乐心医疗：信息披露管理制度2020-12-19
信息披露管理制度
广东乐心医疗电子股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总 则
第一条 为了规范广东乐心医疗电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者的合法权益，根据《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市
公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上
市规则》”）及《广东乐心医疗电子股份有限公司章程》等规定，结合公司实际，特
制订本制度。
第二条 信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。
第三条 公司、公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职
责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
第四条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不
得利用该信息进行内幕交易。
第五条 信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定
期报告和临时报告等。
第六条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息时，应当将公告文稿和相
关备查文件报送证券交易所登记，并在中国证监会指定的媒体发布。
信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不
得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定
期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第七条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司
注册地证监局，并置备于公司住所（中山市火炬开发区东利路 105 号 A 区）供社会
公众查阅。
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第八条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露
义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第二章 信息披露的内容
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第九条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资
者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公开发行证券的申请经中国证监会核准后，公司应当在证券发行前公告招股说
明书。
第十条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确
认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。招股说明书应当加盖公司公章。
证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项的，公司应当
向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补
充公告。
第十一条 公司申请证券上市交易，应当按照证券交易所的规定编制上市公
告书，并经证券交易所审核同意后公告。
公司的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面确认意见，保
证所披露的信息真实、准确、完整。上市公告书应当加盖公司公章。
第十二条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见
或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引
用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第十三条 本制度第九条至第十四条有关招股说明书的规定，适用于公司债
券募集说明书。
第十四条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第十五条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
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年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务
所审计。
中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，必须审计：
(一)拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或弥补亏损的；
(二)中国证监会或深圳证券交易所认为应进行审计的其他情形。
季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有规定的
除外。
第十六条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期报告应
当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会计年度第
3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并披露。
若公司出现以下情况，应当披露业绩快报：
1、公司在定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无
法保密的，应当及时披露业绩快报。
2、公司在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍
生品种交易异常波动的，应当及时披露业绩快报。
3、若自愿发布第一季度报告业绩预告但其上年年报尚未披露的，公司应当在发
布业绩预告的同时披露其上年度的业绩快报。
业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利
润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易所报告，
并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第十七条 年度报告应当记载以下内容：
（一） 公司简介和主要财务指标；
（二） 公司业务概要；
（三） 经营情况讨论与分析；
（四） 重要事项；
（五） 股份变动及股东情况；
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（六） 优先股相关情况；
（七） 董事、监事、高级管理人员和员工情况；
（八） 公司治理；
（九） 公司债券相关情况；
（十） 财务报告；
（十一）备查文件目录；
（十二） 中国证监会规定的其他事项。
第十八条 中期报告应当记载以下内容：
（一） 公司简介和主要财务指标；
（二） 公司业务概要；
（三） 经营情况讨论与分析；
（四） 重要事项；
（五） 股份变动及股东情况；
（六） 优先股相关情况；
（七） 董事、监事和高级管理人员情况；
（八） 公司债券相关情况；
（九） 财务报告；
（十） 备查文件目录；
（十一） 中国证监会规定的其他事项。
第十九条 季度报告应当记载以下内容：
（一） 公司基本情况；
（二） 重要事项；
（三） 附录；
（四） 中国证监会规定的其他事项。
第二十条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，
监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政
