整合第三方、第四方物流服务商，为
客户提供多样化、个性化的物流服务，提高配送效率，满足分布在全国各地的客户对缩短供货周期的需求。
公司的业务模式在下游细分市场具有可复制性，即借助日益积累的客户和供应商资源网络，发掘新的细分市场服务机会。
公司依托现有资源的网络协同效应，将业务模式向新的细分市场进行复制，进而形成多个细分市场相互支持、相互促进的综
合竞争力，促进经营业务与价值空间不断拓展提升。此外，公司的业务模式还具有新产品可延伸性，即通过客户对专业服务
的认可，在客户的产品项目中由提供某一种材料，延伸至提供多种相关材料组合、配套组件或半成品集成等，形成材料应用
的局部或整体解决方案，进一步深化满足客户对直通率、供货效率、综合成本等方面的服务需求，从而提升单个应用项目的
材料销售额和附加价值。
（三）主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入 596,515,931.67 元，同比增长 33.96%，实现归属于上市公司股东的净利润 15,834,159.53
元，同比增长 126.25%。
公司营业收入和净利润同比增长的主要原因是：在与主要供应商进一步加深、加强战略合作的同时，公司积极开发新供
应商，产品种类不断拓宽；公司深耕细分市场效果日益凸显，行业竞争力持续提升，客户支持能力不断加强；着力加大高端、
专业人才的引进力度，启动组织架构改革，提升公司发展内生动力，为公司整体核心竞争力的增强提供保障。报告期内，公
司在移动智能终端、智能家电等领域实现了销售收入的快速增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
期末应收票据余额 4,401.79 万元，比期初减少 6,630.32 万元，降幅 60.10%，主要
应收票据
系票据到期承兑及银行贴现所致；
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期末其他应收款余额 760.84 万元，比期初增加 575.68 万元，增幅 310.90%，主要系
其他应收款
支付的土地拍卖保证金 360 万元；
期末其他流动资产余额 4,840.82 万元，比期初减少 2,836.24 万元，降幅 36.94%，主
其他流动资产
要系用于理财的闲置募集资金减少；
期末较期初增加长期股权投资 1,809.10 万元，主要系本期向广州市聚赛龙工程塑料
长期股权投资
股份有限公司投资 1,800 万元；
在建工程 期末较期初减少在建工程 213.43 万元，主要系期初在建工程完工转固定资产；
期末长期待摊费用余额 270.96 万元，比期初增加 116.36 万元，增幅 75.26%，主要
长期待摊费用
系研发实验室装修费增加所致；
期末其他非流动资产余额 403.63 万元，比期初增加 355.31 万元，增幅 735.38%，主
其他非流动资产
要系预付壹方中心装修款。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
净利润为：
香港同益实 128,013,750.
收购 香港 全资子公司 不适用 4,200,389.03 31.31% 否
业有限公司 42 元
元
ADVANCED
净利润为：
MATERIAL 32,631,119.5
设立 美国纽约州 全资子公司 不适用 -56,267.83 7.98% 否
SRESEARC 1元
元
H INC
其他情况说
无
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
经过多年发展，公司核心竞争力持续提升，在技术服务、产业链信息处理、库存协同优化、运营管理和客户资源等方面
形成了独特的竞争优势。
1、技术服务优势
作为中高端化工及电子材料一体化解决方案提供商，公司深耕该领域15年，依托内部技术服务力量、外部供应商联合行
动计划和日积月累的技术服务案例库，建立起面向下游品牌客户与代工厂的深度技术服务能力：面向下游品牌客户，公司通
过定期与不定期的三方技术交流会（由公司、材料供应商、下游品牌客户参与），为客户提供新技术推广、案例讲解、颜色
选择和模流分析等技术服务，准确定位其研发项目的材料需求，有效缩短其研发周期；面向代工厂，公司可提供案例分享协
助开模、免费试样和跨产品问题处理方案，以及产品后处理、工艺参数咨询、喷涂试样、送样检测、售后服务等技术服务，
帮助其顺利实现量产。目前，公司积累的研发项目用料案例及材料加工案例已涵盖细分市场的主流材料体系，积累了技术服
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务的先发优势与专业优势。
2、产业链信息处理优势
经过多年积累，公司已建立较完善的信息处理平台与机制，能够有效整合产业链信息流并筛选、提炼出有价值的信息，
为公司专业服务开展与经营决策的制定提供有效支撑。
基于细分市场战略，公司建立了为细分市场下游品牌客户及其代工厂提供端到端服务的体系。公司依靠专业团队，通过
日常高频次、跨环节、多手段的沟通，跨越信息不对称的障碍，获取产业链中的一手项目资料与关键业务信息。
基于跨部门协同工作机制，以及包含ERP（Enterprise Resource Planning企业资源计划）、CRM（Customer Relationship
Management 客户关系管理）、OA（Office Automation办公自动化）、EasyFlow（一款更方便的移动办公应用软件）等功能
在内的集成化信息平台，公司将获得的产业链信息加以分类、梳理、深度分析与及时传输共享，并将客户需求信息整理分割
为9个阶段，建立双周滚动表格，有效输入供应商ERP，从而为客户确定准确的时间排程，实现项目开发价值的高效发掘、
各环节业务时序的科学衔接与技术问题的及时响应。
3、库存协同优化优势
经过多年深耕细分市场，依托产业链信息处理优势，公司建立了服务于下游客户群的库存协同优化优势，并创造性的开
展了VMI库存管理，为客户实现实时原料供应和降低库存成本提供了便利。
一方面，公司直接从下游品牌客户获取一手订单信息；另一方面，基于产业链信息处理能力，依靠供应链管理专业服务
团队，公司以品牌客户产品上市规划为终点，制定了跨越9个阶段、约50-80个时间点的供应排程方案。公司可及时掌握从品
牌客户到合作代工厂的订单需求运行全景，对整个代工厂客户群的库存进行集中协调优化和柔性供应，在协助客户实现零库
存的基础上，促进整个客户群库存总水平的有效下降。
4、运营管理优势
公司拥有一支高素质、高学历的经营管理团队，通过持续学习与探索，运用先进的管理模式与管理工具来提升运作效
益，形成突出的运营管理优势。近十年来，公司始终坚持应用先进的战略管理工具平衡积分卡（BSC），将公司战略分解落
地，强调全员参与战略执行，有力的推动了战略的实现。在供应链及财务管理上，公司采用了集团化的ERP体系，不但保证
了供应链效率，还有力的保障了“阿米巴”组织运作，建立了更有效的服务机制。在客户关系管理上，公司引入了业界先进
的CRM体系，提升客户服务满意度，保证公司业务发展。
5、客户资源优势
经过多年的细分市场耕耘与积累，公司已拥有众多稳定且具有行业影响力的客户群。公司服务的下游品牌客户广泛分布
于移动智能终端、智能家电、LED照明等领域，如华为、vivo、小米等。公司拥有的庞大的客户数量及品牌客户群体有效提
高了公司的服务推广能力及市场把握能力，也使公司建立了长期稳定的客户资源优势，从而持续保持市场竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司紧密围绕年初既定战略目标，在董事会和经营管理层的领导下，稳步推进各项工作，实现销售收入和净利润的稳步
增长。2018 年上半年实现营业收入 596,515,931.67 元，同比增长 33.96%；实现归属于上市公司股东的净利润 15,834,159.53
元，同比增长 126.25%。
(一)加大市场营销力度，持续开拓新市场
1、工程塑料
移动智能终端市场，公司紧跟市场发展趋势，始终坚持以客户需求为导向的原则，深度服务大客户。报告期内，公司合
作的品牌客户包括华为、vivo、小米等，公司提供的材料解决方案在客户多款产品实现量产，开发、试产项目也在持续进行
中。报告期内，公司在移动智能终端细分市场实现工程塑料销售收入1.31亿元，同比增长37.21%。
随着供给侧改革的深入、消费升级的不断推进，小家电产品结构升级趋势明显，高端、智能、时尚和健康的小家电产品
市场占有率提升，成为拉动市场增长的主要动力。此外，伴随着互联网成长起来的年轻一代逐渐成为小家电市场消费主
力军，推动了以小米生态链为代表的互联网品牌智能家电快速发展。报告期内，公司与小米生态链企业如智米、云米、纳
恩博、石头世纪等品牌在净化器、加湿器、净水器、水壶、扫地机器人、智能马桶盖、平衡车等应用领域积极开展相关项目
合作，加大ABS、MABS、PC、PP等工程塑料在智能小家电领域的销售。报告期内，公司在小家电领域实现工程塑料销售收入1
亿元，同比增长123.77%。
LED照明市场，公司主要业务是提供为球泡部件制造的材料销售及LED面板、LED结构件相匹配的LED灯等产品。报告期
内，公司在该领域实现营业收入0.65亿元，同比增长13.54%。
2、电子材料
针对面板行业光阻材料的巨大需求，报告期内，公司引入了由韩国面板行业龙头供应链体系研发的彩色光刻胶，目前国
内部分客户已进入材料打样测试认证阶段，下一步公司将配合客户逐步实现量产；高端摄像头市场，报告期内，公司加大了
电子材料FCCL的销售力度，实现销售收入883.79万元，同比增长122%；动力电池方面，随着近年来新能源汽车产业的爆发
式增长，动力电池的出货量和装机量持续增加。目前，公司销售产品主要集中在电解液和粘结剂等产品，并在行业客户测试
验证中均取得良好进展。后续，公司将在新能源市场持续发力，逐步扩展电芯、铜箔、铝塑膜等新业务，助推公司在动力电
池原材料市场的收入增长。
3、供应商
供应商方面，在保持与现有供应商通力合作的基础上，公司积极新增优质供应商，通过加强与供应商的沟通与合作，实
现供应商对公司业务的大力支持。报告期内，公司新引进奇美集团，主要产品应用领域为LED、小家电行业；引进李长荣化
学工业股份有限公司，主要产品应用领域为童车、改性材料、日用品包装等；新供应商的引入将进一步丰富公司产品库，为
公司积极拓展新的业务方向提供重要支撑。
（二）加强研发创新，推动公司技术进步
作为中高端化工及电子材料一体化解决方案提供商，公司面向客户提供端到端的解决方案。目前，公司基于共享平台模
式打造的技术中心已投入使用，可全面展示小批量试产中的直通率、成本、主要问题及应对方案，践行最优生产单元模式。
报告期内，公司持续推进在手机纳米注塑工艺（NMT）、美好外观解决方案技术、微细发泡注塑工艺、智能马桶盖等方面
的研发项目，已有多个项目在小批量试产中。同时，公司联合业界顶级供应商（注塑成型设备供应商、材料供应商、模具供
应商、自动化装配供应商等），与客户一起开发行业解决方案，达成提升效率、提升产品直通率、降低单件成本的目标，为
公司布局智能家居、汽车等领域的业务奠定技术基础。
（三）优化组织架构，提升公司发展内生动力
报告期内，为更好的支撑公司战略落地，公司启动了组织架构改革，旨在建立高效、简洁、快速的以客户为中心的流程
型组织。一方面，通过设立产品、行业、区域、战略客户等事业部，在事业部内部搭建以客户为中心的流程型组织，支持端
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到端快速响应客户需求；通过设立产品、行业、区域孵化中心，强化公司产品规划、新产品的开发与市场孵化功能；另一方
面，通过设立由专业支持系统组成的管理平台，为公司战略落地提供专业支持，有效提升组织能力。同时，结合组织架构改
革，进行IT信息化项目升级提升，进一步提升管理工作效率。此外，报告期内，公司着力加大高端、专业人才的引进力度，
为公司战略目标的实现提供坚实的人才保障。通过企业文化的层层宣导、优化薪酬激励体系、推进系统化的培训体系等措施，
公司的人才竞争力持续提升，员工的主人翁意识、创造力和战斗力不断增强，为公司整体核心竞争力的增强提供了保障。
（四）开展对外投资，布局外延式发展路径
在继续夯实现有业务的同时，公司积极探索外延式发展路径，通过对外投资开拓新业务，提升公司业务规模，形成新的
利润增长点。报告期内，公司以自有资金出资人民币1,060万元与其他合作方合资设立控股子公司千链供应链，公司持股53%，
旨在通过发挥各方股东的技术、管理和资源优势，面向塑胶化工、石油化工、电子材料等产业链上下游企业开展供应链管理
及供应链金融等相关业务；公司以自有资金人民币1800万元增资广州聚赛龙，持有其4.6476%的股权，通过股权合作实现双
方在市场拓展、供应链和技术研发等方面的业务协同，有利于公司扩充产品线、拓展新的细分市场，推动公司战略目标的实
现。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系工程塑料等产品
营业收入 596,515,931.67 445,280,180.40 33.96%
销售收入增长所致；
主要系工程塑料等产品
营业成本 532,850,821.88 395,221,013.03 34.82% 收入增长导致相应成本
增长所致；
主要系拓展业务发生的
销售费用 21,129,460.18 19,366,266.74 9.10% 相关销售费用增长所
致；
管理费用 18,746,153.73 19,976,951.68 -6.16%
主要系本期汇率波动较
财务费用 3,570,702.28 2,892,642.59 23.44%
大，汇兑损益增加所致；
主要系本期利润增长及
所得税费用 6,714,840.97 2,068,748.24 224.58% 补缴前海同益所得税所
致；
主要系同期研发场地及
