乐心医疗 2023 年公告


 证券代码：300562          证券简称：乐心医疗          公告编号：2023-032

                    广东乐心医疗电子股份有限公司
                 关于续聘 2023 年度财务审计机构的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    特别提示：

    1、拟续聘的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）。
    2、本事项尚需提交公司股东大会审议。


    广东乐心医疗电子股份有限公司（以下简称“乐心医疗”或“公司”）于 2023 年
04 月 26 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过
了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》。公司董事会与监事会均同意续
聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司 2023 年度审
计机构，上述议案尚需提交公司股东大会审议。现有关具体情况公告如下：


    一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

    立信具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，
已连续多年为公司提供审计服务。在历年的审计工作中，立信能够恪尽职守，严
格遵循相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、公正的执业准则，认真完成了
公司委托的各项审计工作，其出具的各项报告能够客观、公正、公允地反映公司
财务情况和经营结果，较好地履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股
东的合法权益。

    基于双方良好的合作关系，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，公司拟
续聘立信作为公司 2023 年度审计机构，聘期自公司股东大会审议通过本事项之
日起至 2023 年年度股东大会召开之日止。审计费用由公司股东大会授权管理层
与立信根据公司 2023 年度具体审计要求和审计范围协商确定，届时按照公司与
立信签订的业务约定书约定的条款支付。
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           二、拟续聘会计师事务所的基本情况

           （一）机构信息

           1、基本信息

           立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年
    在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会
    计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网
    络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业
    务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）
    注册登记。

           2、人员信息

           截至 2022 年末，立信拥有合伙人 267 名、注册会计师 2,392 名、从业人员
    总数 10,620 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 674 名。

           3、业务规模

           立信 2022 年业务收入（经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08 亿元，
    证券业务收入 15.16 亿元。

           2022 年度立信为 646 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.17 亿元，
    同行业上市公司审计客户 53 家。

           4、投资者保护能力

           截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计
    赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责
    任。

           近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲    被诉（被仲裁）   诉讼（仲裁）事    诉讼（仲裁）金
  裁）人                                             额               诉讼（仲裁）结果
                  人                件
                                                 尚余 1,000 多   连带责任，立信投保的职业保
            金亚科技、周旭
 投资者                          2014 年报     万，在诉讼过程    险足以覆盖赔偿金额，目前生
                辉、立信
                                                      中               效判决均已履行
 投资者     保千里、东北证     2015 年重组、       80 万元         一审判决立信对保千里在
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起诉（仲    被诉（被仲裁）     诉讼（仲裁）事    诉讼（仲裁）金
  裁）人                                               额                诉讼（仲裁）结果
                  人                  件
            券、银信评估、     2015 年报、2016                    2016 年 12 月 30 日至 2017 年
                立信等              年报                          12 月 14 日期间因证券虚假陈
                                                                   述行为对投资者所负债务的
                                                                  15%承担补充赔偿责任，立信
                                                                   投保的职业保险 12.5 亿元足
                                                                         以覆盖赔偿金额

           5、独立性和诚信记录

           立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

           立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 2 次、监督管理措施 30
    次、自律监管措施无和纪律处分 2 次，涉及从业人员 82 名。

           （二）项目组成员信息

           1、人员信息
                                                 开始从事上
                                  注册会计师                  开始在本所    开始为本公司提供
    项目             姓名                        市公司审计
                                    执业时间                    执业时间      审计服务时间
                                                   时间
  项目合伙人            祁涛       2002 年        2000 年      2012 年            2022 年
签字注册会计师          马玥       2014 年        2016 年      2015 年            2019 年
质量控制复核人      汪平平         2016 年        2015 年      2016 年            2022 年

           （1）项目合伙人近三年从业情况：

           姓名：祁涛

     时间                              上市公司名称                                职务

                  深圳市农产品集团股份有限公司
    2020年        湖北和远气体股份有限公司
                  深圳市深粮控股股份有限公司
                  湖北和远气体股份有限公司
    2021年        深圳市深粮控股股份有限公司                                   项目合伙人
                  深圳信测标准技术服务股份有限公司
                  广东乐心医疗电子股份有限公司
    2022年        矩阵纵横设计股份有限公司
                  华鹏飞股份有限公司
                                                       乐心医疗 2023 年公告