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法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实
际情况。监事应当签署书面确认意见。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。
第二十一条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进
行业绩预告。
第二十二条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券
及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十三条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认为涉嫌违法的，
应当提请中国证监会立案调查。
第三节 临时报告
第二十四条 临时报告是指公司按照法律、法规、部门规章和《上市规则》
发布的除定期报告以外的公告。
临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事会公章。
第二十五条 公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点
后及时履行首次披露义务：
（一）董事会、监事会作出决议时；
（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；
（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理应知悉重大事
件发生时；
（四）筹划阶段事项难以保密、发生泄露、引起公司股票及其衍生品种交易异
常波动时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现
状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
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（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第二十六条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和
可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一） 公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二） 公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；
（三） 公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重
要影响；
（四） 公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额
赔偿责任；
（五） 公司发生重大亏损或者重大损失；
（六） 公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
（七） 公司的董事三分之一以上监事或者总经理发生变动；董事长或者总经理
无法履行职责；
（八） 持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控
制公司的情况发生较大变化；
（九） 公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程
序、被责令关闭；
（十） 涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣
告无效；
（十一） 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处
罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措
施；
（十二） 新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（十三） 董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；
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（十四） 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五
以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（十五） 主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（十六） 主要或者全部业务陷入停顿；
（十七） 对外提供重大担保；
（十八） 获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生
重大影响的额外收益；
（十九） 变更会计政策、会计估计；
（二十） 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关
机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十一） 中国证监会规定的其他情形。
第二十七条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变
化情况、可能产生的影响。
公司按照上条的规定履行首次披露义务后，还应当按照以下规定持续披露有关
重大事件的进展情况：
（一）董事会、监事会或者股东大会就已披露的重大事件形成决议的，应当及
时披露决议情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时
披露意向书或协议的主要内容；
上述意向书或者协议的内容或履行情况发生重大变化或者被解除、终止的，及
时披露发生重大变化或者被解除、终止的情况和原因；
（三）已披露的重大事件获得有关部门批准或者被否决的，及时披露批准或者
否决的情况；
（四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，及时披露逾期付款的原因和付
款安排；
（五）已披露的重大事件涉及的主要标的物尚未交付或者过户的，及时披露交
付或者过户情况；
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超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，及时披露未如期
完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并每隔三十日公告一次进展情况，直至
完成交付或者过户；
（六）已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大
影响的其他进展或者变化的，及时披露进展或者变化情况。
第二十八条 公司控股子公司发生本制度第二十六条规定的重大事件，可能对
公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
第二十九条 公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履
行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十一条 公司应及时披露依法需披露的股东大会、董事会、监事会决议。
第三十二条 本节所称 “交易”包括下列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、委托贷款等，设立或者增资全资子公司除外）；
（三）提供财务资助（含委托贷款）；
（四）提供担保；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）证券交易所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等
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与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。