研发投入 1,352,803.61 3,650,485.85 -62.94% 人员薪酬投入较高所
致；
经营活动产生的现金流 48,672,184.56 -40,550,778.97 220.03% 主要系本期收到较多货
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量净额 款所致；
投资活动产生的现金流 主要系本期投资支付现
7,036,870.37 14,270,077.94 -50.69%
量净额 金减少所致；
筹资活动产生的现金流 主要系同期增加借款，
-40,056,513.95 40,458,976.13 -199.01%
量净额 本期偿还借款所致；
现金及现金等价物净增 主要系本期经营活动现
18,450,201.16 13,928,516.32 32.46%
加额 金流增加所致；
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
工程塑料 500,332,605.85 443,508,759.93 11.36% 44.19% 44.99% -0.48%
电子材料 39,001,168.06 34,765,712.17 10.86% -52.62% -54.64% 3.98%
按地区
华南地区 371,933,745.07 329,358,299.13 11.45% 8.82% 7.18% 1.36%
华东地区 155,679,571.78 140,190,541.68 9.95% 243.35% 271.44% 6.81%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益中理财收益
1,021,901.28 元，未来视公
主要系本期购买理财产品和对外 司资金使用情况可定，无
投资收益 1,112,924.19 4.94%
投资增加所致； 可持续性，对广州聚赛龙
投资收益 91,022.91 具有
持续性；
公允价值变动损益 0.00 无
主要系本期营业收入、应收账款增
资产减值 875,871.49 3.88% 有
加对应计提坏账准备增加所致；
营业外收入 3,772,107.04 16.73% 主要系本期收到上市补助所致； 无
营业外支出 690,248.12 3.06% 主要系子公司缴滞纳金所致； 无
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
103,470,837.7
货币资金 17.41% 80,645,183.44 14.16% 3.25% 主要系本期应收票据贴现增加所致；
9
243,070,468.4
应收账款 40.90% 194,953,522.21 34.23% 6.67% 主要系信用期内销售收入增长所致；
9
存货 89,220,502.84 15.01% 70,231,478.88 12.33% 2.68% 主要系公司实施战略备货所致；
投资性房地产
主要系本期向广州市聚赛龙工程塑
长期股权投资 18,091,022.91 3.04% 0.00% 3.04% 料股份有限公司投资 1,800 万元所
致；
固定资产 12,262,362.35 2.06% 10,544,494.67 1.85% 0.21% 主要系研发实验室设备增加所致；
主要系期初在建工程完工转固定资
在建工程 2,134,286.32 0.37% -0.37%
产所致；
短期借款 15,000,000.00 2.52% 35,000,000.00 6.15% -3.63% 主要系归还借款所致；
长期借款
主要系票据到期承兑及银行贴现增
应收票据 44,017,918.15 7.41% 110,321,109.60 19.37% -11.96%
加所致；
主要系支付土地拍卖保证金 360 万元
其他应收款 7,608,409.79 1.28% 1,851,629.24 0.33% 0.95%
所致；
长期待摊费用 2,709,649.12 0.46% 1,546,057.00 0.27% 0.19% 主要系研发实验室装修费增加所致；
其他非流动资产 4,036,267.89 0.68% 483,167.89 0.08% 0.60% 主要系预付壹方中心装修款所致；
应付票据 20,000,000.00 3.37% 2,067,520.00 0.36% 3.01% 主要系本期票据结算业务增加所致；
125,025,774.1
应付账款 21.04% 94,245,591.15 16.55% 4.49% 主要系采购量上升所致；
8
应付职工薪酬 4,654,568.52 0.78% 8,648,079.80 1.52% -0.74% 主要系本期支付上期年终奖所致；
应交税费 2,402,886.54 0.40% 6,120,652.80 1.07% -0.67% 主要系本期应交所得税减少所致；
主要系银行借款减少相应应付利息
应付利息 11,307.94 0.00% 48,182.30 0.01% -0.01%
减少所致；
主要系股票回购减少未来所需支付
其他应付款 9,674,856.66 1.63% 17,752,602.79 3.12% -1.49%
金额所致；
14
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
18,100,000.00 1,000,000.00 1710.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 18,187.14
报告期投入募集资金总额 3,920.59
已累计投入募集资金总额 15,421.71
报告期内变更用途的募集资金总额 0
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1758 号”文《关于核准深圳市同益实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》
的核准，深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）14,000,000 股，每
股面值 1.00 元，每股发行价格 15.85 元，募集资金总额为 221,900,000.00 元人民币，发行费用总额人民币 40,028,600 元，
扣除发行费用人民币 38,157,279.25 元（不含可抵扣进项税人民币 1,871,320.75 元），实际募集资金净额为人民币
183,742,720.75 元。该募集资金已于 2016 年 8 月 18 日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证
并出具“广会验字[2016]G14000920485 号”《验资报告》。 截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金合计使用人民币 154,217,098.02
元，募集资金利息收入扣除手续费净额人民币 4,795,760.33 元。募集资金余额为人民币 32,450,062.31 元（含利息收入）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
营销运营平台建设 102.00 2018 年 08
否 13,763.14 13,763.14 3,388.31 14,037.73 不适用 不适用 不适用 否
项目 % 月 18 日
44.95 2019 年 03
技术中心建设项目 否 2,534 2,534 336.7 1139.05 不适用 不适用 不适用 否
% 月 31 日
12.96 2019 年 03
信息系统建设项目 否 1,890 1,890 195.58 244.93 不适用 不适用 不适用 否
% 月 31 日
承诺投资项目小计 -- 18,187.14 18,187.14 3,920.59 15,421.71 -- -- -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 18,187.14 18,187.14 3,920.59 15,421.71 -- -- -- -- -- --
1、技术中心建设项目未达计划进度：目前公司技术中心已完成部分建设并投入使用，已开展部分产
品应用技术、方案的开发工作，但由于公司下游细分领域例如手机市场的发展趋势和需求正在发生变
化，手机材料需求逐渐由结构性转为功能性，如：低介电材料、低损耗材料、高硬度材料、环保材料
未达到计划进度或 等的应用日益重要，为了使募集资金最大效率地使用，公司结合市场环境变化，适时审慎进行研发和
预计收益的情况和 测试设备购置等项目投入，故本项目实施进度有所推迟，未能按照原计划时间进度执行。公司于 2018
原因（分具体项目） 年 4 月 2 日召开的第二届董事会第二十一次会议，于 2018 年 5 月 7 日召开的 2017 年年度股东大会审
议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意将本项目实施时间延期至 2019
年 3 月 31 日。本事项同时经公司监事会审议通过，独立董事、保荐机构发表了同意意见。 2、信息
系统建设项目未达计划进度：根据化工材料和电子材料分销产业链的行业特点，并结合公司业务发展
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的实际情况，本项目拟建设的信息系统集成化、定制化程度较高，由于当前信息化技术变化、更新迭
代较快，本着业务优先和募集资金效益最大化的原则，在不影响现有业务开展的前提下公司谨慎推进
信息系统建设项目建设，故本项目实施进度有所推迟，未能按照原计划时间进度执行。公司于 2018
年 4 月 2 日召开的第二届董事会第二十一次会议，于 2018 年 5 月 7 日召开的 2017 年年度股东大会审
议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意将本项目实施时间延期至 2019
年 3 月 31 日。本事项同时经公司监事会审议通过，独立董事、保荐机构发表了同意意见。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
公司于 2016 年 10 月 27 日召开的第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币 4,000 万元暂时补充流动资金，使用期
用闲置募集资金暂
限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。公司于 2017 年 10 月 25 日将 4,000
时补充流动资金情
万元归还至募集资金账户。公司于 2017 年 10 月 26 日召开的第二届董事会第十九次会议，审议通过
况
了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金人民币 4,000
万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。
截至 2018 年 6 月 30 日，已将 4000 万元全部归还至募集资金专户。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
报告期内，公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专用账户及理财专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 12660 240 0
银行理财产品 募集资金 8730 3238 0
券商理财产品 募集资金 6300 0 0
合计 27690 3478 0
募集资金进行现金管理：
单位：万元
受托机构名称 受托机构 报告期实 计提减值 是否经
报酬确定 参考年化
（或受托人姓 （或受托 产品类型 金额 起始日期 终止日期 际损益金 准备金额 过法定
方式 收益率
名） 人）类型 额 （如有） 程序
兴业银行股份
金融机构银 保本浮动 2017 年 08 2018 年 12
有限公司深圳 238 随时赎回 3.3% 7.75 0 是
行业 收益 月 23 日 月 31 日
文锦支行
本金保障
中信证券股份 非银行类金 2017 年 10 2018 年 01
型收益凭 3,100 到期赎回 4.45% 34.39 0 是
有限公司 融机构 月 25 日 月 24 日
证
本金保障
中信证券股份 非银行类金 2018 年 1 2018 年 4
型收益凭 3,200 到期赎回 4.75% 36.65 0 是
有限公司 融机构 月 25 日 月 23 日
证
兴业银行股份
金融机构银 保本浮动 2018 年 4 2018 年 6
有限公司深圳 500 到期赎回 4.40% 3.68 0 是
行业 收益 月 26 日 月 26 日
文锦支行
兴业银行股份
金融机构银 保本浮动 2018 年 4 2018 年 7
有限公司深圳 2,500 到期赎回 4.70% - 0 是
行业 收益 月 25 日 月 24 日
文锦支行
南洋商业银行 本金保证
金融机构银 2018 年 6 2018 年 9
深圳分行蛇口 浮动收益 500 到期赎回 4.55% - 0 是
行业 月 28 日 月 28 日
支行 型
合计 10,038 -- -- -- -- 82.47 0 --
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
销售：塑料及其制品、
化工原料及其产品、
电子材料、电子辅料、
金属材料、五金配件、
清洗剂（除化学危险
苏州创益塑 品及易制毒品）、硅 40,000,000. 85,496,187. 49,099,114. 68,891,307.
