南京三超新材料股份有限公司

          独立董事关于续聘财务审计机构的事前认可意见



    作为南京三超新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据
《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、
法规和规范性文件规定，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，
基于独立判断立场，我们对聘请公司 2023 年度审计机构事项发表如下事前认可
意见：

    一、《关于续聘公司 2023 年度财务审计机构的议案》的事前认可意见

    经核查，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业从业资格，拥有上
市公司审计工作的丰富经验和职业素养，其在公司担任审计机构期间，遵照独立
执业准则，为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正地反映了公司各期财
务状况与经营成果。我们一致同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2023 年度财务审计机构，并同意将该项议案提交公司董事会审核。


                                        独立董事：李寒松、党耀国、余刚
                                                       2022 年 4 月 25 日