第三十三条 公司发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标
准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10％以上,该交易涉
及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最
近一个会计年度经审计主营业务收入的 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的
10％以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且
绝对金额超过 100 万元；
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第三十四条 公司发生的交易（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一
的，公司除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50％以上，该交易
涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最
近一个会计年度经审计主营业务收入的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 500 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的
50％以上，且绝对金额超过 5000 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且
绝对金额超过 500 万元；
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
第三十五条 公司与同一交易方同时发生第三十二条第（二）项至第（四）
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项以外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较
高者计算披露标准。
第三十六条 交易标的为股权，且购买或者出售该股权将导致公司合并报表
范围发生变更的，该股权所对应的公司的全部资产和主营业务收入视为第三十三条
和第三十四条所述交易涉及的资产总额和与交易标的相关的主营业务收入。
第三十七条 公司发生第三十二条规定的“提供财务资助”、“提供担保”和
“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续
十二个月内累计计算，经累计计算达到第三十三条或者第三十四条规定标准的，适
用第三十三条或者第三十四条的规定。
已经按照第三十三条或者第三十四条履行相关义务的，不再纳入相关的累计计
算范围。
第三十八条 公司在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易，应按照累
计计算的原则适用第三十三条或第三十四条规定。
已按第三十三条或第三十四条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算
范围。
第三十九条 对于已披露的担保事项，公司还应当在出现以下情形之一时及
时披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第四十条 公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子
公司之间发生的交易，除另有规定外，免于按照本章规定披露和履行相应程序。
第四十一条 关联交易是指公司或控股子公司与公司关联人之间发生的转移
资源或义务的事项。公司与关联人达成的关联交易达到以下标准之一的，应当及时
披露：
（一）公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易，应当经董
事会审议后及时披露；
公司不得直接或者通过子公司向董事、监事或者高级管理人员提供借款。
（二）公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近一期经
审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易，应当经董事会审议后及时披露；
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（三）公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在
3000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上的关联交易。除应
当及时披露外，还应按有关规定聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，
对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议；
公司发生的关联交易涉及第三十五条规定的“提供财务资助”、“提供担保”和
“委托理财”等事项时，应以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十
二个月内累计计算，经累计达到本条第一款标准的，适用本条第一款的规定。已按
照本条第一款规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
公司在连续十二个月内发生交易标的相关的同类关联交易，应当按照累计计算
的原则适用本条第一款规定。已按照本条第一款规定履行相关义务的，不再纳入相
关的累计计算范围。
第四十二条 公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照本制度履行
相关义务：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可
转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬；
（四）深圳证券交易所认定的其他情况；
第四十三条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审
计净资产绝对值 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元的，应当及时披露。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特
殊性认为可能对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生品种交易价格产生
较大影响，或者证券交易所认为有必要的，以及涉及股东大会、董事会决议被申请
撤销或者宣告无效的诉讼，公司也应当及时披露。
第四十四条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计
算的原则，经累计计算达到第四十三条标准的，适用第四十三条规定。
已按照第四十三条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第四十五条 公司拟变更募集资金投资项目的，应当自董事会审议后及时披
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露，并提交股东大会审议。
第四十六条 公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现下列情形
之一的，应当及时进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）与上年同期或者最近一期定期报告业绩相比，出现盈亏性质的变化；
（四）期末净资产为负。
第四十七条 若公司出现上条第（二）项情形的，经深圳证券交易所同意可
以豁免进行业绩预告：
（一）上一年年度每股收益虽为正值，但低于或等于 0.05 元人民币；
（二）上一年半年度每股收益虽为正值，但低于或等于 0.03 元人民币；
（三）上一年前三季度每股收益虽为正值，但低于或等于 0.04 元人民币。