子公司 1,718,859.29 1,261,767.14
料有限公司 片、光伏组件及配件；00 77 73 46
并经营以上商品的进
出口业务。（依法须
经批准的项目，经相
关部门批准后方可开
展经营活动）
香港同益有 子公司 贸易、投资 3,735,500.0 128,013,750 82,689,222. 111,066,763 5,030,406.03 4,200,389.03
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限公司 0 .42 47 .81
防护材料的技术开
发；化工及电子材料
等领域内的技术开
深圳市前海 发、技术咨询、技术
5,000,000.0 18,409,639. 17,367,573. 9,967,624.2
同益技术研 子公司 支持；从事化工产品、 9,399,640.33 7,988,114.63
0 33 89 8
发有限公司 高分子材料、纤维材
料及工艺和设备的研
发和销售；涂料、防
火材料的销售。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
千链(深圳)化工供应链服务有限公司 设立 无
广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司 增资 无
主要控股参股公司情况说明
1、2018 年 5 月，公司以自有资金 1800 万元增资广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司，认购其新增股份 1,665,125 股。
本次增资后，公司持有广州聚赛龙 4.6476%的股权。公司本次对聚赛龙进行增资，有助于充分发挥双方在市场、技术和供应
链等方面的优势，在改性塑料领域开展多角度的协同合作，实现优势互补、强强联合、相互促进，共同提升合作双方的综合
竞争力，进而促进盈利水平和公司价值的提升。具体内容详见公司于 2018 年 5 月 30 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2、2018 年 5 月，公司以自有资金出资 1060 万元与其他方合作设立千链(深圳)化工供应链服务有限公司，占注册资本的
53%。设立该公司的目的在于通过发挥各方股东的技术、管理和资源优势，面向塑胶化工、石油化工、电子材料等产业链上
下游企业开展供应链管理及供应链金融等相关业务，提高公司在化工及电子材料产业链的竞争力和影响力，以提升公司业务
规模，拓展公司新的利润增长点。具体内容详见公司于 2018 年 5 月 30 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露
的相关公告。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场需求波动风险
目前国内产业结构仍处于持续优化阶段。公司下游细分市场（例如移动智能终端、智能家电、LED照明、太阳能等）
需求波动，将会对公司业绩增长产生一定影响。
针对上述风险，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，充分利用产业链信息处理能力和“并联下单”优势，积极
20
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
寻找新的材料，进一步拓展材料市场，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应公司客户多方位的要求
和变化，通过扩展细分市场、聚集规模、领先技术、优质服务等方式增强市场竞争能力。
2、对主要供应商依赖的风险
公司供应商集中度相对较高，如供应商不能足量、及时供货，在生产排期方面不能满足公司需求，或者提高采购成本，
再者如发生国际贸易政策不利变动等致使影响贸易货运周期的情况，将对公司经营产生不利影响。
针对上述风险，公司将依靠完善的服务及技术研发优势，保证公司经营所需的中高端塑胶等部分材料为供应商指定代
理销售，并进一步加强与重要材料供应商的稳定合作，同时积极拓展公司的储备供应商，以此保证材料供应的充足性。
3、技术支持能力不足的风险
公司产品主要应用于移动智能终端市场，该市场具有热点切换快、技术更新快等特点。由于市场竞争激烈、技术更新
换代快，公司除需提供常规的产品物流配送服务外，还需提供如材料选择、颜色选择、结构设计、模具设计、试产量产、产
品检测、售后技术服务等系列解决方案，若公司采购的产品质量、技术创新能力、响应市场速度等不能满足下游客户的要求，
产能规模及供货能力不能与客户匹配，将可能导致公司产品的市场竞争力削弱，盈利能力下降。
针对上述风险，公司将继续加强研发队伍建设，增加研发投入，加强技术研发的战略规划和研发管理，提高技术创新
能力，同时提升公司服务能力，配置公司上下游资源，提升供应商与客户之间的粘连度，为客户提供便利。
4、财务风险
（1）应收账款发生坏账的风险
公司主要欠款客户虽然拥有良好的商业信誉，但若主要债务人的财务状况发生重大不利变化，导致应收账款不能及时
收回，将会对公司资金周转和经营活动的现金流量产生较大影响。
针对上述风险，公司将严格执行应收账款管理制度，并按照会计政策规定对应收账款计提充分的坏账准备。
（2）汇率风险
外汇市场人民币不稳定，若短期内波动幅度较大，公司亦有可能出现汇兑损失，对公司的经营业绩产生不利影响。
针对上述风险，公司将运用多种措施，包括根据汇率变动情况调整产品销售价格；增加外币销售业务，收取外汇，支
付进口货款；与银行合作，锁定远期汇率，降低汇率波动所带来的财务损失。
（3）毛利率下滑风险
公司主要分销材料为工程塑料和电子材料，未来若材料价格波动和市场竞争加剧，将会导致公司综合毛利率下滑的风
险。
针对上述风险，公司将进一步加强与重要材料供应商的合作，同时积极拓展公司的储备供应商，并凭借专业的应用服
务和强大的推广能力，积极开拓高毛利率材料品种。
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
参见公司指定信息披露网
站巨潮资讯网
2017 年年度股东大 （http://www.cninfo.com.c
年度股东大会 36.99% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 08 日
会 n）上披露的《2017 年年
度股东大会决议公告》 编
号：2018-032）
参见公司指定信息披露网
站巨潮资讯网
2018 年第一次临时 （http://www.cninfo.com.c
临时股东大会 40.13% 2018 年 06 月 25 日 2018 年 06 月 26 日
股东大会 n）上披露的《2018 年第
一次临时股东大会决议公
告》（编号：2018-046）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自公司股票 已履行完毕。
上市之日起 （备注：陈佐
陈杰;陈佐兴; 12 个月内，不 2016 年 8 月 兴、丁海田、
股份限售承 2016 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 丁海田;马英; 转让或者委 26 日至 2018 陈杰、马征已
诺 26 日
马征 托他人管理 年 2 月 25 日 追加承诺至
其已持有的 2018 年 2 月
公司股份，也 25 日，马英限
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
不由公司回 售股解限时
购该部分股 间为 2018 年
份。 7 月 13 日。）
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 公司不存在承诺超期未履行的情况。
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司共发生 2 起买卖合同纠纷诉讼事项（公司为原告方），涉案金额为人民币 517.56 万元，未达到披露标准。
其中一起等待排期开庭；另一起等待法院判决。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
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十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员、核心技术（业务）人
员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，公司于2017年实施了限制性股票激励计划。
1、股权激励计划简述
2017 年 1 月 16 日，公司分别召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于<2017 年
限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等股权激励相关议案，并经 2017 年 3 月 8 日召开的公司 2017 年第一次临
时股东大会审议通过。本次激励计划采用限制性股票作为激励工具，股票来源为公司向激励对象定向发行股票，拟授予的限
制性股票数量 52.04 万股，约占激励计划草案公告时公司股本总额 5600 万股的 0.93%，涉及的激励对象共计 60 人，激励对
象包括公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员。
详细内容见公司于 2017 年 1 月 17 日、2017 年 3 月 9 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、限制性股票授予情况
2017 年 3 月 8 日，公司分别召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励
对象授予限制性股票的议案》，向 60 名激励对象授予限制性股票 52.04 万股，激励对象包括公司高级管理人员、中层管理
人员及核心技术（业务）人员，授予日为 2017 年 3 月 8 日，授予价格为 37.43 元/股。
在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，7 名激励对象因个人原因放弃认购所授予的限制性股票，共计 4.35 万股。因
此公司本次限制性股票激励计划实际授予对象人数由 60 名变更为 53 名，授予限制性股票数量由 52.04 万股变更为 47.69 万
股。
经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司于 2017 年 5 月 5 日完成了 2017 年限制
性股票激励计划涉及的 53 名激励对象获授 47.69 万股限制性股票的授予登记工作。（7 名激励对象因个人原因放弃认购其所
获授的限制性股票合计 4.35 万股不予以办理登记手续。）
详细内容见公司于 2017 年 3 月 9 日、2017 年 5 月 4 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
3、限制性股票实施进展
（1）2018 年 4 月 2 日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议，并于 2018 年 5 月 7
日召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议
案》，根据 2016 年度利润分配实施情况及《2017 年限制性股票激励计划（草案）》规定，限制性股票回购价格调整为 37.2316889
元；由于 9 名激励对象因个人原因离职，已不再满足成为激励对象的条件，公司回购注销该 9 名激励对象已获授但尚未解除
限售的限制性股票 152,200 股；且因公司 2017 年业绩未达到公司第一个解锁期的解除限售条件，回购注销激励对象第一个
解锁期未达到解除限售条件的限制性股票 129,880 股；综上所述，回购注销的限制性股票总计 282,080 股。本次回购注销后，
公司 2017 年限制性股票激励计划的激励对象调整为 44 人，限制性股票数量调整为 194,820 股。
详细内容见公司于 2018 年 4 月 3 日、2018 年 5 月 7 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
（2）公司于 2018 年 5 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票回购注销事宜，详
细内容见公司于 2018 年 5 月 30 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
4、实施股权激励计划对公司本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响
24
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司 2017 年限制性股票激励计划的实施对公司相关年度的财务状
况和经营成果将产生一定的影响。由于公司回购注销离职激励对象所持有的限制性股票及第一个解锁期未达解锁条件的限制
性股票总计 282,080 股，回购注销后，公司 2017 年限制性股票激励计划的激励对象调整为 44 人，限制性股票数量调整为
292,230 股（公司 2017 年度权益分派方案为以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，相应的回购注销后限制性股票数量由
194,820 股增加至 292,230）。经测算，公司本次限制性股票激励成本合计为 557.77 万元，2017 年-2020 年限制性股票成本
摊销情况如下：
限制性股票成本 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年
限制性股票（万股）
（万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
29.2230 557.77 195.71 234.85 112.53 14.68
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
25
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司所租赁场所为日常经营办公使用，具体情况如下：
1）报告期内签署的租赁合同：
①公司与壹方置业（深圳）有限公司签署了《房屋租赁合同》，租期6年，从2018年4月15日起至2024年4月14日止（2018
年4月15日—2018年8月14日为装修免租期），合计租金人民币30,931,950.40元（6年总费用）。
②公司与厦门中外运物流有限公司签署了《货物物流委托协议》（货物仓储和代理安排配送等），合同期限自2018年5
月1起日至2019年4月30日止，仓储费及相关服务费用按实际发生情况进行月结。
③公司与深圳市鑫华捷顺物流有限公司签订仓储服务合同，租用期5年，从2018年3月01日至2023年2月28日，合计租金
为人民币10,578,649元。
④公司与深圳市鑫华捷顺物流有限公司签订仓储服务合同（冷库、普通仓），租用期1年，仓储费及相关服务费用按实
际发生情况进行月结。
⑤公司与深圳市濠成冷链仓储有限公司签订《冷库租赁合同》，租赁期自2018年5月1日至2019年4月30日，仓储费及相
关服务费用按实际发生情况按月结算。
2）截止本报告期末，公司经营所租用的场所如下：
出租方 租赁地址 租赁期限 面积（㎡） 用途
宝安区新安街道创业一路壹方中心A座10
壹方置业（深圳）有限 2018年4月15日起至2024
楼01、02、03、04、05、06、07、08、09、 2700.47 办公
公司 年4月14日止
10单元和11楼01、02、03、04单元
潘跃洪 荣超滨海大厦1106室 2012年12月1日至2018年8 252.87
办公
月31日
26
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市宝泰兴再生资源 荣超滨海大厦1108室 2012年12月1日至2018年8 101.25
办公
有限公司 月31日
钟德烈 荣超滨海大厦1109室 2012年12月1日至2018年8 264.49
办公
月31日
深圳市荣超房地产开发 荣超滨海大厦0301、0302、0303、0305、 2012年9月1日至2018年8 1571.15
办公
有限公司 0306、0310室 月31日
深圳市荣超房地产开发 荣超滨海大厦309室 2015年6月10日至2018年8 283.98
办公
有限公司 月31日
深圳市荣超房地产开发 荣超滨海大厦308室 2017年7月15日至2018年8 227.23
办公
有限公司 月31日
深圳市荣超房地产开发 荣超滨海大厦三楼使用场地 2012年9月1日至2018年8 20.13
办公
有限公司 月31日
深圳市荣超房地产开发 荣超滨海大厦3层清洁房 2012年12月1日至2018年8 4.5
办公
有限公司 月31日
创宏科技（苏州）有限 苏州市工业园区通园路35号2号3楼 2017年4月20日至2020年6 936
办公
公司 月19日
林竹 北京市朝阳区小红门街道成寿寺路134号 2017年5月20日至2018年5 46.47
办公
院4号楼3层0317 月19日
深圳市鑫华捷顺物流有 深圳市光明新区凤凰街道塘尾社区冠信德 2018年3月1日到2023年2 3900
仓储
限公司 工业园第2栋 月28日
深圳市鑫华捷顺物流有 深圳市光明新区凤凰街道塘尾社区冠信德 2018 年 3 月 19 日到 2018
2170 仓储
限公司 工业园第 8 栋 B 区 年 9 月 19 日
深圳市濠成冷链仓储有 深圳市宝安区福永街道和平社区建欣路 2018年05月1日到2019年4 200
仓储
限公司 月30日
厦门中外运物流有限公 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区（保 2018年05月1日到2019年4 300
仓储
司 税区）象兴四路61号之一 月30日
苏州长丰物流园管理有 苏州工业园区通园路35号 2016年10月30日到2018年 500
仓储
限公司 10月30日
西安研祥兴业电子科技 西安市高新区锦业一路56号研祥城市广场 2017年6月1日至2019年5 120.07
办公
有限公司 B座31楼31室 月31日
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2016 年 12
香港同益实业有限 2016 年 09 2016 年 10 月 连带责任保 月 13 日 至
8,932.41 8,932.41 否 是
公司 月 27 日 17 日 证 2018 年 9 月
30 日
2017 年 9 月
苏州创益塑料有限 2017 年 02 2017 年 09 月 连带责任保
2,000 7 日至 2018 否 是
公司 月 21 日 07 日 证
年 7 月 10 日
2018 年 6 月
苏州创益塑料有限 2018 年 05 2018 年 06 月 连带责任保
2,000 2,000 21 日至 2019 否 是
公司 月 08 日 21 日 证
年 6 月 21 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
30,000 10,932.41
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
30,000 4094.22
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 30,000 报告期内担保实际发生额合 10,932.41
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,000 4094.22
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司股东陈佐兴、丁海田、陈杰、马征所持公司首发前限售股合计3,436,169股已于2018年2月25日承诺期满，前述四
位股东限售股份已于2018年3月9日上市流通。基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，前述四位股东于2018年3
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月7日承诺：自其首发前限售股限售期满之日起的6个月内（即自2018年2月26日至2018年8月25日期间），不转让或者委托他
人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的公司股份。详细内容见公司2018年3月8日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2、公司以自有资金人民币1060万元，与其他三方合资设立控股子公司千链（深圳）化工供应链服务有限公司，注册资本
2000万元，公司持股53%，旨在通过发挥各方股东技术、管理和资源优势，面向塑胶化工、石油化工、电子材料等产业链上
下游企业开展供应链管理及供应链金融等相关业务。详细内容见公司2018年5月30日、2018年7月3日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
3、公司以自有资金人民币1800万元增资广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司，持有其4.6476%的股权，旨在通过股权
合作实现双方在市场拓展、供应链和技术研发等方面的业务协同，有利于公司扩充产品线、拓展新的细分市场，有利于推动
公司战略目标的实现。详细内容见公司2018年5月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
4、公司于2018年4月2日召开的第二届董事会第二十一次会议、2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过《关
于2017年度利润分配预案的议案》。公司2017年度权益分派方案为：以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向
全体股东每10股派发现金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第一
个解锁期未达考核条件而回购注销的282,080股限制性股票不参与利润分配。以回购注销部分限制性股票后的总股本
56,194,820股计算，共分配现金股利6,743,378.40元，转增股本28,097,410股，分红后总股本增至84,292,230股。本次权益分派
股权登记日为：2018年6月7日，除权除息日为2018年6月8日。详细内容见公司2018年4月3日、2018年5月8日、2018年6月1
日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
5、为满足公司未来战略发展需要，公司拟以自有资金参与竞买位于深圳市坪山区丹梓大道与翠景路交汇处西南角，宗
地号为G14209-0179的土地使用权，土地面积为8,447.59平方米，挂牌起始价为人民币1,800万元。后因竞拍价格超出公司预
期价格，为控制投资风险，本着实现公司及公司股东利益最大化的原则，经慎重考虑，决定放弃竞拍该地块的土地使用权。
详细内容见公司2018年6月8日、2018年6月26日、2018年7月4日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司苏州创益塑料有限公司因经营业务发展需要，对经营范围进行了变更。详细内容见公司2018年5月29
日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
42,476,90 20,198,56 18,118,78 60,595,68
一、有限售条件股份 75.21% 0 0 -2,079,774 71.89%
0 3 9 9
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
42,476,90 20,198,56 18,118,78 60,595,68
3、其他内资持股 75.21% 0 0 -2,079,774 71.89%
0 3 9 9
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
42,476,90 20,198,56 18,118,78 60,595,68
境内自然人持股 75.21% 0 0 -2,079,774 71.89%
0 3 9 9
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
14,000,00 23,696,54
二、无限售条件股份 24.79% 0 0 7,898,847 1,797,694 9,696,541 28.11%
0 1
14,000,00 23,696,54
1、人民币普通股 24.79% 0 0 7,898,847 1,797,694 9,696,541 28.11%
0 1
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
56,476,90 28,097,41 27,815,33 84,292,23
三、股份总数 100.00% 0 0 -282,080 100.00%
0 0 0 0
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、限售股解除限售：公司股东陈佐兴、陈杰、马征、丁海田持有的首发前限售股合计3,436,169股，占公司总股本的6.08%，
已于2018年3月9日解除限售上市流通。
2、股权激励回购注销：因9名股权激励对象离职及公司2017年业绩未达第一个解锁期的解除限售条件，回购注销282,080
股限制性股票，回购注销后公司总股本由56,476,900股变更为56,194,820股。
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、2017年年度权益分派：公司以回购注销部分限制性股票后的总股本56,194,820股为基数，向全体股东每10股派发现金
股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股，转增股本28,097,410股，转增后总股本增至84,292,230
股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、限制性股票回购注销事项
（1）2018年4月2日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2018年5月7日召开2017
年年度股东大会审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》。
（2）公司于2018年5月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股权回购注销事宜，本次限
制性股票回购注销完成后公司总股本由56,476,900股变更为56,194,820股。
2、公司于2018年4月2日召开的第二届董事会第二十一次会议、2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于
2017年度利润分配预案的议案》。权益分派股权登记日为：2018年6月7日，除权除息日为2018年6月8日。分红后总股本由
56,194,820股增至84,292,230股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次实施送（转）股后，按新股本84,292,230股摊薄计算，2017年年度，每股净收益为0.22元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
公司股票首次公
开发行上市（首
华青翠 14,424,804 0 7,212,402 21,637,206 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
邵羽南 13,965,964 0 6,982,982 20,948,946 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
华青春 3,324,355 0 1,662,177 4,986,532 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公 首发限售股于
陈佐兴 1,939,270 1,939,270 2,181,678 2,181,678
