广东乐心医疗电子股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZE10223 号
广东乐心医疗电子股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
目录 页次
一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-5
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZE10223 号
广东乐心医疗电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广东乐心医疗电子股份有限公司（以下简称“乐
心医疗”） 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
乐心医疗董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》
（深证上[2015]65 号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实
际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存
放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资
金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与使用情况专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大
方面按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）及
相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
鉴证报告第 1 页
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，乐心医疗 2018 年度《关于公司募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证监会公告[2012]44
号）《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》
（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了乐心医疗募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供乐心医疗年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为乐心医疗年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国上海 中国注册会计师：
二〇一九年四月十一日
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
广东乐心医疗电子股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》 深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项
报告如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
广东乐心医疗电子股份有限公司(以下简称“公司”)，经中国证券监督管理委员会“证监
许可【2016】2432 号文”《关于核准广东乐心医疗电子股份有限公司首次公开发行股
票的批复》核准，于 2016 年 11 月 7 日向社会公开发售每股面值为人民币 1.00 元的
普通股股票，发行数量 14,800,000.00 股，发行价格为每股人民币 15.63 元，募集资金
总额为人民币 231,324,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 22,063,900.00 元，募集资
金净额为人民币 209,260,100.00 元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙)已于 2016 年 11 月 12 日对公司首次公开发行股
票的资金到位情况进行了审验确认，并出具了“信会师报字[2016]第 712054 号验资报
告”《验资报告》。
(二) 以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额
截至上年末，公司募集资金专户余额为人民币 112,297,557.93 元。
2018 年度公司募集资金专户收到的利息收入扣除银行手续费后的净额为 6,288,127.78
元；公司实际使用募集资金 26,494,773.97 元，收到归还 2017 年临时补充流动资金
60,000,000.00 元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为人民币
152,090,911.74 元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、
《首次公开发行股票并上市管理办法》、《公司证券发行管理办法》、《公司监管指
引第 2 号—公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，结合公司的实际情况，公司特制定
了《广东乐心医疗电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
制度》）。
(二) 募集资金三方监管协议情况
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《募集资金管理制度》等要求，公司对募集资
金实行专户存储，公司分别在中国建设银行股份有限公司中山市分行、中国银行股份
有限公司中山火炬开发区支行、中信银行股份有限公司中山分行设立了募集资金专项
账户，募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
公司连同保荐机构长城证券股份有限公司于 2016 年 11 月 17 日分别与中国银行股份
有限公司中山火炬开发区支行、中信银行股份有限公司中山分行签订了《募集资金三
方监管协议》，于 2016 年 11 月 25 日与中国建设银行股份有限公司中山市分行签订
了《募集资金三方监管协议》。
公司于 2016 年 12 月 30 日召开第二届董事会第六次会议审议通过《关于变更部分募
投项目实施主体的议案》及 2017 年 3 月 2 日召开的第二届董事会第七次会议审议通
过了《关于公司使用募投项目“营销网络优化建设项目”之募集资金向全资子公司深圳
市乐心医疗电子有限公司增资的议案》。于 2017 年 2 月 28 日，公司及其全资子公司
深圳市乐心医疗电子有限公司与中国建设银行股份有限公司中山市分行及保荐机构
长城证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位：人民币元)：
开户行 账号 存款方式 余额
中国银行股份有限公司
653568001206 活期存款 39,274,496.89
中山火炬开发区支行
中信银行股份有限公司
8110901014400350706 活期存款 112,669,722.33
中山分行
中国建设银行中山民众
44050178080100000134 活期存款 146,692.52
支行说明 1
合计 152,090,911.74
说明 1：经 2016 年 12 月 30 日公司第二届董事会第六次会议和 2017 年 1 月 16 日公
司 2017 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议
案》，公司将“营销网络优化建设项目”实施主体变更为公司全资子公司深圳市乐心医
疗电子有限公司（以下简称“深圳乐心”）。公司及其深圳乐心与中国建设银行股份有
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
限公司中山市分行及保荐机构长城证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协
议》。公司将此项目募集资金专项账户余额转至深圳乐心，深圳乐心在中国建设银行
中山民众支行开设账号为 4405 0178 0801 0000 0134 募集资金专项账户，该募集资金
专项账户仅用于深圳乐心营销网络优化建设项目募集资金的存储和使用，不用作其他
用途。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募投项目的资金使用情况
公司 2018 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 募集资金使用情况对
照表。
(二) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2017 年 11 月 13 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