第四十八条 公司连续两年亏损或者因追溯调整导致最近连续两年以上亏损
的，应当于其后披露的首个半年度报告和三季度报告中分别对前三季度和全年盈亏
情况进行预告。
第四十九条 公司披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业绩预告差
异较大的，应当及时披露业绩预告修正公告。
第五十条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方
案后，及时披露方案的具体内容。公司应当于实施方案的股权登记日前三至五个交
易日内披露方案实施公告。
第五十一条 公司股票交易被中国证监会或者证券交易所根据有关规定和业
务规则认定为异常波动的，公司应当于下一交易日披露股票交易异常波动公告。
第五十二条 公共传媒传播的消息可能或者已经对公司股票及其衍生品种交
易价格产生较大影响的，公司应当及时向证券交易所提供传闻传播的证据，并发布
澄清公告。
第五十三条 公司应当在董事会审议通过回购股份相关事项后，及时披露董
事会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。
第五十四条 公司控股股东以协议方式向收购人转让其所持股份时，控股股
东及其关联方如存在未清偿对公司的负债、未解除公司为其提供的担保及其他损害
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公司利益情形的，公司董事会应当如实对外披露相关情况并提出解决措施。
第五十五条 公司涉及被要约收购的，应当在收购人公告《要约收购报告书》
后的二十日内披露《被收购公司董事会报告书》和独立财务顾问出具的专业意见。
收购人对收购要约条件作出重大修改的，被收购公司董事会应当在三个交易日内披
露董事会和独立财务顾问的补充意见。
第五十六条 公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或委托的
法人、其他组织拟对公司进行收购或取得控制权的，公司应披露由非关联董事表决
作出的董事会决议、非关联股东表决作出的股东大会决议以及独立董事和独立财务
顾问的意见。
第五十七条 实行股权激励计划的公司，应当严格遵守中国证监会和深圳证
券交易所关于股权激励的相关规定，履行必要的审议程序和报告、公告义务。
第五十八条 公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或破产清算的决
定时，或者知悉债权人向法院申请公司重整或破产清算时，及时向深圳证券交易所
报告并披露下列事项：
（一）公司作出申请决定的具体原因、正式递交申请的时间（适用于公司主动
申请情形）；
（二）申请人的基本情况、申请目的、申请的事实和理由（适用于债权人申请
情形）；
（三）申请重整、和解或破产清算对公司的影响说明及风险提示；
（四）其他需要说明的情况。
第五十九条 公司应当及时向深圳证券交易所报告并披露法院受理重整、和
解或破产清算申请的相关进展情况，包括：
（一）法院受理重整、和解或者破产清算申请前，申请人请求撤回申请；
（二）法院作出受理或者不予受理重整、和解或者破产清算申请的裁定；
（三）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第六十条 法院受理重整、和解或者破产清算申请的，公司应当及时向深
圳证券交易所报告并披露下列内容：
（一）申请人名称（适用于债权人申请情形）；
（二）法院作出受理重整、和解或者破产清算申请裁定的时间及裁定的主要内
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容；
（三）法院指定的管理人的基本情况（包括管理人名称、负责人、成员、职责、
处理事务的地址和联系方式等）；
（四）负责公司进入破产程序后信息披露事务的责任人情况（包括责任主体名
称、成员、联系方式等）；
（五）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
公司应当同时在公告中充分揭示其股票及其衍生品种可能被终止上市的风险 。
第六十一条 在法院受理破产清算申请后、宣告公司破产前，公司应当就所
涉事项及时披露。
在重整计划、和解协议执行期间，公司应当及时就所涉事项披露以下情况：
（一）重整计划、和解协议执行的重大进展情况；
（二）因公司不能执行或者不执行重整计划或者和解协议，法院经管理人、利
害关系人或者债权人请求，裁定宣告公司破产的有关情况；
（三）证券交易所要求披露的其他事项。
第六十二条 进入重整、和解程序的公司，其重整计划、和解协议涉及增加
或减少公司注册资本、发行公司债券、公司合并、公司分立、收购本公司股份等事
项的，应当按相关规定履行必要的表决和审批程序，并按照《股票上市规则》和深
圳证券交易所其他有关规定履行信息披露义务。
第六十三条 公司出现下列使公司面临重大风险的情形之一时，应当及时向
证券交易所报告并披露：
（一）发生重大亏损失或遭受重大损失；
（二）发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
（六）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足
额坏账准备；
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（七）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（八）主要或者全部业务陷入停顿；
（九）公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚；
（十）公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或者采
取强制措施而无法履行职责，或者因身体、工作安排等其他原因无法正常履行职责
达到或者预计达到三个月以上的；
（十一）证券交易所或公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，比照适用第三十四条的规定。
第六十四条 公司出现下列情形之一的，应当及时向证券交易所报告并披露：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址
和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在证券交易所指
定网站上披露；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）变更会计政策、会计估计；
（四）董事会通过发行新股或其他再融资方案；
（五）中国证监会股票发行审核委员会对公司发行新股或者其他再融资申请提
出了相应的审核意见；
（六）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公
司的情况发生或拟发生较大变化；
（七）董事长、总经理、董事（含独立董事）或三分之一以上的监事提出辞职
或发生变动；
（八）生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化（包括产品价格、原
材料采购、销售方式发生重大变化等）；
（九）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影
响；
（十）新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影
响；
（十一）聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；
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（十二）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持公司股份；
（十三）任一股东所持公司百分之五以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、托
管或者设定信托；
（十四）获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能
对公司资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；
