国都证券股份有限公司
关于珠海汇金科技股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国都证券股份有限公司（以下简称“国都证券”或“保荐机构”）作为珠海
汇金科技股份有限公司（以下简称“汇金科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等相关法律法规和监管部门的要求，对公司 2018 年度首次公开发行股票
募集资金的存放与使用情况进行了核查，发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2434 号”《关于核准珠海汇
金科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所
《关于珠海汇金科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深
证上[2016]807 号）核准，汇金科技向社会公开发行股票 1,400.00 万股，每股
面值人民币 1 元，每股发行价格为每股人民币 26.11 元，扣除应承担的发行费
用 3,257.39 万元后，实际募集资金净额 33,296.61 万元。上述资金于 2016 年
11 月 10 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具的瑞
华验字[2016]40040014 号验证报告。
2018 年度，募集资金项目投入金额合计 2,672.51 万元。截至 2018 年 12
月 31 日，本公司募集资金账户余额为 27,539.09 万元（包括累计收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、
规范性文件及《公司章程》，并结合公司实际情况，制定了《珠海汇金科技股份
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有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于
2016 年 12 月 2 日分别与中国银行股份有限公司珠海吉大支行、中国银行股份
有限公司珠海分行营业部及上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格执行《管理办法》及与保荐
机构、存放募集资金的商业银行签订的三方监管协议以及相关证券监管法规，
未发生违反相关规定及协议的情况。
（二）募集资金专户存储情况
1、募集资金专户设立时的存储情况
公司设立募集资金专户情况如下：
单位：人民币元
开户行 账号 募投项目 专户存放金额
中国银行股份有限公 银行自助设备内控管理解决方
645768034234 145,476,500.00
司珠海吉大支行 案升级改造项目
银行现金实物流转内控管理解
中国银行股份有限公 决方案升级改造项目、银行印
641868033836 145,945,137.48
司珠海分行营业部 章管理解决方案建设项目和物
流内控管理解决方案建设项目
上海浦东发展银行股
19610154700001331 研发中心建设项目 41,544,500.00
份有限公司珠海分行
合 计 332,966,137.48
2、报告期末募集资金的存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储情况列示如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 存款类型 截止日余额 备注
中国银行股份有限公 活期 24,919,191.37
645768034234
司珠海吉大支行 保本理财 80,000,000.00
活期 8,580,817.73
中国银行股份有限公
641868033836 120,000,000.0
司珠海分行营业部 保本理财
0
上海浦东发展银行股 19610154700001331 活期 4,890,924.55
4
份有限公司珠海分行 结构性存款 37,000,000.00
275,390,933.6
合 计 合计
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注：2018 年 12 月 27 日，经第三届董事会第九次会议审议通过，公司拟终止“物流内
控管理解决方案建设项目”的实施，将该项目募集资金投资余额 1,359.95 万元，用于“研
发中心建设项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入。“物流内控管理解决
方案建设项目”大部分资金于中国银行股份有限公司珠海分行营业部进行理财管理，因理
财产品尚未到期，暂未转入上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行专用账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表见附表 1。
（二）募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项 目 募集资金发生额
截至 2017 年 12 月 31 日募集资金余额 292,254,583.72
加：2018 年度专户利息收入 9,862,640.55
减：2018 年度募投项目支出 26,725,077.98
减：2018 年度募集资金专户手续费 1,212.64
截止 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 275,390,933.65
（三）募集资金其他使用情况
2018 年 12 月 10 日，公司召开了第三届董事会第八次会议与第三届监事会
第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管
理的议案》，同意公司在确保不影响正常经营、不改变募集资金用途的情况下，
使用不超过人民币 25,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 20,000 万元的