使用不超过 6,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过 12 个月。截至 2018 年 11 月 9 日，公司已归还 2017 年临时补充流动
资金 6,000 万元。
(三) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2016 年 12 月 30 日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会
议以及 2017 年 1 月 16 日召开的二〇一七年第一次临时股东大会审议通过了《关于使
用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募投项目正常实施进度的
情况下，使用不超过 18,000 万元闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、
流动性好、有保本约定、单项产品投资期限最长不超过一年的理财产品。在决议有效
期 24 个月内循环滚动使用。
2018 年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下
金额（万 收益起 产品到 取得收益
委托方 受托方 产品名称 产品类型 备注
元） 算日 期日 （万元）
人民币挂钩型结 2018年 2018年
中国银行中山火 保证收益
本公司 构性存款（机构客 3,500.00 11月15 12月21 11.04 已赎回
炬开发区支行 型
户） 日 日
中信银行中山分 共赢利率结构 2018年 2018年 保本浮动
本公司 10,000.00 52.05 已赎回
行 22793期人民币结 11月08 12月28 收益型
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
金额（万 收益起 产品到 取得收益
委托方 受托方 产品名称 产品类型 备注
元） 算日 期日 （万元）
构性存款产品 日 日
C180R0193
共赢利率结构
2018年 2018年
中信银行中山分 21290期人民币结 保本浮动
本公司 1000.00 08月10 11月29 12.92 已赎回
行 构性存款产品 收益型
日 日
C187R0190
共赢利率结构
2018年 2018年
中信银行中山分 21242期人民币结 保本浮动
本公司 8000.00 08月03 11月02 90.75 已赎回
行 构性产品 收益型
日 日
C187R0142
深圳市乐 工银理财保本型
2018年 2018年
心医疗电 工商银行中山民 “随心E”（定向） 保本浮动
800.00 08月01 10月29 7.02 已赎回
子有限公 众支行 2017年第3期 收益型
日 日
司 SXEDXBBX
兴业银行深圳八 2018年6 2018年8 保本浮动
本公司 结构性存款 2000.00 15.38 已赎回
卦岭支行 月01日 月01日 收益型
中信理财之共赢
利率结构20158期
中信银行中山分 2018年5 2018年8 保本浮动
本公司 人民币结构性理 8000.00 67.51 已赎回
行 月23日 月01日 收益型
财产品
C185Q0158
中国工商银行保
深圳市乐
本型法人91天稳
心医疗电 工商银行中山民 2018年4 2018年7 保本浮动
利人民币理财产 800.00 6.58 已赎回
子有限公 众支行 月16日 月16日 收益型
品
司
WL91BBX
兴业银行“金雪球-
优悦”保本开放式
兴业银行深圳八 2018年3 2018年5 开放式保
本公司 人民币理财产品 2,000.00 16.57 已赎回
卦岭支行 月26日 月26日 本理财
（2M ）
98R07021
中信理财之共赢
中信银行股份有 2018年2 2018年3 保本浮动
本公司 保本周期35天理 700.00 2.35 已赎回
限公司中山分行 月9日 月16日 收益型
财产品
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广东乐心医疗电子股份有限公司
2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
金额（万 收益起 产品到 取得收益
委托方 受托方 产品名称 产品类型 备注
元） 算日 期日 （万元）
中信理财之共赢
保本浮动
中信银行股份有 利率结构18875期 2018年1 2018年5
本公司 8,000.00 收益、封闭 108.89 已赎回
限公司中山分行 人民币结构性理 月26日 月14日
式
财产品
深圳市乐 中国工商银行保
中国工商银行股
心医疗电 本型法人63天稳 2018年1 2018年3 保本浮动
份有限公司中山 700.00 3.93 已赎回
子有限公 利人民币理财产 月26日 月30日 收益类
民众支行
司 品WL63BBX
中信理财之共赢 2017年
中信银行股份有 2018年1 保本浮动
本公司 保本周期364天理 8,000.00 01月23 263.28 已赎回
限公司中山分行 月21日 收益型
财产品 日
兴业银行“金雪球-
优悦”保本开放式
兴业银行八卦岭 2018年1 2018年3 开放式保
本公司 人民币理财产品 1,600.00 11.12 已赎回
支行 月11日 月12日 本理财
（2M ）
98R07021
(四) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额合计为人民币 152,090,911.74 元，
均存放于募集资金开户银行的活期账户内。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
广东乐心医疗电子股份有限公司董事会
二〇一九年四月十一日
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附表
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东乐心医疗电子股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
2,649.48
募集资金净额 15,209.09 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
6,602.83
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可 本年度实
目（含部分变 到预计 否发生重大变
投向 诺投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益
更） 效益 化
承诺投资项目
22.80% 2020 年 12 月 31
1、生产基地建设项目 否 13,654.90 13,654.90 343.36 3,113.72 不适用 不适用 否
日
33.91% 2020 年 12 月 31
2、研发中心建设项目 否 5,708.79 5,708.79 1,344.58 1,935.66 不适用 不适用 否
日
3、营销网络优化建设项 99.43% 2018 年 12 月 31
否 1,562.32 1,562.32 961.54 1,553.45 - 是 否
目 日
20,926.01 20,926.01 2,649.48 6,602.83 --
承诺投资项目小计
未达到计划进度或预计收
公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司首次公开发行股票部分募集资金投资
益的情况和原因（分具体 项目生产基地建设项目和研发中心建设项目进行延期。
项目）
报告期无
项目可行性发生重大变化
募集资金使用情况对照表第 1 页
的情况说明
超募资金的金额、用途及
报告期无
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
报告期无
点变更情况
募集资金投资项目实施方 经 2016 年 12 月 30 日公司第二届董事会第六次会议和 2017 年 1 月 16 日公司 2017 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，公司将“营
销网络优化建设项目”实施主体变更为公司全资子公司深圳市乐心医疗电子有限公司。
式调整情况
募集资金投资项目先期投
报告期无
入及置换情况
公司于 2017 年 11 月 13 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用
用闲置募集资金暂时补充
不超过 6,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2018 年 11 月 9 日，公司已归还 2017 年临时补充流动资金 6,000
流动资金情况
万元。
项目实施出现募集资金结
报告期无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
未使用的募集资金仍在募集资金专户银行中管理。
及去向
募集资金使用及披露中存
报告期无
在的问题或其他情况
募集资金使用情况对照表第 2 页