（十五）证券交易所或者公司认定的其他情形。
第六十五条 公司一次性签署与日常生产经营相关的采购、销售、工程承包
或者提供劳务等合同的金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入 50%以
上，且绝对金额超过 1 亿元人民币的，应当及时披露，并至少应包含下列内容：
（一）合同重大风险提示，包括但不限于提示合同的生效条件、履行期限、重
大不确定性等；
（二）合同当事人情况介绍，包括但不限于当事人基本情况、最近三个会计年
度与公司发生的购销金额以及公司董事会对当事人履约能力的分析等；
（三）合同主要内容，包括但不限于交易价格、结算方式、签订时间、生效条
件及时间、履行期限、违约责任等；
（四）合同履行对公司的影响，包括但不限于合同履行对公司当前会计年度及
以后会计年度的影响、对公司业务独立性的影响等；
（五）合同的审议程序（如有）；
（六）其他相关说明。
公司及时披露重大合同的进展情况，包括但不限于：合同生效、合同履行中出
现的重大不确定性、合同提前解除、合同终止或者履行完毕等。公司销售、供应依
赖于单一或者少数重大客户的，如果与该客户或者该几个客户间发生有关销售、供
应合同条款的重大变动（包括但不限于中断交易、合同价格、数量发生重大变化等），
及时公告变动情况及对公司当年及未来的影响。
第六十六条 公司出现下列使公司的核心竞争能力面临重大风险情形之一
的，应当及时向证券交易所报告并披露。
（一）公司在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术的
取得或者使用发生重大不利变化；
（二）公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争能力有重大影响
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的人员辞职或者发生较大变动；
（三）公司核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰的风险；
（四）公司放弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制权；
（五）深圳证券交易所或者公司认定的其他影响核心竞争能力的重大风险情形。
第六十七条 公司独立或者与第三方合作研究、开发新技术、新产品、新服
务或者对现有技术进行改造取得重要进展，该等进展对公司盈利或者未来发展有重
要影响的，公司应当及时披露该重要影响及可能存在的风险。
第六十八条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或虚假记载被
责令改正，或经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定时，
及时予以披露，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 规则第 19 号-
财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求，办理财务信息的更正及相关披露
事宜。
第六十九条 公司作出向法院申请破产的决定，债权人向法院申请宣告公司
破产，或者法院受理关于公司破产的申请时，公司应当及时予以披露并充分揭示其
股票可能被终止上市的风险。
进入破产程序后，公司和其他有信息披露义务的投资人应当及时向证券交易所
报告并披露债权申报情况、债权人会议情况、破产和解与整顿等重大情况。
法院依法作出裁定驳回破产申请、中止（恢复）破产程序或宣告破产时，公司
应当及时披露裁定的主要内容。
第七十条 公司涉及股份变动的减资（回购除外）、合并、分立方案，应
当在获得中国证监会批准后，及时报告深圳证券交易所并公告。公司减资、合并、
分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变更登记等事项的，应当按中国证监会和
证券交易所的有关规定办理，在获得中国证监会的批准后，及时公告。
第三章 信息披露的程序
第七十一条 公司在信息披露前应严格遵循下述对外发布信息的申请、审查
及发布流程：
1、提供信息的部门以及分公司、子公司负责人认真核对相关信息资料并向公司
董事会秘书提出披露信息申请；
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2、董事会秘书进行合规性审查；
3、董事长或授权代表对拟披露信息核查并签发；
4、监事会有关信息披露文件由监事会日常办事机构草拟，监事会主席审核并签
发；
5、董事会秘书向指定媒体发布信息。
第七十二条 重大信息的报告程序：
董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当第一时间报告董事长并
同时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关信
息披露工作；各部门及分公司、子公司负责人应当第一时间向董事会秘书报告与本
部门及分公司、子公司相关的重大信息；对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、
备忘录等文件在签署前应当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不
能事前确认的，应当在相关文件签署后立即报送董事会秘书和董事会办。
上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，
董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第七十三条 临时公告草拟、审核、通报和发布流程：
临时公告文稿由董事会办负责草拟，董事会秘书负责审核，临时公告应当及时
通报董事、监事和高级管理人员。
第七十四条 定期报告的草拟、审核、通报和发布程序：
公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告
草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董
事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责
组织定期报告的披露工作。董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、
审议和披露工作的进展情况，出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司
董事会报告。定期报告披露前，董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和
高级管理人员。
第七十五条 信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、监事、高级
管理人员，未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息。
第七十六条 公司向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报流程：
向证券监管部门报送的报告由董事会办或董事会指定的其他部门负责草拟，董
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事会秘书负责审核。
第七十七条 公司对外宣传文件的草拟、审核、通报流程：
公司应当加强宣传性文件的内部管理，防止在宣传性文件中泄漏公司重大信息，
公司宣传文件对外发布前应当经董事会秘书书面同意。
第四章 信息披露的管理和责任
第七十八条 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披
露工作主要责任人，负责管理信息披露事务。公司董事会办为信息披露事务的日常
管理部门，由董事会秘书直接领导。
第七十九条 在信息披露事务管理中，董事会办承担如下职责：
（一）负责起草、编制公司定期报告和临时报告；
（二）负责完成信息披露申请及发布；
（三）负责收集各信息披露义务人发生的重大事项，并按相关规定进行汇报及
披露。
第八十条 信息披露义务人职责
（一） 董事
1． 董事应了解并持续关注公司经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可