自有资金进行现金管理，相关决议自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，
上述资金额度在决议有效期内可滚动使用，并授权董事长在该额度范围内行使
投资决策权，签署相关法律文件。2018 年 12 月 27 日，公司召开 2018 年第四
次临时股东大会审议通过该议案。
四、变更及调整募集资金投资项目情况
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（一）募集资金投资项目变更情况说明
“物流内控管理解决方案建设项目”旨在拓展主营业务相关产品和技术在
物流行业应用，扩大公司产品线，增强公司可持续发展能力。经过公司管理层
近三年对物流行业发展的判断，物流行业竞争激励，原募投项目产品应用至物
流行业，盈利空间缩小，并且物流实物流转内控风险管理发展并不成熟，还没
有健全的行业技术标准，规模效应还不明显，将无法实现原预计收益目标，不
能达到公司及全体股东预期的投资回报，实施该项目具有不确定性。2018 年 12
月 27 日，经第三届董事会第九次会议审议通过，拟终止“物流内控管理解决方
案建设项目”的实施，并将该项目募集资金投资余额 1,359.95 万元，用于“研
发中心建设项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入。其中
735.18 万元投入研发中心建设项目，624.77 万元投入银行印章管理解决方案建
设项目。具体内容见附表 2。
(二) 募投项目内部投资结构调整情况
2018年12月27日，经第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议
审议，并于2019年1月14日经2019年第一次临时股东大会决议，汇金科技审议通
过《关于变更及调整募集资金投资项目和延期完成的议案》，拟对“银行自助
设备内控管理解决方案升级改造项目”、“银行现金实物流转内控管理解决方
案升级改造项目”、“研发中心建设项目”、“银行印章管理解决方案建设项
目”中的内部投资结构进行调整。募投项目内部投资结构调整的具体内容如下：
募投资金使用计划（调整前） 募投资金使用计划（调整后）
调整后
调整前预 调整后
项目名 调整前预 预计使
计使用募 预计投
称 计投资金 用募集
项目内容 集资金投 项目内容 资金额
额（万 资金投
入（万 （万
元） 入（万
元） 元）
元）
场地投入 场地投入 9,823.28
银行自 4,829.40
助设备
内控管 设备投入 设备投入 618.80
3,235.54
理解决 14,547.6
14,547.65
方案升 基本预备费 基本预备费 5
802.53
级改造 488.75
项目
开发费用 开发费用 2,084.91
1,710.00
6
铺底流动资金 铺底流动资金 1,218.13
4,283.96
场地投入 场地投入 3,760.76
2,167.36
银行现
金实物 设备投入 设备投入 460.90
1,726.60
流转内
控管理
基本预备费 基本预备费 325.94
解决方 255.80 7,132.16 7,132.16
案升级
改造项 开发费用 开发费用 1,515.67
1,222.00
目
铺底流动资金 铺底流动资金 1,068.89
1,760.40
场地投入 场地投入 3,304.26
1,654.00
设备投入 设备投入 116.00
865.98
研发中 基本预备费 基本预备费 281.20
186.40
心建设
4,154.45 4,889.63
项目 开发费用 开发费用 1,098.62
963.18
远程呼叫中心 远程呼叫中心
189.70
建设 244.89 建设
铺底流动资金 铺底流动资金 -
240.00
场地投入 场地投入 3,522.60
1,653.24
银行印 设备投入 设备投入 465.08
1,880.62
章管理
解决方
基本预备费 6,006.54 基本预备费 307.95 6,631.31
案建设 215.34
项目
开发费用 开发费用 1,356.46
773.00
铺底流动资金 1,484.34 铺底流动资金 979.22
汇金科技根据募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况，将募集资金
投资项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 4 月 30 日延长至 2019 年 11 月
30 日。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
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在募集资金到位之前，公司利用自筹资金对募投项目累计投入3,900.47万元。
募集资金到位后，经2017年1月5日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关
于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意用募集
资金置换截至2016年11月10日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资
金 合 计 3,900.47 万 元 ， 其 中 银 行 自 助 设 备 内 控 管 理 解 决 方 案 升 级 改 造 项 目
2,027.03万元，银行现金实物流转内控管理解决方案升级改造项目778.21万元，
研发中心建设项目70.73万元，银行印章管理解决方案建设项目942.81万元，物
流内控管理解决方案建设项目81.68万元。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金投资项目预先投入资金使
用情况出具瑞华核字[2017] 40060001号《关于珠海汇金科技股份有限公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。公司监事会、独立