开发行上市（首 2018-3-9 解除限
32
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发前个人类限售 售；在高管身份
股） 存续期间，每年
年初按照"上年
末该高管所持有
股份总数的 25%
解除锁定"来重
新计算解限的股
份数额
公司股票首次公
开发行上市（首
马远 1,662,176 0 831,088 2,493,264 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
吴书勇 1,662,176 0 831,088 2,493,264 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
邵秋影 1,662,176 0 831,088 2,493,264 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
华青柏 1,662,176 0 831,088 2,493,264 2019-8-26
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
陈杰 835,999 835,999 0 0 2018-3-9
发前个人类限售
股）
公司股票首次公
开发行上市（首
马征 415,535 415,535 0 0 2018-3-9
发前个人类限售
股）
首发限售股于
2018-3-9 解除限
售；在高管身份
公司股票首次公 存续期间，每年
开发行上市（首 年初按照"上年
丁海田 245,365 245,365 276,035 276,035
发前个人类限售 末该高管所持有
股） 股份总数的 25%
解除锁定"来重
新计算解限的股
份数额
33
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司股票首次公
开发行上市（首
马英 200,004 0 100,002 300,006 2018-7-13
发前个人类限售
股）
44 名股权激励对 根据股权激励计
476,900 0 292,230 292,230 股权激励限售股
象 划约定解锁
合计 42,476,900 3,436,169 22,031,858 60,595,689 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 10,455 股股东总数（如有）（参见 0
注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
华青翠 境内自然人 25.67% 21,637,206 7,212,402 21,637,206 0 质押 1,725,000
邵羽南 境内自然人 24.85% 20,948,946 6,982,982 20,948,946 0 质押 16,755,000
华青春 境内自然人 5.92% 4,986,532 1,662,177 4,986,532 0 质押 3,270,000
陈佐兴 境内自然人 3.45% 2,908,905 969,635 2,181,678 727,227 质押 2,284,500
马远 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 2,062,500
吴书勇 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 1,537,500
邵秋影 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 0
华青柏 境内自然人 2.96% 2,493,264 831,088 2,493,264 0 质押 1,992,000
陈杰 境内自然人 1.49% 1,253,998 417,999 0 1,253,998 质押 978,000
刘志雄 境内自然人 0.98% 823,263 274,421 0 823,263 质押 0
马征 境内自然人 0.74% 623,302 207,767 0 623,302 质押 495,000
龙建兵 境内自然人 0.73% 614,592 204,864 0 614,592 质押 0
刘尚军 境内自然人 0.49% 415,350 138,450 0 415,350 质押 0
战略投资者或一般法
人因配售新股成为前 无
10 名股东的情况（如
34
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有）（参见注 3）
上述股东中，华青翠与邵羽南系夫妻关系，马远与华青柏系夫妻关系，吴书勇与邵秋影系夫妻关系，
上述股东关联关系或
陈佐兴与陈杰系夫妻关系，华青春、华青翠与华青柏系兄妹关系，邵羽南与邵秋影系兄妹关系，马
一致行动的说明
远与马征系兄弟关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈杰 1,253,998 人民币普通股 1,253,998
刘志雄 823,263 人民币普通股 823,263
陈佐兴 727,227 人民币普通股 727,227
马征 623,302 人民币普通股 623,302
龙建兵 614,592 人民币普通股 614,592
刘尚军 415,350 人民币普通股 415,350
刘尚红 366,127 人民币普通股 366,127
王虹斌 314,550 人民币普通股 314,550
伍桂祥 160,050 人民币普通股 160,050
宋海云 116,000 人民币普通股 116,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
上述股东中，陈佐兴与陈杰系夫妻关系，马征与前 10 名股东中马远系兄弟关系。除此
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
之外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前
名股东之间关联关系或一致行动的
10 名股东之间关联关系或一致行动关系。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 上述股东中，伍桂祥通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有股票
务股东情况说明（如有）（参见注 4）160050 股，通过普通证券账户持有股票 0 股，合计持股 160050 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
36
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初被授
本期减持 本期被授予 期末被授予的限
任职状 期初持股数 本期增持股 期末持股数 予的限制
姓名 职务 股份数量 的限制性股 制性股票数量
态 （股） 份数量（股） （股） 性股票数
（股） 票数量（股） （股）
量（股）
董事长、董
邵羽南 现任 13,965,964 6,982,982 0 20,948,946 0 0 0
事
董事、总经
华青翠 现任 14,424,804 7,212,402 0 21,637,206 0 0 0
理
董事、副总
陈佐兴 现任 1,939,270 969,635 0 2,908,905 0 0 0
经理
黄反之 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李居全 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周康 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁海田 监事会主席 现任 245,365 122,682 368,047 0 0 0
姜金婷 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘晓宇 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
华青春 副总经理 现任 3,324,355 1,662,177 0 4,986,532 0 0 0
吴书勇 副总经理 现任 1,662,176 831,088 0 2,493,264 0 0 0
马远 副总经理 现任 1,662,176 831,088 0 2,493,264 0 0 0
副总经理、
徐浪 离任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘书
廖运和 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 37,224,110 18,612,054 0 55,836,164 0 0 0
备注：
1、上述表格为报告期内（截止 2018 年 6 月 30 日）的董事、监事及高级管理人员任职及持股变动情况。
2、徐浪先生已于 2018 年 5 月 18 日辞去公司副总经理、董事会秘书职务。
3、经公司于 2018 年 1 月 5 日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过，聘任廖运和先生为公司财务总监。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
37
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 01 月 05 经 2018 年 1 月 5 日召开第二届董事会第二十次会议审
廖运和 财务总监 聘任
日 议通过，决定聘任廖运和先生为公司财务总监。
副总经理、董事 2018 年 05 月 18
徐浪 离任 个人原因
会秘书 日
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
39
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市同益实业股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 103,470,837.79 80,645,183.44
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 44,017,918.15 110,321,109.60
应收账款 243,070,468.49 194,953,522.21
预付款项 15,249,205.51 13,747,599.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 257,940.67 289,020.96
应收股利
其他应收款 7,608,409.79 1,851,629.24
买入返售金融资产
存货 89,220,502.84 70,231,478.88
持有待售的资产
40
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,408,166.28 76,770,582.38
流动资产合计 551,303,449.52 548,810,126.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,950,000.00 1,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,091,022.91
投资性房地产
固定资产 12,262,362.35 10,544,494.67
在建工程 2,134,286.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,194,382.88 1,623,684.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,709,649.12 1,546,057.00
递延所得税资产 2,708,498.84 2,456,955.16
其他非流动资产 4,036,267.89 483,167.89
非流动资产合计 42,952,183.99 20,738,645.07
资产总计 594,255,633.51 569,548,771.08
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 35,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,000,000.00 2,067,520.00
应付账款 125,025,774.18 94,245,591.15
41
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收款项 8,484,615.58 8,194,581.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,654,568.52 8,648,079.80
应交税费 2,402,886.54 6,120,652.80
应付利息 11,307.94 48,182.30
应付股利
其他应付款 9,674,856.66 17,752,602.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 185,254,009.42 172,077,210.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 185,254,009.42 172,077,210.74
所有者权益：
股本 84,292,230.00 56,476,900.00
其他权益工具
其中：优先股
42
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债
资本公积 183,193,843.30 220,344,239.49
减：库存股 7,292,112.60 17,850,367.00
其他综合收益 384,900.40 -732,176.41
专项储备
盈余公积 9,748,837.80 9,748,837.80
一般风险准备
未分配利润 138,574,907.59 129,484,126.46
归属于母公司所有者权益合计 408,902,606.49 397,471,560.34
少数股东权益 99,017.60
所有者权益合计 409,001,624.09 397,471,560.34
负债和所有者权益总计 594,255,633.51 569,548,771.08
法定代表人：邵羽南 主管会计工作负责人：廖运和 会计机构负责人：廖运和
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 70,131,658.28 23,717,855.46
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 37,506,588.20 83,037,935.01
应收账款 174,362,010.97 132,601,170.83
预付款项 9,057,289.40 10,576,670.13
应收利息 217,554.79 254,115.07
应收股利 1,500,000.00
其他应收款 8,871,357.83 1,872,585.54
存货 72,535,492.46 61,436,936.34
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,527,368.58 75,532,143.22
流动资产合计 419,209,320.51 390,529,411.60
非流动资产：
43
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产 1,950,000.00 1,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 125,086,036.48 88,005,013.57
投资性房地产
固定资产 10,462,540.09 8,518,478.62
在建工程 2,134,286.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,189,641.48 1,617,848.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,872,895.16 515,806.21
递延所得税资产 2,137,707.72 1,929,332.18
其他非流动资产 4,036,267.89 483,167.89
非流动资产合计 146,735,088.82 105,153,933.26
资产总计 565,944,409.33 495,683,344.86
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 35,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,067,520.00
应付账款 109,049,125.36 108,228,013.26
预收款项 49,667,552.68 12,050,428.42
应付职工薪酬 3,672,338.86 6,066,828.31
应交税费 1,222,015.66 1,926,037.24
应付利息 165,972.95 48,182.30
应付股利
其他应付款 84,068,359.22 24,888,491.48
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
44
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 262,845,364.73 190,275,501.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 262,845,364.73 190,275,501.01
所有者权益：
股本 84,292,230.00 56,476,900.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 183,227,703.06 220,378,099.25
减：库存股 7,292,112.60 17,850,367.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 9,748,837.80 9,748,837.80
未分配利润 33,122,386.34 36,654,373.80
所有者权益合计 303,099,044.60 305,407,843.85
负债和所有者权益总计 565,944,409.33 495,683,344.86
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 596,515,931.67 445,280,180.40
45
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：营业收入 596,515,931.67 445,280,180.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 578,191,000.79 438,622,895.84
其中：营业成本 532,850,821.88 395,221,013.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,017,991.23 1,112,082.97
销售费用 21,129,460.18 19,366,266.74
管理费用 18,746,153.73 19,976,951.68
财务费用 3,570,702.28 2,892,642.59
资产减值损失 875,871.49 53,938.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,112,924.19 1,915,714.32
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 28,304.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,466,159.18 8,572,998.88
加：营业外收入 3,772,107.04 530,468.66
减：营业外支出 690,248.12 36,272.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,548,018.10 9,067,195.00
减：所得税费用 6,714,840.97 2,068,748.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,833,177.13 6,998,446.76
（一）持续经营净利润（净亏损以
46
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 15,834,159.53 6,998,446.76
少数股东损益 -982.40
六、其他综合收益的税后净额 1,117,076.81 -261,684.34
归属母公司所有者的其他综合收益
1,117,076.81 -261,684.34
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
1,117,076.81 -261,684.34
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,117,076.81 -261,684.34
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 16,950,253.94 6,736,762.42
归属于母公司所有者的综合收益
16,951,236.34 6,736,762.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -982.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.09
（二）稀释每股收益 0.19 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
47
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法定代表人：邵羽南 主管会计工作负责人：廖运和 会计机构负责人：廖运和
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 483,363,353.76 364,586,614.23
减：营业成本 441,273,435.24 334,090,585.69
税金及附加 699,240.92 835,856.33
销售费用 20,870,015.84 13,015,219.25
管理费用 15,380,832.68 18,317,245.08
财务费用 4,847,509.40 -63,936.79
资产减值损失 833,502.15 248,664.91
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,112,924.19 1,915,714.32
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 28,304.11
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 600,045.83 58,694.08
加：营业外收入 3,770,992.39 509,549.29
减：营业外支出 1,671.38 1,374.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,369,366.84 566,868.70
列）
减：所得税费用 1,157,975.90 309,807.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,211,390.94 257,061.08
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
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净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,211,390.94 257,061.08
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 610,567,682.06 460,213,844.45
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
49
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收到的税费返还 7,972.22
收到其他与经营活动有关的现金 4,479,497.40 1,199,931.04
经营活动现金流入小计 615,047,179.46 461,421,747.71
购买商品、接受劳务支付的现金 504,033,044.41 446,178,384.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
20,076,356.21 19,740,823.16
金
支付的各项税费 18,327,933.21 10,836,952.61
支付其他与经营活动有关的现金 23,937,661.07 25,216,366.10
经营活动现金流出小计 566,374,994.90 501,972,526.68
经营活动产生的现金流量净额 48,672,184.56 -40,550,778.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 298,468,214.91 185,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,149,044.28 1,732,388.30
处置固定资产、无形资产和其他
243,148.75
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 299,617,259.19 186,975,537.05
购建固定资产、无形资产和其他
5,831,481.00 2,705,459.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 286,748,907.82 170,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 292,580,388.82 172,705,459.11
投资活动产生的现金流量净额 7,036,870.37 14,270,077.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00 17,850,367.00
50
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其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 45,355,202.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,496,616.49
筹资活动现金流入小计 15,100,000.00 68,702,185.49
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 10,355,202.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,511,962.28 13,158,960.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,644,551.67 4,729,046.71
筹资活动现金流出小计 55,156,513.95 28,243,209.36
筹资活动产生的现金流量净额 -40,056,513.95 40,458,976.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,797,660.18 -249,758.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,450,201.16 13,928,516.32