能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资料；
2． 董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时通知
董事会秘书；
3． 未经董事会授权，董事个人不得代表公司或董事会向投资者和媒体发布、
披露公司未公开重大信息；
4．独立董事在年度述职报告中应披露对公司信息披露制度进行检查的情况。
（二） 监事
1． 监事应对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；监
事应关注公司信息披露情况，如发现信息披露存在违法违规问题，监事应进行调查
并提出处理建议；
2． 监事会应对定期报告出具书面审核意见，说明编制和审核的程序是否符合
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法律、行政法规、中国证监会、证券交易所的规定，报告的内容是否能够真实、准
确、完整地反映公司的实际情况；
3． 监事会需对外公开披露信息时，应将拟披露信息的相关资料交由董事会秘
书办理信息披露手续；
4． 监事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时通知
董事会秘书；
5．监事会在年度报告中应披露对公司信息披露制度进行检查的情况；
6． 除非法律、法规另有规定，监事不得以公司名义对外发布未公开重大信息。
（三） 董事会秘书
1． 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息
并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关
会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件；
2． 作为公司和证券交易所的指定联络人，董事会秘书负责办理公司信息对外
公布等相关事宜，包括督促公司执行本制度、促使公司和相关信息披露义务人依法
履行信息披露义务、办理定期报告和临时报告的披露工作。
董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表履行董事会秘书的职责；在此期
间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任；
3． 董事会秘书负责协调公司与投资者关系，接待投资者来访、回答投资者咨
询、向投资者提供公司披露的资料；
4． 董事会秘书负责与公司信息披露有关的保密工作，促使公司相关信息披露
义务人在有关信息正式披露前保守秘密，并在内幕信息泄露时，及时采取补救措施
并向深圳证券交易所报告。
（四） 高级管理人员
1．高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事
件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时知会董事会秘书；
2． 高级管理人员应答复董事会对公司定期报告、临时报告和其他事项的询问；
3． 当高级管理人员研究或决定涉及未公开重大信息时，应通知董事会秘书列
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席会议，并提供信息披露所需资料。
（五） 公司各部门及分公司、子公司的负责人
1． 公司各部门、及分公司、子公司的负责人应定期或不定期向总经理报告公
司经营、对外投资、重大合同签订及执行情况、资金运作情况和盈亏情况；
2． 公司各部门、及分公司、子公司的负责人应及时向董事会秘书报告与本部
门、下属公司相关的未公开重大信息；
3． 遇有需要协调的信息披露事项时，应及时协助董事会秘书完成披露事项。
（六） 实际控制人、股东
公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会或董事会
秘书，并配合公司履行信息披露义务：
1． 持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制
公司的情况发生较大变化或知悉应当披露的重大信息时；
2． 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司百分之五以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
3． 拟对公司进行重大资产或者业务重组；
4． 中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券出现交易
异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告，并配合
公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其
提供内幕信息。
第八十一条 除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发
布。
董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信
息。
第八十二条 公司非公开发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象
应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第八十三条 公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上的股东及
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其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系
的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。
交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序
和信息披露义务。
第八十四条 通过接受委托或者信托等方式持有公司百分之五以上股份的股
东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第八十五条 公司应当为董事会秘书履行信息披露等职责提供便利条件，相
关信息披露义务人应当支持、配合董事会秘书的工作：
（一） 董事会秘书负责公司未公开重大信息的收集，公司应保证董事会秘书能
够及时、畅通地获取相关信息；
（二） 公司财务负责人应配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作；
（三） 董事会秘书负责公司未公开重大信息的对外公布，其他董事、监事、高
级管理人员，非经董事会书面授权，不得对外发布任何公司未公开重大信息；
（四） 董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人，未经董事会秘书许可，任
何人不得从事投资者关系活动。
第八十六条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义
务的除外。
公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整
性、及时性、公平性承担主要责任。
第八十七条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露
文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信
息披露义务人履行信息披露义务。
第五章 保密措施
第八十八条 内幕信息的知情人员包括：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员；
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（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公
司的实际控制人及其董事、监事和高级管理人员；
（三）公司的控股子公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（五）)证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行