董事、保荐机构分别就关于利用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹
资金发表了同意使用的意见。
2017年1月6日，公司已用募集资金置换公司以自筹资金预先投入募投项目
的资金合计3,900.47万元。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2018年度，公司按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集
资金存放及使用情况，募集资金使用及披露不存在违规情形。
七、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《珠海汇金科技
股份有限公司关于2018年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进
行了鉴证工作，并于2019年4月24日出具了《关于珠海汇金科技股份有限公司募
集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告》（瑞华核字[2019]4006006号），瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：汇金科技截至2018年12月31日止的
《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市
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公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过现场检查、调阅募集资金专用账户的银行对账单、明细单、
款项支付凭证等资料以及对公司财务负责人进行访谈等方式对2018年度募集资
金存放和使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，国都证券认为：汇金科技2018年度募集资金存放和使用符合中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集
资金进行了专户存放和专项使用，募集资金用途变更履行了必要的决策程序及
信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在
违规使用募集资金的情形。
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附表 1：募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 33,296.61 本年度投入募集资金总额 2,672.51
报告期内变更用途的募集资金总额 1,359.95
累计变更用途的募集资金总额 1,359.95 已累计投入募集资金总额
7,661.63
累计变更用途的募集资金总额比例 4.08%
截至期
是否已
截至期 末投资 项目可行
变更项 募集资金 本年度 项目达到预定
承诺投资项目和超募资 调整后投 末累计 进度 本年度实现的 是否达到 性是否发
目（含 承诺投资 投入金 可使用状态日
金投向 资总额(1) 投入金 （%） 效益 预计效益 生重大变
部分变 总额 额 期
额(2) (3)＝ 化
更）
(2)/(1)
承诺投资项目
银行自助设备内控管理
否 14,547.65 14,547.65 2,385.93 4,831.81 33.21 2019 年 11 月 无 不适用 否
解决方案升级改造项目
银行现金实物流转内控
管理解决方案升级改造 否 7,132.16 7,132.16 121.80 1,471.59 20.63 2019 年 11 月 无 不适用 否
项目
研发中心建设项目 否 4,154.45 4,889.63 146.70 249.53 5.10 2019 年 11 月 无 不适用 否
银行印章管理解决方案
否 6,006.54 6,631.31 18.08 1,012.84 15.27 2019 年 11 月 无 不适用 否
建设项目
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物流内控管理解决方案
是 1,455.81 95.86 95.86 100.00 — 无 不适用 是
建设项目
承诺投资项目小计 33,296.61 33,296.61 2,672.51 7,661.63 23.01
超募资金投向 不适用
合计 33,296.61 33,296.61 2,672.51 7,661.63 23.01
本次募集资金投资项目在前期经过充分的可行性论证，但在具体实施过程中受到多方面因素
影响，因置换项目用地，地形及地质发生变化，工程施工规划及投入需要进行相应调整，导
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 致建设项目开工时间延期，公司募集资金投资项目无法在计划时间内达到预定可使用状态。
基于上述原因，根据募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况，汇金科技决定将募集资
金投资项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 4 月 30 日长至 2019 年 11 月 30 日。
“物流内控管理解决方案建设项目”旨在拓展主营业务相关产品和技术在物流行业应用，扩大
公司产品线，增强公司可持续发展能力。经过公司管理层近三年对物流行业发展的判断，物
流行业竞争激烈，原募投项目产品应用至物流行业，开发成本增大，盈利空间缩小，并且物
项目可行性发生重大变化的情况说明 流实物流转内控风险管理发展并不成熟，还没有健全的行业技术标准，规模效应还不明显，
将无法实现原预计收益目标，不能达到公司及全体股东预期的投资回报，实施该项目具有不
确定性。拟终止“物流内控管理解决方案建设项目”的实施，并将该项目募集资金投资余额
