珠海汇金科技股份有限公司 2018 年度财务决算及 2019 年度财务预算报告 一、 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年度财务报表已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了瑞华审 字【2019】40060005 号标准无保留意见的审计报告。 (一)财务状况及分析如下: 1、资产构成及变动原因分析 截止 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额 79,068.06 万元,比年初增加 2,306.40 万元, 增幅 3%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 资 产 期末余额 期初余额 增减变动 增减变动率 流动资产: 货币资金 16,442.14 51,455.45 -35,013.31 -68.05% 应收票据及应收账款 14,680.63 10,571.16 4,109.47 38.87% 预付款项 325.77 189.53 136.24 71.88% 其他应收款 324.30 337.43 -13.13 -3.89% 存货 6,744.23 5,428.37 1,315.86 24.24% 其他流动资产 32,023.62 4,902.65 27,120.97 553.19% 流动资产合计 70,540.69 72,884.59 -2,343.90 -3.22% 非流动资产: 固定资产 1,312.93 1,456.59 -143.66 -9.86% 在建工程 5,468.98 730.34 4,738.64 648.83% 无形资产 1,165.66 1,184.99 -19.33 -1.63% 长期待摊费用 57.60 72.02 -14.42 -20.02% 递延所得税资产 496.51 340.03 156.48 46.02% 其他非流动资产 25.69 93.10 -67.41 -72.41% 非流动资产合计 8,527.37 3,877.07 4,650.30 119.94% 资产总计 79,068.06 76,761.66 2,306.40 3.00% (1)、货币资金期末余额比期初减少 35,013.31 万元,减幅 68.05%,主要系期末理财产 品未到期所致; (2)、应收票据及应收账款期末余额比期初增加 4,109.47 万元,增幅 38.87%,主要系 公司所属行业客户采购机制及流程日益规范导致付款周期加长,部分货款年末未完成回收所 致; (3)、预付账款期末余额比期初增加 136.24 万元,增幅 71.88%,主要系在建工程及装 修费预付所致; (4)、存货期末余额比期初增加 1,315.86 万元,增幅 24.24%,主要系期末原材料及产 成品库存备货所致; (5)、其他流动资产期末余额比期初增加 27,120.97 万元,增幅 553.19%,主要系期末 理财产品未到期所致; (6)、在建工程期末余额比期初增加 4,738.64 万元,增幅 648.83%,主要系募集资金投 资项目相关基建工程投入所致; (7)、递延所得税资产期末余额比期初增加 156.48 万元,增幅 46.02%,主要系资产减 值准备和预计负债增加使可抵扣暂时性差异增加所致。 2、负债结构及变动原因分析 截止 2018 年 12 月 31 日,公司负债总额 10,544.76 万元,比年初增加 1,922.77 万元, 增幅 22.30%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元 负债 年末数 年初数 增减变动 增减变动率 流动负债: 应付票据及应付账款 4,967.21 1,883.13 3,084.08 163.77% 预收款项 438.54 291.75 146.79 50.31% 应付职工薪酬 1,550.89 1,584.45 -33.56 -2.12% 应交税费 162.34 1,237.64 -1,075.30 -86.88% 其他应付款 2,580.40 2,893.42 -313.02 -10.82% 流动负债合计 9,699.38 7,890.39 1,808.99 22.93% 非流动负债: 预计负债 845.38 731.60 113.78 15.55% 非流动负债合计 845.38 731.60 113.78 15.55% 负债合计 10,544.76 8,621.99 1,922.77 22.30% (1)、应付票据及应付账款期末余额比期初增加 3,084.08 万元,增幅 163.77%,主要 系期末应付在建工程款余额增加所致; (2)、预收款项期末余额比期初增加 146.79 万元,增幅 50.31%,主要系本期预收货款 项目在本期未达到收入确认条件所致; (3)、应交税费期末余额比期初减少 1,075.30 万元,减幅 86.88%,主要系期末应交企 业所得税及增值税减少所致; (4)、其他应付款期末余额比期初减少 313.02 万元,减少 10.82%,主要系回购限制性 股票所致。 3、股东权益结构及变动原因分析 截止 2018 年 12 月 31 日,股东权益总额 68,523.29 万元,比年初增加了 383.63 万元, 增幅 0.56%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 股东权益 年末数 年初数 增减变动 增减变动率 股东权益: 股本 17,041.01 8,516.00 8,525.01 100.11% 资本公积 28,054.41 36,028.31 -7,973.90 -22.13% 减:库存股 2,533.31 2,836.20 -302.89 -10.68% 盈余公积 3,900.87 3,639.44 261.43 7.18% 未分配利润 22,074.67 22,796.30 -721.63 -3.17% 归属于母公司股 68,537.65 68,143.85 393.80 0.58% 东权益合计 少数股东权益 -14.36 -4.19 -10.17 242.72% 股东权益合计 68,523.29 68,139.66 383.63 0.56% (1)、股本期末余额比期初增加 8,525.01 万元,增幅 100.11%,主要系资本公积转增 股本,以及实施限制性股票激励所致; (2)、资本公积期末余额比期初减少 7,973.90 万元,减幅 22.13%,主要系资本公积转 增股本所致; (3)、未分配利润期末余额比期初减少 721.63 万元,减幅 3.17%,主要系当期实施了 利润分配方案所致。 (二)损益构成及变动原因分析 2018 年度公司实现营业收入 24,458.04 万元,比上年增加 1.06%;实现归属于上市公 司股东的净利润 2,603.75 万元,比上年减少 67.34%。