加：期初现金及现金等价物余额 66,531,571.80 120,992,353.54
六、期末现金及现金等价物余额 84,981,772.96 134,920,869.86
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 497,168,900.58 385,748,044.29
收到的税费返还 7,972.22
收到其他与经营活动有关的现金 63,914,083.45 963,884.74
经营活动现金流入小计 561,082,984.03 386,719,901.25
购买商品、接受劳务支付的现金 427,799,194.97 386,734,902.42
支付给职工以及为职工支付的现
14,813,254.42 15,008,596.72
金
支付的各项税费 8,123,815.66 7,323,868.82
支付其他与经营活动有关的现金 16,468,916.66 18,124,577.70
经营活动现金流出小计 467,205,181.71 427,191,945.66
经营活动产生的现金流量净额 93,877,802.32 -40,472,044.41
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 298,468,214.91 191,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,149,484.47 1,732,388.30
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 299,617,699.38 192,732,388.30
购建固定资产、无形资产和其他
5,804,160.48 574,058.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 305,739,237.82 236,814,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 311,543,398.30 237,388,058.28
投资活动产生的现金流量净额 -11,925,698.92 -44,655,669.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,850,367.00
取得借款收到的现金 15,000,000.00 45,355,202.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,898,011.41
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 67,103,580.41
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 10,355,202.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,511,962.28 13,158,960.65
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,726,235.98 2,655,547.30
筹资活动现金流出小计 54,238,198.26 26,169,709.95
筹资活动产生的现金流量净额 -39,238,198.26 40,933,870.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,713,905.14 -44,193,843.93
加：期初现金及现金等价物余额 14,963,177.84 94,404,219.46
六、期末现金及现金等价物余额 57,677,082.98 50,210,375.53
52
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
56,476
220,344 17,850, -732,17 9,748,8 129,484 397,471
一、上年期末余额 ,900.0
,239.49 367.00 6.41 37.80 ,126.46 ,560.34
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
56,476
220,344 17,850, -732,17 9,748,8 129,484 397,471
二、本年期初余额 ,900.0
,239.49 367.00 6.41 37.80 ,126.46 ,560.34
0
三、本期增减变动 27,815
-37,150, -10,558, 1,117,0 9,090,7 99,017. 11,530,
金额（减少以“－” ,330.0
396.19 254.40 76.81 81.13 60 063.75
号填列） 0
（一）综合收益总 1,117,0 15,833, 16,950,
额 76.81 177.13 253.94
（二）所有者投入 -282,0 -9,052,9 -10,558, 1,223,1
和减少资本 80.00 86.19 254.40 88.21
1．股东投入的普 -10,276, -10,276,
通股 174.40 174.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-282,0 1,223,1 941,108
所有者权益的金
80.00 88.21 .21
额
-10,558, 10,558,
4．其他
254.40 254.40
（三）利润分配 -6,742,3 99,017. -6,643,3
53
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96.00 60 78.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -6,742,3 99,017. -6,643,3
股东）的分配 96.00 60 78.40
4．其他
28,097
（四）所有者权益 -28,097,
,410.0
内部结转 410.00
0
28,097
1．资本公积转增 -28,097,
,410.0
资本（或股本） 410.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
84,292
183,193 7,292,1 384,900 9,748,8 138,574 99,017. 409,001
四、本期期末余额 ,230.0
,843.30 12.60 .40 37.80 ,907.59 60 ,624.09
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
56,000
201,013 -1,681.7 9,612,5 122,370 388,994
一、上年期末余额 ,000.0
,671.37 6 38.12 ,039.33 ,567.06
0
加：会计政策
变更
前期差
54
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
56,000
201,013 -1,681.7 9,612,5 122,370 388,994
二、本年期初余额 ,000.0
,671.37 6 38.12 ,039.33 ,567.06
0
三、本期增减变动
476,90 19,330, 17,850, -730,49 136,299 7,114,0 8,476,9
金额（减少以“－”
0.00 568.12 367.00 4.65 .68 87.13 93.28
号填列）
（一）综合收益总 -730,49 18,435, 17,705,
额 4.65 553.16 058.51
（二）所有者投入 476,90 19,330, 17,850, 1,957,1
和减少资本 0.00 568.12 367.00 01.12
1．股东投入的普 476,90 17,373, 17,850,
通股 0.00 467.00 367.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,957,1 1,957,1
所有者权益的金
01.12 01.12
额
4．其他
136,299 -11,321, -11,185,
（三）利润分配
.68 466.03 166.35
136,299 -136,29
1．提取盈余公积
.68 9.68
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,185, -11,185,
股东）的分配 166.35 166.35
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
55
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56,476
220,344 17,850, -732,17 9,748,8 129,484 397,471
四、本期期末余额 ,900.0
,239.49 367.00 6.41 37.80 ,126.46 ,560.34
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
56,476,9 220,378,0 17,850,36 9,748,837 36,654, 305,407,8
一、上年期末余额
00.00 99.25 7.00 .80 373.80 43.85
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
56,476,9 220,378,0 17,850,36 9,748,837 36,654, 305,407,8
二、本年期初余额
00.00 99.25 7.00 .80 373.80 43.85
三、本期增减变动
27,815,3 -37,150,3 -10,558,2 -3,531,9 -2,308,79
金额（减少以“－”
30.00 96.19 54.40 87.46 9.25
号填列）
（一）综合收益总 3,211,3 3,211,390
额 90.94 .94
（二）所有者投入 -282,08 -9,052,98 -10,558,2 1,223,188
和减少资本 0.00 6.19 54.40 .21
1．股东投入的普 -10,276,1 -10,276,1
通股 74.40 74.40
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 -282,08 1,223,188 941,108.2
所有者权益的金 0.00 .21 1
56
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额
-10,558,2 10,558,25
4．其他
54.40 4.40
-6,743,3 -6,743,37
（三）利润分配
78.40 8.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -6,743,3 -6,743,37
股东）的分配 78.40 8.40
3．其他
（四）所有者权益 28,097,4 -28,097,4
内部结转 10.00 10.00
1．资本公积转增 28,097,4 -28,097,4
资本（或股本） 10.00 10.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
84,292,2 183,227,7 7,292,112 9,748,837 33,122, 303,099,0
四、本期期末余额
30.00 03.06 .60 .80 386.34 44.60
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
56,000,0 201,047,5 9,612,538 46,612, 313,272,9
一、上年期末余额
00.00 31.13 .12 843.00 12.25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 56,000,0 201,047,5 9,612,538 46,612, 313,272,9
57
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
00.00 31.13 .12 843.00 12.25
三、本期增减变动
476,900. 19,330,56 17,850,36 136,299.6 -9,958,4 -7,865,06
金额（减少以“－”
00 8.12 7.00 8 69.20 8.40
号填列）
（一）综合收益总 1,362,9 1,362,996
额 96.83 .83
（二）所有者投入 476,900. 19,330,56 17,850,36 1,957,101
和减少资本 00 8.12 7.00 .12
1．股东投入的普 476,900. 17,373,46 17,850,36
通股 00 7.00 7.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,957,101 1,957,101
所有者权益的金
.12 .12
额
4．其他
136,299.6 -11,321, -11,185,1
（三）利润分配
8 466.03 66.35
136,299.6 -136,29
1．提取盈余公积
8 9.68
2．对所有者（或 -11,185, -11,185,1
股东）的分配 166.35 66.35
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56,476,9 220,378,0 17,850,36 9,748,837 36,654, 305,407,8
四、本期期末余额
00.00 99.25 7.00 .80 373.80 43.85
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“公司”）原为深圳市同益实业有限公司，于2002年12月25日在深圳市工商行政
管理局登记成立，取得深圳市工商行政管理局颁发的注册号为4403012103246号企业法人营业执照（2016年11月07日三证合
一，统一社会信用代码为91440300745194612K），设立时注册资本100.00万元。经过数次股权转让及增资，公司注册资本增
加至人民币1,464.5606万元。
2012年9月28日，根据深圳市同益实业有限公司股东会决议、深圳市同益实业有限公司发起人协议，深圳市同益实业有限
公司全体股东作为发起人，依法将深圳市同益实业有限公司整体变更为股份有限公司。各发起人根据各自在深圳市同益实业
有限公司的出资比例，以公司截至2012年7月31日止经审计的净资产额73,304,810.38元折合为深圳市同益实业股份有限公司
股份42,000,000股，每股面值1元。2012年10月30日，公司在深圳市市场监督管理局完成上述工商变更登记手续。
2016年8月26日，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2016］1758号”文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股
（A股）1,400万股，每股面值1.00元，每股发行价格15.85元，变更后的股本为人民币5,600万元。
2017年3月8日，根据深圳市同益实业有限公司2017年第一次临时股东大会决议规定，公司拟通过定向增发的方式向罗英
等53名激励对象授予限制性人民币普通股（Ａ股）476,900.00股，每股面值1元，每股授予价格为人民币37.43元。变更后注
册资本为人民币56,476,900.00元。截至2017年4月20日止，贵公司已收到罗英等53名激励对象以货币资金缴纳的17,850,367.00
元，其中476,900.00元作为新增注册资本（股本），17,373,467.00元作为资本公积（股本溢价）。2017年6月15日，公司在深
圳市市场监督管理局完成上述工商变更登记手续。
公司于2018年4月2日召开的第二届董事会第二十一次会议及2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于
调整2017年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》、《关于减少公司注册资本及修订<公司章程>
的议案》，同意公司对9名已不符合激励条件的激励对象已获授但未解除限售的152,200股限制性股票、第一个解除限售期由
于公司业绩考核未达标导致不能解除限售的129,880股限制性股票进行回购注销，公司回购注销的限制性股票总计282,080股，
回购注销完成后公司总股本由56,476,900股减少至56,194,820股 。
公司于2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，于2018年6月19日召
开的第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于变更注册资本及修订公司章程的议案》。公司2017年度权益分派方案为：
以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全
体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第一个解锁期未达考核条件而回购注销的282,080股限制性股票不参与利润
分配。以回购注销部分限制性股票后的总股本56,194,820股计算，共分配现金股利6,743,378.40元，转增股本28,097,410
股。股权登记日为2018年6月7日，除权除息日为2018年6月8日，分红后总股本由56,194,820股增至84,292,230股。
公司法定代表人
邵羽南
公司注册地、总部地址
深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦B座0301、0302、0303、0305、0306、0310、1106（办公场所）
业务性质、主要经营活动
兴办实业(具体项目另行审批);塑胶制品的销售;机械设备的销售;电子元器件,组件及制品的销售;金属制品的销售;导热导电材
料的销售;软件产品的销售;国内商业、物资供销业,货物及技术出口(不含法律、行政法规、国务院规定禁止及决需前置审批
的项目)。;技术服务(材料性能测试,金属、塑胶、无机非金属的物理、化学性能的测试服务;产品及半成品模流分析、制作模
具、成型验证、表面处理、检测、失效问题定位分析服务;硬件设计服务;工业设计,整机设计服务;软件设计服务);普通货运;
油漆销售(凭《危险化学品经营许可证》经营)。
财务报告批准报出日
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司财务报表业经公司董事会于2018年8月21日决议批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令
第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编制规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司本报告期内及报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项及可预计的潜在风险
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、收入确认等交易和事项制
定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、11“应收款项”、28“收入”的各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司采用公历年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
—同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
60
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
—非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价
值，企业合并中发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指
购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
—合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。豁免条款：如果
母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
—合并报表采用的会计方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部
交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报
表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，
从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变
动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
—对发生的非本位币经济业务公司采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成
本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账
本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
—外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、
权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，
公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相
应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列
示。
10、金融工具
金融资产的分类、确认和计量
—公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收账款、
可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资
产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形
成的利得或损失计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项。贷
款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应收款
项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，直接计入所有者权益，直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。因持有意图或能
力等因素发生变化，或公允价值不再能够可靠地计量，或持有期限已超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公
允价值计量不恰当时，公司将该金融资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊余成本。原直接计
入所有者权益的该金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理：①该金融资产有固定到期日的，在该金融资产的
剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期
限内，采用实际利率法摊稍，计入当期损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值的，将原直接计入所有者权益的相关利
得或损失转出，计入当期损益。② 该金融资产没有确定期限的，仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期间发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，使该投资剩余部分仍作为持有至到期投资不
恰当时，该投资剩余部分将重分类为可供出售金融资产，并以重分类日的公允价值结转，且在本会计年度及以后两个完整的
会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值之间的差额，
计入所有者权益，直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融负债的分类、确认和计量
—公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。金融负债初始确认时按公允价值计量。
对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
——交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期获利模式进行管理的金融工具组
合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外）划分为交易性
金融负债。交易性金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
金融工具公允价值确定
—金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允
价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当
前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试及减值准备计提方法
—公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计
提减值准备。
——以摊余成本计量的金融资产减值的计量
如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚
未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，
再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入
组合中进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时，冲减已计提的相关减值准备。
——可供出售金融资产
如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的公允价值下降形
成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发
生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大是指应收账款金额在 500 万以上或占应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额 10%以上的款项，其他应收款金额在 100 万以上或占其
他应收款余额 10%以上的应收款项。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。经单
独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
保证金、备用金组合 账龄分析法
内部业务组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00%
4 个月以内 1.00%
4 个月-1 年 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
注：填写具体组合名称和计提比例。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异.