            深圳市深粮控股股份有限公司
            湖北鼎龙控股股份有限公司
            瓦房店轴承股份有限公司

    （2）签字注册会计师近三年从业情况：

    姓名：马玥

 时间                          上市公司名称                      职务
            广东乐心医疗电子股份有限公司
            广东银禧科技股份有限公司
2020年
            广东爱得威建设（集团）股份有限公司
            深圳市科思科技股份有限公司
            广东乐心医疗电子股份有限公司
                                                           签字注册会计师
2021年      广东银禧科技股份有限公司
            广东爱得威建设（集团）股份有限公司
            广东乐心医疗电子股份有限公司
2022年      广东银禧科技股份有限公司
            矩阵纵横设计股份有限公司

    （3）质量控制复核人近三年从业情况：

    姓名：汪平平

     时间                        上市公司名称                     职务
  2022 年    中船海洋与防务装备股份有限公司
  2022 年    上海起帆电缆股份有限公司
  2022 年    深圳爱克莱特科技股份有限公司
                                                          质量控制复核人
  2022 年    广东银禧科技股份有限公司
  2022 年    广东乐心医疗电子股份有限公司
  2022 年    矩阵纵横设计股份有限公司

    2、项目组成员独立性和诚信记录情况

    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计
师职业道德守则》对独立性要求的情形。

    项目合伙人和质量控制复核人近三年未曾受到刑事处罚、行政处罚、行政监
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管措施和自律纪律处分。

    签字注册会计师于 2022 年受到行政监管措施 1 次，近三年未曾受到刑事处
罚、行政处罚和自律纪律处分。

    （三）审计收费

    2022 年度的财务报告审计费用为 70 万元人民币（含税），2023 年度审计费
用定价主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与
工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素。

    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

    1、审计委员会审议情况

    公司董事会审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专
业判断，认为其具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审
计的经验和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的
职责，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，同意将聘请立信
为公司 2023 年度审计机构事项提交公司董事会审议。

    2、独立董事的事前认可意见和独立意见

    公司独立董事对本事项发表了事前认可意见并发表了一致同意的独立意见。
经认真审核，独立董事一致认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券
服务的业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，已连续多年为公司提供审
计服务。在执业过程中严格遵循独立、客观、公正的执业准则，所出具的审计报
告客观、公正地反映了公司的财务状况、经营成果等，顺利完成公司的审计工作，
从会计专业角度维护了公司和全体股东的利益。公司此次续聘 2023 年度审计机
构的审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。
因此，独立董事一致同意继续聘任立信作为公司 2023 年度审计机构，并同意将
该议案提交股东大会审议。

    3、董事会审议情况

    公司第四届董事会第六次会议于 2023 年 04 月 26 日召开，审议通过了《关
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于续聘 2023 年度审计机构的议案》。公司董事会同意续聘立信作为公司 2023 年
度的审计机构，聘期自公司股东大会通过本事项之日起至 2023 年年度股东大会
召开之日止。关于立信 2023 年度的审计费用，提请股东大会授权董事会根据 2023
年公司审计工作业务量及行业审计费用支出水平决定该会计师事务所 2023 年报
酬事宜。

    4、监事会审议情况

    公司第四届监事会第五次会议于 2023 年 04 月 26 日召开，审议通过了《关
于续聘 2023 年度审计机构的议案》。经审核，监事会认为：立信在公司以往的
审计业务中表现出良好的专业素养和尽职尽责的工作态度，所出具的报告能够客
观、真实地反映公司的财务状况及经营成果，具备为上市公司提供审计服务的经
验和能力。监事会同意续聘立信作为公司 2023 年度审计机构。

    5、《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》尚需提交公司股东大会审议，自
股东大会审议通过之日起生效。

    四、备查文件

    1、广东乐心医疗电子股份有限公司第四届董事会第六次会议决议；

    2、广东乐心医疗电子股份有限公司第四届监事会第五次会议决议；

    3、广东乐心医疗电子股份有限公司独立董事关于相关事项发表的事前认可
意见和独立意见；

    4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件；

    5、深交所要求的其他文件。


    特此公告。



                                           广东乐心医疗电子股份有限公司
                                                       董事会
                                               二〇二三年四月二十八日