经营情况如下: 单位:万元 项 目 本年数 上年数 增减变动 增减变动率 一、营业总收入 24,458.04 24,201.87 256.17 1.06% 其中:营业收入 24,458.04 24,201.87 256.17 1.06% 二、营业总成本 25,729.99 18,758.66 6,971.33 37.16% 其中:营业成本 12,014.45 7,450.30 4,564.15 61.26% 税金及附加 297.62 222.50 75.12 33.76% 销售费用 6,676.65 5,573.79 1,102.86 19.79% 管理费用 2,434.48 2,039.21 395.27 19.38% 研发费用 3,590.15 2,881.84 708.31 24.58% 财务费用 -92.98 -52.66 -40.32 76.57% 资产减值损失 809.62 643.68 165.94 25.78% 其他收益 2,001.75 1,617.23 384.52 23.78% 投资收益 1,510.75 1,454.14 56.61 3.89% 资产处置收益 - -2.33 2.33 -100.00% 三、营业利润 2,240.55 8,512.25 -6,271.70 -73.68% 加:营业外收入 0.20 210.00 -209.80 -99.90% 减:营业外支出 12.77 0.71 12.06 1698.59% 四、利润总额 2,227.98 8,721.54 -6,493.56 -74.45% 减:所得税费用 -365.60 753.26 -1,118.86 -148.54% 五、净利润 2,593.58 7,968.28 -5,374.70 -67.45% 其中:归属于母公司股东 2,603.75 7,972.47 -5,368.72 -67.34% 的净利润 少数股东损益 -10.17 -4.19 -5.98 142.72% (1)2018 年度公司营业收入 24,458.04 万元,同比增加 256.17 万元,增幅 1.06%; (2)2018 年度公司营业成本 12,014.45 万元,同比增加 4,564.15 万元,增幅 61.26%, 主要系行业竞争加剧导致成本上升所致; (3)2018 年度公司销售费用 6,676.65 万元,同比增加 1,102.86 万元,增幅 19.79%, 主要系本期加强市场营拓,人工及营拓费用相应增加所致; (4)2018 年度公司管理费用 2,434.48 万元,同比增加 395.27 万元,增幅 19.38%,主 要系职工薪酬、股权激励成本、中介机构咨询费用及租赁费增加所致; (5)2018 年度公司研发费用 3,590.15 万元,同比增加 708.31 万元,增幅 24.58%,主 要系公司加大研发投入、积极引入人才,人工及研发费用相应增加所致; (6)2018 年度公司资产减值损失 809.62 万元,同比增加 165.94 万元,增幅 25.78%, 主要系计提存货跌价准备金额增加所致; (7)2018 年度其他收益 2,001.75 万元,同比增加 384.52 万元,增幅 23.78%,主要系 当年增值税即征即退税额增加所致。 (三)现金流量构成及变动原因分析: 2018 年,公司现金流量简表如下: 单位:万元 项 目 本年数 上年数 增减变动 增减变动率 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 26,688.47 21,844.53 4,843.94 22.17% 经营活动现金流出小计 31,596.36 20,941.86 10,654.50 50.88% 经营活动产生的现金流量净额 -4,907.89 902.67 -5,810.56 -643.71% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 167,151.51 149,133.11 18,018.40 12.08% 投资活动现金流出小计 194,492.64 113,269.36 81,223.28 71.71% 投资活动产生的现金流量净额 -27,341.13 35,863.75 -63,204.88 -176.24% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 2,026.61 2,836.20 -809.59 -28.54% 筹资活动现金流出小计 4,811.10 2,016.00 2,795.10 138.65% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,784.49 820.20 -3,604.69 -439.49% 四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.20 - 0.20 100.00% 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -35,033.31 37,586.62 -72,619.93 -193.21% 加:期初现金及现金等价物余额 51,445.45 13,858.84 37,586.61 271.21% 六、期末现金及现金等价物余额 16,412.14 51,445.45 -35,033.31 -68.10% (1)、2018 年度经营活动产生的现金流量净流出 4,907.89 万元,比上年同期经营活动 产生的现金流量净额减少 5,810.56 万元,主要系报告期内研发新项目开支增加、员工薪酬 等经营活动现金流出增加所致; (2)、2018 年度投资活动产生的现金流量净流出 27,341.13 万元,比上年同期减少 63,204.88 万元,主要系当期购入的理财产品未到期所致; (3)、2018 年度筹资活动产生的现金流量净流出 2,784.49 万元,比上年同期减少 3,604.69 万元,主要系 2017 年收到股权激励投资款、本年分配股利较上年大幅增加所致。 二、 2019 年度财务预算报告 公司将综合运用物联网技术、无线通讯技术、生物识别技术等先进技术为金融行业提 供更全面的风险控制解决方案,并不断丰富在金融领域的应用场景,加大科研投入力度,以 多种技术集成及应用为核心,在深耕、精耕主营业务的基础上,创新发展金融科技,持续储 备技术与产品,完善产品线及现有产品技术升级和创新。持续完善人力资源的开发和管理体 系,加强优秀人才的选拔和培养工作。继续推进募集资金项目投资建设,严格规范募集资金 的使用和管理,提升募集资金的使用效率。健全和完善公司内部控制体系,完善公司治理结 构,加强公司信息化系统的建设,从生产经营、质量体系建设、财务管理、人力资源管理等 多方面齐抓共管,协同管理,提高企业综合管理水平,控制企业决策风险,提升企业运行效 率,实现营业收入和净利润的双增长。 三、特别提示 上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2019 年度的盈利预测,能否实现取 决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素,存在很大的不确定 性,请投资资者特别注意。 珠海汇金科技股份有限公司 2019 年 4 月 26 日