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备.
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司的存货分为库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。
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—公司存货购入按实际成本计价入账，存货发出时按加权平均法核算。
—公司低值易耗品采用一次转销法核算。
—存货的期末计价
—本公司存货采用永续盘存制。
—公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本
的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。
本公司的存货分为库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。
—公司存货购入按实际成本计价入账，存货发出时按加权平均法核算。
—公司低值易耗品采用一次转销法核算。
—存货的期末计价
—本公司存货采用永续盘存制。
—公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本
的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售： (1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组
的惯例，在当前状况下即可立即出售； (2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的
购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要
条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力
机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），
原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待
售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的
净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账
面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组
确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，
按比例增加其账面价值。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出
售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合
并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
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14、长期股权投资
长期股权投资的分类
—公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
投资成本的确定
—同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
—公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例
享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被
合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
—非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步
实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报
表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在
合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为
购买日所属当期投资收益。
—除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价
值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债
务人的投资。
后续计量及损益确认方法
—对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。
确定对被投资单位具有重大影响的依据
—对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定
为重大影响。
减值测试方法及减值准备计提方法
—对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；
单位价值较高。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 其他 20 年 10% 4.50
办公设备 其他 3-5 年 10% 18-30
运输设备 其他 4-5 年 10% 18-22.50
其他设备 其他 5年 10% 18
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，按实际成本调整固定资
产账面价值。购建或生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息及专门借款发生的辅助
费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后
计入当期损益。
在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、
所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生
减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失
一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他的借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始。
借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息，在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下方法确定资本化金额：
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，应当暂停借款
费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果
中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进
行。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产计价
—外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
—内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产
成本。
—投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
—接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
—非货币性交易取得的无形资产，以该项非货币性资产的公允价值和应付的相关税费作为入账成本。
无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经
济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
无形资产减值准备：公司在资产负债表日对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为企业
创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已
超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与
账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
—内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产
成本。
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22、长期资产减值
无
23、长期待摊费用
公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用（如经营租入固定资产改良支出等）按实际受益
期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
—职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离
职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，
也属于职工薪酬。
—本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现
后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
—离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪
酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基
金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服
务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公
司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟
支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
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25、预计负债
预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，
最佳估计数按如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，
最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿
的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
—包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
—存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
—不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
—根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
—以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值
计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
—以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
—修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改
70
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而
不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将
取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品的收入，公司在下列条件均能满足时予以确认：
——公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方；
——公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施有效控制；
——收入的金额和相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；
——与交易相关的经济利益很可能流入。
公司常规销售以货物送达指定地点并得到客户确认，作为收入确认的依据；寄售商品以取得客户领用确认作为收入确认的依
据。
（2）公司对外提供劳务，其收入按以下方法确认：
——在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳
务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
——在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认和计量：如果已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能
全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；如果已经发生的劳务成
本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在同时满足以下条件时确认收入：
——与交易相关的经济利益能够流入企业；
——收入金额能够可靠地计量。
——让渡资产使用权的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相
关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来
期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的， 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 如未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可
预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；
按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
无
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
其他综合收益
其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报：
—以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照
权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。
—以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期
间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部
分、外币财务报表折算差额等。
所得税
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，
确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债
及相应的递延所得税费用。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企
业会计准则第 42 号—持有待售的非流动
资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13
号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对
于施行日存在的持有待售的非流动资 公司于2018年4月2日召开的第二届董事
本次变更对财务状况、经营成果和现金
产、处置组和终止经营，要求采用未来 会第二十一次会议、第二届监事会第十
流量无重大影响
适用法处理。 六次会议审议通过了《关于会计政策变
财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于 更的议案》 。
修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会[2017）30 号)，要求执行企业
会计准则的非金融企业应当按照企业会
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计准则和本通知要求编制 2017 年度及以
后期间的财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 16%、6%（技术服务收入）
消费税
城市维护建设税 应纳税所得额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%、联邦税 21%
地方教育附加 应缴流转税额 2%
教育费附加 应缴流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市前海同益技术研发有限公司 15%
香港同益实业有限公司 16.5%
ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC 联邦税 21%
北京世纪豪科贸有限公司 20%
2、税收优惠
公司下属子公司北京世纪豪科贸有限公司的企业所得税税率为20%；根据“财税〔2015〕34号”《财政部 国家税务总局关于
小型微利企业所得税优惠政策的通知》，北京世纪豪科贸有限公司为小型微利企业，2017年应纳税所得额低于50万元，2017
年其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
公司下属子公司香港同益实业有限公司在中国香港特别行政区注册成立，根据中国香港特别行政区的相关规定， 2017年度
按16.50%计缴利得税。
——公司下属子公司深圳市前海同益技术研发有限公司为2014年度在前海深港现代服务业合作区设立的公司，根据“财税
〔2014〕26号”《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录
的通知》，自2014年1月1日起至2020年12月31日止适用15%的企业所得税优惠税率。
——公司下属子公司ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC为2016年度在美国纽约州成立的公司，企业所得税税率实
74
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行纽约州利得税6.5%，以及联邦税21%。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,880.00 12,500.00
银行存款 84,970,892.96 66,519,071.80
其他货币资金 18,489,064.83 14,113,611.64
合计 103,470,837.79 80,645,183.44
其中：存放在境外的款项总额 21,566,013.01 42,757,190.05
其他说明
其他货币资金期末余额中1,200,483.47元为保函保证金，其他全部为信用证保证金。上述所有银行存款均以公司及纳入合并
范围公司名义于银行等相关金融机构开户储存。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 44,017,918.15 110,321,109.60
合计 44,017,918.15 110,321,109.60
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
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项目 期末已质押金额
银行承兑票据 6,490,622.50
合计 6,490,622.50
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 83,342,459.96 81,091,166.30
合计 83,342,459.96 81,091,166.30
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
245,882, 2,812,51 243,070,4 197,142 2,189,160 194,953,52
合计提坏账准备的 98.27% 1.14% 97.86% 1.11%
986.22 7.73 68.49 ,683.05 .84 2.21
应收账款
单项金额不重大但
4,320,00 4,320,00 4,320,0 4,320,000
单独计提坏账准备 1.73% 100.00% 2.14% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
250,202, 7,132,51 243,070,4 201,462 6,509,160 194,953,52
合计 100.00% 2.85% 100.00% 3.23%
986.22 7.73 68.49 ,683.05 .84 2.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
76
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1 年以内分项
信用期内 239,425,043.35 2,394,250.51 1.00%
信用期末至 1 年 5,873,128.92 293,656.45 5.00%
1 年以内小计 245,298,172.27 2,687,906.96 1.10%
1至2年 360,450.00 36,045.00 10.00%
2至3年 118,082.00 35,424.60 30.00%
3 年以上
3至4年 106,281.95 53,141.17 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 100.00%
合计 245,882,986.22 2,812,517.73 1.14%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面金额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市中晟创新科技股 4,320,000.00 4,320,000.00 100% 公司已向法院提起诉讼并胜诉，已申请强制执行，
份有限公司苏州分公司 但对方财务状况不佳，预计无法全额收回货款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 623,356.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 账龄 比例 坏账准备
信用期内
深圳市比亚迪供应链管理有限公司 16,518,470.09 16,511,450.09 元； 6.72% 167,220.50
2-3 年 7,020.00 元
深圳市联懋塑胶有限公司仙游分公
15,735,111.30 信用期内 6.40% 157351.11
司
鸿富锦精密工业（武汉）有限公司 14,367,946.78 信用期内 5.84% 143,679.47
广东长盈精密技术有限公司 11,152,074.23 信用期内 4.54% 111,520.74
77
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鸿富锦精密工业（深圳）有限公司 11,063,255.52 信用期内 4.50% 110,632.56
合 计 68,836,857.92 28.00% 690,404.38
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,091,448.25 98.97% 13,744,825.45 99.98%
1至2年 155,068.11 1.02% 84.70 0.00%
2至3年 78.11 0.00% 150.47 0.00%
3 年以上 2,611.04 0.02% 2,538.68 0.02%
合计 15,249,205.51 -- 13,747,599.30 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
无
78
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 35,346.08 34,905.89
委托贷款
债券投资
理财产品应收收益 222,594.59 254,115.07
合计 257,940.67 289,020.96
（2）重要逾期利息
其他说明：
无
8、应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
724,647. 37,491.2 687,156.5 196,329
合计提坏账准备的 9.48% 5.17% 10.55% 10,185.58 5.19% 186,144.25
81 3 8 .83
其他应收款
单项金额不重大但
6,921,25 6,921,253 1,665,4 1,665,484.9
单独计提坏账准备 90.52% 89.45%
3.21 .21 84.99 9
的其他应收款
7,645,90 37,491.2 7,608,409 1,861,8 1,851,629.2
合计 100.00% 0.55% 100.00% 10,185.58 0.55%
1.02 3 .79 14.82 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
79
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 702,759.25 35,077.26 5.00%
1 年以内小计 702,759.25 35,077.26 5.00%
1至2年 20,763.00 2,076.30 10.00%
2至3年 1,125.56 337.67 30.00%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 724,647.81 37,491.23 5.17%
确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款项具有类似的信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 27,305.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 7,170,402.33 1,501,339.92
备用金 232,993.66 164,145.07
代垫款 223,225.30 182,447.20
其他 19,279.73 13,882.63
80
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合计 7,645,901.02 1,861,814.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市土地房产交
保证金 3,600,000.00 1 年以内 47.32%
易中心
壹方置业（深圳）有
保证金 853,348.52 1 年以内 11.22%
限公司
深圳市荣超房地产
备用金 597,291.90 1 年以内 7.85%
开发有限公司
深圳市鑫华捷顺物
保证金 408,000.00 1 年以内 5.36%
流有限公司
深圳市鸿荣源物业
保证金 308,018.80 1 年以内 4.05%
管理有限公司
合计 -- 5,766,659.22 -- 75.79%
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 89,901,205.29 1,053,783.55 88,847,421.74 70,922,385.18 856,730.98 70,065,654.20
81
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周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
委托加工物资 373,081.10 373,081.10 165,824.68 165,824.68
合计 90,274,286.39 1,053,783.55 89,220,502.84 71,088,209.86 856,730.98 70,231,478.88
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 856,730.98 225,208.95 28,156.38 1,053,783.55
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 856,730.98 225,208.95 28,156.38 1,053,783.55
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
82
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售的资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 15,720,652.58 13,425,905.65
预缴企业所得税 307,513.70 1,154,676.73
理财产品 32,380,000.00 62,190,000.00
合计 48,408,166.28 76,770,582.38
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00
合计 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
83
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市同
益创美塑
950,000.00 950,000.00 19.00%
胶科技有
限公司
广州民营
1,000,000. 1,000,000.