1,359.95 万元，用于“研发中心建设项目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
经公司第二届董事会第九次会议与第二届监事会第九次会议审议通过，公司全部募投项目实
施地点由“珠海市科技创新海岸南围、港湾北路西、技七路南侧”变更为“珠海市科技创新海岸
募集资金投资项目实施地点变更情况 北围、金环路北、金环西路西侧”，该地址更名为“珠海市高新区科技创新海岸北围鼎兴路
北、兴中路西侧”。受此影响，募集资金投资项目达到预定可使用状态日期延长至 2019 年 4
月 30 日。
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募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期不存在这种情况
募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 3,900.47 万元。2017 年 1 月
5 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资
项目自筹资金的议案》，同意公司使用 3,900.47 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资
募集资金投资项目先期投入及置换情况 项目的自筹资金。其中银行自助设备内控管理解决方案升级改造项目 2,027.03 万元，银行现
金实物流转内控管理解决方案升级改造项目 778.21 万元，研发中心建设项目 70.73 万元，
银行印章管理解决方案建设项目 942.81 万元，物流内控管理解决方案建设项目 81.68 万
元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将用于完成募投项目，其存放于募投资金三方监管专户。
2018 年 12 月 10 日，公司召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常经营、不改变募
集资金用途的情况下，使用不超过人民币 25,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 20,000 万元的自有资金进行现金管理，相关决议自股东大会审议通过之日起 12 个月内有
效，上述资金额度在决议有效期内可滚动使用，并授权董事长在该额度范围内行使投资决策
权，签署相关法律文件。2018 年 12 月 27 日，公司召开 2018 年第四次临时股东大会审议通
过该议案。
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附表 2：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币 万元
截至期
变更后的
变更后项 截至期 末投资
本年度 项目达到预定 项目可行
对应的原承诺 目拟投入 末累计 进度 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 投入金 可使用状态日 性是否发
项目 募集资金 投入金 （%） 效益 预计效益
额 期 生重大变
总额(1) 额(2) (3)＝
化
(2)/(1)
研发中心建设项目 4,889.63 146.70 249.53 5.10 2019 年 11 月 无 不适用 否
物流内控管理
解决方案建设
银行印章管理解决
项目 6,631.31 18.08 1,012.84 15.27 2019 年 11 月 无 不适用 否
方案建设项目
合计
11,520.94 164.78 1,262.37
“物流内控管理解决方案建设项目”旨在拓展主营业务相关产品和技术在物流行业应用，扩大公司产品线，增强公司可
持续发展能力。经过公司管理层近三年对物流行业发展的判断，物流行业竞争激烈，原募投项目产品应用至物流行业，
开发成本增大，盈利空间缩小，并且物流实物流转内控风险管理发展并不成熟，还没有健全的行业技术标准，规模效应
变更原因、决策程
还不明显，将无法实现原预计收益目标，不能达到公司及全体股东预期的投资回报，实施该项目具有不确定性。拟终止
序及信息披露情况
“物流内控管理解决方案建设项目”的实施，并将该项目募集资金投资余额 1,359.95 万元，用于“研发中心建设项
说明
目”及“银行印章管理解决方案建设项目”的资金投入。2018 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第九次会议、第三届
监事会第六次会议审议通过了《关于变更及调整募集资金投资项目和延期完成的议案》，独立董事和保荐机构均发表意
见，同时在巨潮资讯网披露。
未达到计划进度或 本次募集资金投资项目在前期经过充分的可行性论证，但在具体实施过程中受到多方面因素影响，因置换项目用地，地
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预计收益的情况和 形及地质发生变化，工程施工规划及投入需要进行相应调整，导致建设项目开工时间延期，公司募集资金投资项目无法
原因 在计划时间内达到预定可使用状态。基于上述原因，根据现阶段募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况，汇金科
技决定将募集资金投资项目达到预定可使用状态日期由 2019 年 4 月 30 日长至 2019 年 11 月 30 日。
变更后的项目可行
性发生重大变化的 不适用
情况说明
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（此页无正文，为《国都证券股份有限公司关于珠海汇金科技股份有限公
司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
花 宇 许 达
国都证券股份有限公司
2019 年 4 月 25 日
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