管理的其他人员；
（六）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务
机构的有关人员；
（七）国务院证券监督管理机构规定的其他人。
所有知情人员均对所知晓的内幕信息负有保密义务。
第八十九条 公司建立重大信息内部流转保密制度，明确信息的范围、密级、
判断标准以及各密级的信息知情人员的范围，并要求知情人员在必要时签署保密协
议，明确保密责任。公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披
露信息的内幕知情人在依法信息披露前，对上述信息负有保密义务。
第九十条 公司董事会采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息知
情者控制在最小范围内；公司明确保密责任人制度，董事长、总经理作为公司保密
工作的第一责任人，副总经理及其他高级管理人员作为分管业务范围保密工作的第
一责任人，各部门和下属公司负责人作为各部门、下属公司保密工作第一责任人。
各层次的保密工作第一责任人与公司董事会签署责任书。
第九十一条 公司应对内部大型会议上的报告等进行认真审查，对尚未公开
的重大信息应限定传达范围，并对报告起草人员、与会人员提出保密要求；公司及
相关信息披露义务人应对内刊、网站、宣传性资料等进行严格管理，防止在上述资
料中泄漏未公开的重大信息。
第九十二条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，
或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司立即将该信息予以披露。
第六章 其他相关事项
第九十三条 公司明确规范投资者关系活动，确保所有投资者公平获取公司
信息，防止出现违反公平信息披露的行为。
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（一）董事会秘书作为投资者关系活动的负责人，未经董事会秘书同意，任何
人不得进行投资者关系活动。
（二）投资者关系活动应建立完备的档案，投资者关系活动档案应当包括投资
者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。
（三）建立公司接待投资者、中介机构、媒体的工作流程，明确接待工作的批
准、报告、承诺书的签署和保管、陪同人员的职责以及未公开重大信息泄漏的紧急
处理措施等。
第九十四条 公司收到监管部门相关文件以后的内部报告、通报的范围、方
式和流程如下：
（一）应当报告、通报的监管部门文件的范围包括但不限于：监管部门新颁布
的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相关业务规则；监管部门发出
的通报批评以上处分的决定文件；监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函
等任何函件等等。
（二）明确报告、通报人员的范围和报告、通报的方式、流程为：公司收到监
管部门发出的(一)项所列文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家
机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向所有
董事、监事和高级管理人员通报。
第九十五条 公司董事、监事、高级管理人员及其父母、子女、兄弟姐妹买
卖公司股份应履行事前报告、事后申报程序，在下列期间禁止买卖本公司股份：
（一）公司定期报告公告前 30 日内；
（二）公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
（三）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决
策过程中，至依法披露后 2 个交易日内；
（四）深圳证券交易所规定的其他期间。
第九十六条 董事会秘书负责管理公司董事、监事和高级管理人员的身份及
所持本公司股份的数据和信息，统一为董事、监事和高级管理人员办理个人信息的
网上申报，并定期检查董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的披露情况，对
违规买卖行为按照法律、法规及规范性文件的相关规定进行处罚。
第九十七条 公司依照法律、行政法规和规范性文件，建立有效的财务管理
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和会计核算内部控制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
第九十八条 公司除法定的会计账簿外，不另立会计账簿。公司的资产，不
以任何个人名义开立账户存储。
第九十九条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支
和经济活动进行内部审计监督。内部审计机构应对公司财务管理和会计核算内部控
制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向审计委员会报告监督
情况。
第一百条 董事会办负责相关文件、资料的档案管理，董事会办应当指派
专人负责档案管理事务。
第一百零一条 董事、监事、高级管理人员、各部门和下属公司履行信息披露
职责的相关文件和资料，董事会办应当予以妥善保管。
第一百零二条 董事会办根据相关法律法规、规范性文件及相关业务指引对信
息披露相关文件、资料进行初步审核，对属于本制度第二十六条所列的重大事件及
其他可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件在第一时间报告董
事会秘书，董事会秘书应在第一时间报告证券交易所所。
第一百零三条 公司董事、监事、高级管理人员履行职责情况应由董事会办负
责记录，并作为公司档案由董事会办负责保管。
第七章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一百零四条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、解除
其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第一百零五条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报
告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、 误导，
给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会对相关责
任人给予行政及经济处罚。
第一百零六条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深圳证
券交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实
施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
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第一百零七条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》等法律的相关规定
进行处罚。对违反规定人员的责任追究、处分情况应当及时报告公司注册地证监局
和证券交易所。
第八章 附 则
第一百零八条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及
《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、其他规范性文件以及《公
司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章
程》的规定为准。
第一百零九条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第一百一十条 本制度自董事会审议通过后执行。
广东乐心医疗电子股份有限公司
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