投资股份 0.17%
00 00
有限公司
1,950,000. 1,950,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
15、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
84
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二、联营企业
广州市聚
赛龙工程 18,000,00 18,091,02
91,022.91
塑料股份 0.00 2.91
有限公司
18,000,00 18,091,02
小计 91,022.91
0.00 2.91
18,000,00 18,091,02
合计 91,022.91
0.00 2.91
其他说明：无
18、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 办公设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,712,534.94 2,335,041.86 5,023,784.30 1,817,646.81 14,889,007.91
2.本期增加金额 0.00 394,079.30 2,298,358.64 2,692,437.94
（1）购置 394,079.30 115,048.72 509,128.02
（2）在建工程
2,183,309.92 2,183,309.92
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 -6,917.73 -6,917.73
（1）处置或报
废
（2）其他 -6,917.73 -6,917.73
4.期末余额 5,712,534.94 2,729,121.16 5,030,702.03 4,116,005.45 17,588,363.58
二、累计折旧
1.期初余额 592,824.03 1,492,018.39 1,765,694.83 493,975.99 4,344,513.24
2.本期增加金额 135,672.69 86,081.28 369,112.04 389,688.09 980,554.10
85
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（1）计提 135,672.69 86,081.28 369,112.04 389,688.09 980,554.10
（2）其他
3.本期减少金额 0.00 0.00 -933.89 0.00 -933.89
（1）处置或报
废
其他 -933.89 -933.89
4.期末余额 728,496.72 1,578,099.67 2,135,740.76 883,664.08 5,326,001.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,984,038.22 1,151,021.49 2,894,961.27 3,232,341.37 12,262,362.35
2.期初账面价值 5,119,710.91 843,023.47 3,258,089.47 1,323,670.82 10,544,494.67
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
否
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
86
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中州华府（6 套） 1,399,774.16 企业人才公共租赁住房
中闽苑（9 套） 3,719,936.75 企业人才公共租赁住房
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
注塑机改造工程 2,134,286.32 2,134,286.32
合计 2,134,286.32 2,134,286.32
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
注塑机
2,134,28 49,623.6 2,183,90
改造工 0.00 其他
6.32 0 9.92
程
2,134,28 49,623.6 2,183,90
合计 -- -- --
6.32 0 9.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
21、工程物资
□ 适用 √ 不适用
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
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23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,681,332.04 4,681,332.04
2.本期增加金
8,547.01 8,547.01
额
（1）购置 8,547.01 8,547.01
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,689,879.05 4,689,879.05
二、累计摊销
1.期初余额 3,057,648.01 3,057,648.01
2.本期增加金
437,848.16 437,848.16
额
（1）计提 437,848.16 437,848.16
3.本期减少金
额
（1）处置
88
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4.期末余额 3,495,496.17 3,495,496.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,194,382.88 1,194,382.88
值
2.期初账面价
1,623,684.03 1,623,684.03
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
26、开发支出
□ 适用 √ 不适用
27、商誉
□ 适用 √ 不适用
28、长期待摊费用
单位： 元
本期摊销
项目 期初余额 本期增加金额 其他减少金额 期末余额
金额
装修费 1,283,755.22 1,711,682.37 508,694.55 -5,570.46 2,492,313.50
租赁费 262,301.78 44,966.16 217,335.62
合计 1,546,057.00 1,711,682.37 553,660.71 -5,570.46 2,709,649.12
其他说明：无
89
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,997,377.86 2,024,463.01 7,376,077.40 1,818,670.57
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 1,012,183.85 183,148.82 643,815.58 137,397.58
应付职工薪酬 2,003,548.02 500,887.01 2,003,548.02 500,887.01
合计 11,013,109.73 2,708,498.84 10,023,441.00 2,456,955.16
（2）未经抵销的递延所得税负债
□ 适用 √ 不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,708,498.84 2,456,955.16
递延所得税负债
（4）未确认递延所得税资产明细
□ 适用 √ 不适用
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□ 适用 √ 不适用
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付软件款 437,767.89 437,767.89
预付设备款 1,019,000.00 45,400.00
预付装修款 2,579,500.00
90
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合计 4,036,267.89 483,167.89
其他说明：无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 15,000,000.00 35,000,000.00
合计 15,000,000.00 35,000,000.00
短期借款分类的说明：
—期末保证借款余额中：
——公司向中国工商银行借款余额15,000,000.00元，系中国工商银行向公司提供的信用借款。
—截至2018年6月30日，公司不存在已到期未偿还的短期借款.
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,000,000.00 2,067,520.00
合计 20,000,000.00 2,067,520.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
91
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 125,020,279.55 94,241,210.32
1-2 年 4,336.71 4,120.40
2-3 年 897.49 0.00
3 年以上 260.43 260.43
合计 125,025,774.18 94,245,591.15
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,490,001.81 6,958,371.39
1-2 年 272,124.15 518,450.89
2-3 年 65,937.58 60,357.58
3 年以上 656,552.04 657,402.04
合计 8,484,615.58 8,194,581.90
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
92
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,648,079.80 15,768,008.88 19,761,520.16 4,654,568.52
二、离职后福利-设定提
1,299,782.76 1,299,782.76
存计划
三、辞退福利 66,839.78 66,839.78
四、一年内到期的其他
福利
合计 8,648,079.80 17,134,631.42 21,128,142.70 4,654,568.52
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
8,641,372.39 14,744,806.66 18,731,610.53 4,654,568.52
补贴
2、职工福利费 28,875.00 28,875.00
3、社会保险费 425,045.48 425,045.48
其中：医疗保险费 359,525.85 359,525.85
工伤保险费 18,334.21 18,334.21
生育保险费 47,185.42 47,185.42
4、住房公积金 562,496.15 562,496.15
5、工会经费和职工教育
6,707.41 6,785.59 13,493.00
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 8,648,079.80 15,768,008.88 19,761,520.16 4,654,568.52
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,273,061.87 1,273,061.87
2、失业保险费 26,720.89 26,720.89
3、企业年金缴费
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合计 1,299,782.76 1,299,782.76
其他说明：无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 867,705.22 2,276,384.07
消费税
企业所得税 1,192,788.30 3,395,969.68
个人所得税 182,980.01 149,767.61
城市维护建设税 82,601.52 159,346.85
教育费附加 60,261.11 113,819.22
印花税 15,397.39 22,099.34
其他 1,152.99 3,266.03
合计 2,402,886.54 6,120,652.80
其他说明：无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 11,307.94 48,182.30
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他
合计 11,307.94 48,182.30
重要的已逾期未支付的利息情况：
□ 适用 √ 不适用
40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购 7,277,550.99 15,050,603.00
仓储物流费 1,765,327.61 1,734,815.86
上市费用 87,673.11
其他 631,978.06 879,510.82
合计 9,674,856.66 17,752,602.79
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
44、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
□ 适用 √ 不适用
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
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49、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
□ 适用 √ 不适用
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 56,476,900.00 28,097,410.00 -282,080.00 27,815,330.00 84,292,230.00
其他说明：
依据《2017年年度股东大会决议公告》2017年年度权益分派方案：为：“以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，
向全体股东每10股派发现金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第
一个解锁期未达考核条件而回购注销的282,080股限制性股票不参与利润分配。以回购注销部分限制性股票后的总股本
56,194,820股计算，共分配现金股利6,743,378.40元，转增股本28,097,410股。”
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 218,387,138.37 38,373,584.40 180,013,553.97
其他资本公积 1,957,101.12 1,223,188.21 3,180,289.33
合计 220,344,239.49 1,223,188.21 38,373,584.40 183,193,843.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：发行限制性股票员工缴款及限制性股票费用摊销。
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 17,850,367.00 10,558,254.40 7,292,112.60
合计 17,850,367.00 10,558,254.40 7,292,112.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综 1,117,076.8 1,117,076.8 384,900.4
-732,176.41
合收益 1 1 0
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
1,117,076.8 1,117,076.8 384,900.4
外币财务报表折算差额 -732,176.41
1 1 0
1,117,076.8 1,117,076.8 384,900.4
其他综合收益合计 -732,176.41
1 1 0
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深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 9,748,837.80 9,748,837.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 9,748,837.80 9,748,837.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 129,484,126.46 122,370,039.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 129,484,126.46 122,370,039.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,834,159.53 18,435,553.16
减：提取法定盈余公积 136,299.68
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
分配现金股利或利润 6,743,378.40 11,185,166.35
期末未分配利润 138,574,907.59 129,484,126.46
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 596,515,931.67 532,850,821.88 445,280,180.40 395,221,013.03
合计 596,515,931.67 532,850,821.88 445,280,180.40 395,221,013.03
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 518,713.40 566,202.27
教育费附加 370,509.58 409,117.45
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税 128,768.25 136,763.25
合计 1,017,991.23 1,112,082.97
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,812,051.01 8,117,680.62
运输及车辆费 4,570,216.86 4,063,077.44
业务招待费 1,304,658.09 1,318,200.82
办公及差旅费 1,963,112.90 2,423,425.00
试料费用 554,939.88 914,616.89
租赁费 2,544,820.57 1,296,202.67
展会费 522,847.28 0.00
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其 他 1,856,813.59 1,233,063.30
合计 21,129,460.18 19,366,266.74
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,016,618.75 8,381,808.92
租赁费 1,373,329.67 1,070,622.93
中介及咨询费 1,840,419.20 1,854,153.29
研发费 1,352,803.61 3,650,485.85
办公及差旅费 859,052.96 1,253,374.41
装修费 316,224.92 57,823.92
折旧费 691,811.81 576,939.51
业务招待费 175,477.22 584,353.08
税 费 166,352.18 0.00
保险费 40,334.61 294,558.56
其他 2,913,728.80 2,252,831.21
合计 18,746,153.73 19,976,951.68
其他说明：无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 768,583.88 485,956.48
贴现利息 1,562,549.36 1,797,209.76
减：利息收入 382,644.90 500,567.80
汇兑损益 887,997.56 502,260.73
其 他 734,216.38 607,783.42
合计 3,570,702.28 2,892,642.59
其他说明：无
66、资产减值损失
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 650,662.54 -457,063.81
二、存货跌价损失 225,208.95 511,002.63
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 875,871.49 53,938.82
其他说明：无
67、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 91,022.91
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
101
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理财产品利息收入 1,021,901.28 1,915,714.32
合计 1,112,924.19 1,915,714.32
其他说明：无
69、资产处置收益
□ 适用 √ 不适用
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补贴 28,304.11
合计 28,304.11
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,734,356.39 493,939.79
其他 37,750.65 36,528.87
合计 3,772,107.04 530,468.66
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
深圳市宝安 奖励上市而
宝安区财政
区财政局上 补助 给予的政府 否 否 3,700,000.00 与收益相关
局
市补助 补助
因从事国家
鼓励和扶持
2018 年稳岗 社会保险基 特定行业、产
补助 否 否 34,356.39 与收益相关
补贴 金管理局 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
102
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 3,734,356.39 --
其他说明：无
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
非流动资产处置损失合计 27,266.79
其中：固定资产处置损失 27,266.79
其他 690,248.12 9,005.75 690,248.12
合计 690,248.12 36,272.54 690,248.12
其他说明：无
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,965,144.86 1,974,064.59
递延所得税费用 -250,303.89 94,683.65
合计 6,714,840.97 2,068,748.24
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 22,548,018.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,818,399.96
子公司适用不同税率的影响 -361,545.44
调整以前期间所得税的影响 1,997,241.12
非应税收入的影响
103
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 318,195.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -35,216.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-22,233.08
损的影响
所得税费用 6,714,840.97
其他说明：无
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 71,617.11 500,567.80
政府补助 3,734,356.39 493,939.79
其 他 673,523.90 205,423.45
合计 4,479,497.40 1,199,931.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输、报关及车辆费 4,582,836.86 4,917,800.20
租赁费 3,918,150.24 2,366,825.60
办公及差旅费 2,822,165.86 3,637,381.03
业务招待费 1,480,135.31 4,982,290.37
中介及咨询费 1,842,117.31 1,387,708.62
展会费 522,847.28 648,436.14
银行手续费 80,794.28 53,997.64
其 他 8,688,613.93 7,221,926.50
合计 23,937,661.07 25,216,366.10
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
104
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回信用证保证金 5,496,616.49
合计 5,496,616.49
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付信用证保证金 4,102,997.53 4,182,718.85
信用证费用 607,837.12 536,404.90
贷款费用 160,665.01 9,922.96
限制性股票回购 7,773,052.01
合计 12,644,551.67 4,729,046.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,833,177.13 6,998,446.76
加：资产减值准备 875,871.49 53,938.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
980,554.10 491,425.45
物资产折旧
无形资产摊销 437,848.16 417,965.03
长期待摊费用摊销 553,660.71 57,823.92
105
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
27,266.79
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,331,133.24 2,892,642.59
投资损失（收益以“－”号填列） -1,112,924.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -251,543.68 94,683.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,186,076.53 -21,308,578.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
6,364,905.95 17,830,717.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
40,622,389.97 -50,064,212.47
列）
其他 1,223,188.21 1,957,101.12
经营活动产生的现金流量净额 48,672,184.56 -40,550,778.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 84,981,772.96 134,920,869.86
减：现金的期初余额 66,531,571.80 120,992,353.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,450,201.16 13,928,516.32
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
106
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 84,981,772.96 66,531,571.80
其中：库存现金 10,880.00 12,500.00
可随时用于支付的银行存款 84,970,892.96 66,519,071.80
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 84,981,772.96 66,531,571.80
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：无
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,489,064.83 保证金
应收票据
存货
固定资产 4,526,461.13 企业人才公共租赁住房
无形资产
合计 23,015,525.96 --
其他说明：无
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
107
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3,284,728.22 6.6166 21,733,732.74
欧元
港币 467,172.65 0.8431 393,873.26
日元 358.00 0.059914 21.45
应收账款 -- --
其中：美元 5,432,390.24 6.6166 35,943,953.26
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 17,238.35 6.6166 114,059.27
应付账款
其中：美元 8,025,384.31 6.6166 53,100,757.83
其他应付款
其中：港币 34,500.00 0.8431 29,086.95
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
ADVANCEDMATERIALSRES 美国纽约州 美元 主要经营活动以美元结算
EARCH INC
香港同益实业有限公司 香港 人民币 境外经营活动中与母公司的交易在境外经营活动中占有较
大比重
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
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81、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
广州市广同
新材料科技 2018 年 06 月 2018 年 06 月
500,900.00 50.09% 新设
发展有限公 05 日 05 日
司
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
□ 适用 √ 不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□ 适用 √ 不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
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2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本
□ 适用 √ 不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
一揽子交易
□ 适用 √不适用
非一揽子交易
□ 适用 √不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
6、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京世纪豪科贸 技术推广服务；销售化工产品（不含危险化
北京 北京 100.00% 同一控制下合并
有限公司 学品）；货物进出口；技术进出口
苏州创益塑料有 销售：塑料及其制品、化工原料、电子产品、 非同一控制下合
苏州 苏州 100.00%
限公司 五金；并经营以上商品的进口业务 并
香港同益实业有 非同一控制下合
香港 香港 贸易与投资 100.00%
限公司 并
深圳市前海同益 兴办实业（具体项目另行审批）；塑胶制品
科技服务有限公 深圳 深圳 的销售，国内贸易（不含专营、专控、专卖 100.00% 出资设立
司 商品），经营进出口业务。
防护材料的技术开发；化工及电子材料等领
深圳市前海同益 域内的技术开发、技术咨询、技术支持；从
技术研发有限公 深圳 深圳 事化工产品、高分子材料、纤维材料及工艺 100.00% 出资设立
司 和设备的研发和销售；涂料、防火材料的销
售。
ADVANCED
美国纽 投资、贸易、咨询等纽约州法律允许的一切
MATERIALS 美国纽约州 100.00% 出资设立
约州 合法商业行为
RESEARCH INC
塑胶材料与产品的研发、销售：化工材料与
产品的研发、销售（不含危险、监控、易制
毒化学品）；电子材料与产品的研发、销售；
西安同益科创新 货物与技术的进出口经营（国家限制、禁止
西安 西安 100.00% 出资设立
材料有限公司 和须经审批进出口的货物和技术除外）；模
具工艺的技术咨询服务。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
新材料技术推广服务;新材料技术开发服务;
新材料技术咨询、交流服务;新材料技术转
让服务;城乡规划编制;城市规划设计;旅游
广州市广同新材 景区规划设计、开发、管理;公园规划设计;
料科技发展有限 广州 广州 物业管理;风景园林工程的技术研究、开发; 50.09% 出资设立
公司 风景园林工程设计服务;风景园林工程技术
转让服务;网络信息技术推广服务;计算机技
术开发、技术服务;房屋租赁;教育咨询服务;
大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、
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运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、
电影节及公益演出、展览等,需专项审批的
活动应在取得审批后方可经营);五金产品
批发;建材、装饰材料批发;计算机批发;计算
机零配件批发;电气设备批发;软件批发;办
公设备耗材批发;金属制品批发;办公设备批
发;电子产品批发;(依法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可开展经营活动)
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
□ 适用 √ 不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
□ 适用 √ 不适用
112
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（1）重要的合营企业或联营企业
□ 适用 √ 不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□ 适用 √ 不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
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十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款、其他应收款、其他应付款、长期借款及
短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之
内。
风险管理的目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务
业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可
接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，
以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理
政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风
险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司部分材料通过境外采购，
且主要以美元结算，若人民币对美元的汇率下降，公司外币应付账款将发生汇兑损失。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因公司存在银行借款，故在货币政
策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。
信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收账款，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包
括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需
获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体
信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受
限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信
用风险的担保。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本
公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司金融资产的情况详见财务报表注释相关科目的披露情况。
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
控股股东 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
邵羽南 20,948,946.00 24.85% 13,965,964.00 24.73%
华青翠 21,637,206.00 25.67% 14,424,804.00 25.54%
本企业最终控制方是邵羽南、华青翠。
其他说明：
邵羽南、华青翠为夫妻关系，2018年6月30日、2017年12月31日分别合计持有公司50.52%、50.27%的股权，同为公司实际控
制人。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。“九、在其他主体中的权益”。
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
创宏科技（苏州）有限公司 公司实际控制人对其有重大影响
创宏集团有限公司 公司实际控制人对其有重大影响
黄反之 公司独立董事
周康 公司独立董事
李居全 公司独立董事
陈佐兴 公司高级管理人员
陈杰 公司高级管理人员配偶
计龙芹 公司实际控制人关系密切的家庭成员
邵秋影 公司实际控制人关系密切的家庭成员
吴书勇 公司高级管理人员
华青柏 公司实际控制人关系密切的家庭成员
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马远 公司高级管理人员
马征 公司高级管理人员关系密切的家庭成员
丁凤丽 公司高级管理人员关系密切的家庭成员
徐浪 公司高级管理人员（历任）
丁海田 公司监事
刘晓宇 公司职工监事
姜金婷 公司监事
高春敏 公司监事（历任）
廖运和 公司高级管理人员
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□ 适用 √ 不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
创宏科技（苏州）有限公司 办公场所 112,320.00 0.00
关联租赁情况说明
公司全资子公司苏州创益向公司关联方创宏科技（苏州）有限公司租赁其位于苏州工业园区通园路35号的物业用于苏州创益
日常办公使用，租金为人民币18,720元/月，租期三年（自2017年06月20日起至2020年06月19日止），三年租金合计人民币
673,920元。
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
116
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,297,733.32 2,412,421.98
（8）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
□ 适用 √ 不适用
（2）应付项目
□ 适用 √ 不适用
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 282,080.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 合同剩余期限：30 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0
其他说明
—根据《2017年年度股东大会决议公告》公司2017年度权益分派方案：“以实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，
向全体股东每10股派发现金股利1.20元（含税），同时以资本公积向全体股东以每10股转增5股。因股权激励对象离职、第
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一个解锁期未达考核条件而回购注销的282,080股限制性股票不参与利润分配。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
依据授予日（2016 年 3 月 8 日）公司股票收盘价与授予价
授予日权益工具公允价值的确定方法
差额
公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度
可行权权益工具数量的确定依据
公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 3,180,289.33
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,223,188.21
其他说明
—根据2017年第一次临时股东大会授权、第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
同意向60名激励对象，授予52.04万股限制性股票，本次限制性股票的授予日为2017年3月8日，价格为37.43元/股。
—本激励计划限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
第一个解除限售期 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后 40%
一个交易日当日止
第二个解除限售期 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后 30%
一个交易日当日止
第三个解除限售期 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后 30%
一个交易日当日止
—限制性股票解除限售条件：
（1）公司层面业绩考核要求
本激励计划的解除限售考核年度为 2017-2019 年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
第一个解除限售期 相比2015年，2017年度营业收入增长率不低于20%；
第二个解除限售期 相比2015年，2018年度营业收入增长率不低于40%；
第三个解除限售期 相比2015年，2019年度营业收入增长率不低于70%；
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销。
公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，除另有约定外，回购价格为授予价格。
由于2017年业绩考核指标未达到解除限售期条件，公司于2018年5月7日召开的2017年年度股东大会审议通过第一个解锁
期未达考核条件而回购注销的282,080股限制性股票，且不参与利润分配，截止2018年6月30日，第二、三限售期限制性股票
剩余292,230股。
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2018年06月30日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年06月30日，公司没有需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
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拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
□ 适用 √ 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
□ 适用 √ 不适用
（2）其他资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
□ 适用 √ 不适用
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（2）报告分部的财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
（4）其他说明
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
176,294, 1,932,84 174,362,0 133,828 1,227,693 132,601,17
合计提坏账准备的 97.61% 1.10% 96.87% 0.92%
856.18 5.21 10.97 ,864.26 .43 0.83
应收账款
单项金额不重大但
4,320,00 4,320,00 4,320,0 4,320,000
单独计提坏账准备 2.39% 100.00% 0.00 3.13% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
的应收账款
180,614, 6,252,84 174,362,0 138,148 5,547,693 132,601,17
合计 100.00% 3.46% 100.00% 4.02%
856.18 5.21 10.97 ,864.26 .43 0.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
121
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
信用期内 152,497,792.00 1,524,977.99 1.00%
信用期末至 1 年 5,665,128.92 283,256.45 5.00%
1 年以内小计 158,162,920.92 1,808,234.44 1.14%
1至2年 360,450.00 36,045.00 10.00%
2至3年 118,082.00 35,424.60 30.00%
3 年以上
3至4年 106,281.95 53,141.17 50.00%
4至5年
5 年以上
合计 158,747,734.87 1,932,845.21 1.22%
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 705,151.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例 坏账准备
深圳市前海同益科
子公司 17,180,191.12 信用期内 9.51% 171801.91
技服务有限公司
122
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
信用期内
深圳市比亚迪供应 16,511,450.09 元；
非关联方 16,518,470.09 9.15% 167,220.50
链管理有限公司
2-3 年 7,020.00 元
深圳市联懋塑胶有
非关联方 15,735,111.30 信用期内 8.71% 157351.11
限公司仙游分公司
广东长盈精密技术
非关联方 11,152,074.23 信用期内 6.17% 111,520.74
有限公司
鸿富锦精密工业
非关联方 11,063,255.52 信用期内 6.13% 110,632.56
（深圳）有限公司
合 计 71,649,102.26 39.67% 718,526.82
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
8,881,48 10,129.9 8,871,357 1,881,3 1,872,585.5
合计提坏账准备的 100.00% 0.11% 100.00% 8,744.09 0.46%
7.74 1 .83 29.63 4
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
8,881,48 10,129.9 8,871,357 1,881,3 1,872,585.5
合计 100.00% 0.11% 100.00% 8,744.09 0.46%
7.74 1 .83 29.63 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
123
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 194,318.88 9,715.94 5.00%
1 年以内小计 194,318.88 9,715.94 5.00%
1至2年 763.00 76.30 10.00%
2至3年 1,125.56 337.67 30.00%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 196,207.44 10,129.91 5.16%
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,385.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,492,828.12 1,330,060.80
备用金 222,982.24 156,814.07
代垫款 196,207.43 163,299.93
内部往来 1,969,469.94 231,154.58
其他 0.01 0.25
合计 8,881,487.74 1,881,329.63
124
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市土地房产交易
保证金 3,600,000.00 信用期内 40.53%
中心
深圳市前海同益科技
内部往来 1,716,336.13 信用期内 19.32%
服务有限公司
壹方置业（深圳）有
保证金 853,348.52 信用期内 9.61%
限公司
信用期内
深圳市荣超房地产开
保证金 700,375.90 618,573.90 元；1 至 7.89%
发有限公司
2 年 81,802.00 元
深圳市鑫华捷顺物流
保证金 408,000.00 信用期内 4.59%
有限公司
合计 -- 7,278,060.55 -- 81.95%
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 106,995,013.57 106,995,013.57 88,005,013.57 88,005,013.57
对联营、合营企
18,091,022.91 18,091,022.91
业投资
合计 125,086,036.48 125,086,036.48 88,005,013.57 88,005,013.57
125
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京世纪豪科贸
2,525,813.57 2,525,813.57
有限公司
苏州创益塑料有
40,000,000.00 40,000,000.00
限公司
香港同益实业有
6,665,200.00 6,665,200.00
限公司
深圳市前海同益
科技服务有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
深圳市前海同益
技术研发有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
西安同益科创新
15,000,000.00 15,000,000.00
材料有限公司
ADVANCED
MATERIALS 13,814,000.00 18,890,000.00 32,704,000.00
RESEARCH INC
广州市广同新材
料科技发展有限 0.00 100,000.00 100,000.00
公司
合计 88,005,013.57 18,990,000.00 106,995,013.57
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
广州市聚 18,000,00 91,022.91 18,091,02
126
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
赛龙工程 0.00 2.91
塑料股份
有限公司
18,000,00 18,091,02
小计 91,022.91
0.00 2.91
18,000,00 18,091,02
合计 91,022.91
0.00 2.91
（3）其他说明：无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 483,363,353.76 441,273,435.24 364,586,614.23 334,090,585.69
其他业务
合计 483,363,353.76 441,273,435.24 364,586,614.23 334,090,585.69
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 91,022.91
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 1,021,901.28 1,915,714.32
合计 1,112,924.19 1,915,714.32
127
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,520.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,021,901.28
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
128
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,107,643.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,204,681.68
少数股东权益影响额
合计 2,927,382.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.91% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司
3.18% 0.15 0.15
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
129
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
130
深圳市同益实业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长邵羽南先生签名并盖有公章的《2018年半年度报告》文件原件；
二、载有法定代表人邵羽南先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人廖运和先生签名，并盖有公章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部办公室
深圳市同益实业股份有限公司
法定代表人：邵羽南
二〇一八年八月二十二日
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