宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波激智科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-063
2018 年 08 月
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人张彦、主管会计工作负责人徐赞及会计机构负责人(会计主管人
员)张燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
一、 毛利率下降的风险
公司所处显示用光学薄膜行业的下游终端产品主要为电视、电脑、手机等
消费类电子产品，该类产品更新快、生命周期短、行业竞争激烈，生产厂商为
抢占市场份额、提高市场占有率，主动式的“降价促销”成为其主要竞争策略之
一。虽然新产品在上市初期的定价相对较高，但随着技术水平的不断升级以及
生产工艺的持续改进，产品更新换代频率愈加提速，使得现有消费类电子产品
的整体市场价格呈现下行趋势。为保持适度的利润空间，终端厂商把价格压力
逐步向上游行业转移，并最终影响到公司所处的显示用光学膜行业。同时，随
着国内光学膜生产企业产能的快速释放及国际品牌厂商的市场竞争压力，近年
来光学膜产品市场价格呈现持续走低的趋势。为保持公司产品市场竞争力，一
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方面，公司加强成本控制，在保证产品品质的前提下，通过持续的工艺改良和
精益生产等方式有效地降低生产成本；另一方面，通过持续的研发投入不断推
出新产品，保证公司整体毛利率水平的稳定，但如果光学膜产品市场价格持续
下降，则将对公司的毛利率水平带来一定影响，进而影响公司的整体经营业绩。
二、 市场竞争加剧的风险
公司是一家专业的显示用光学膜产品供应商，自成立以来，通过不断的技
术积累和研发创新，公司产品系列不断丰富，市场占有率不断提高，综合实力
不断增强，目前公司已发展成为业内具有较强影响力的企业。在国家产业政策
大力支持以及国内需求快速增长的背景下，显示行业在未来仍将保持快速扩张
趋势，进而带动对显示用光学膜行业投资的增长。行业整体投资增长预期将使
现有竞争者增加在该领域的投入，并吸引更多的潜在竞争者进入，导致行业竞
争的加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提高产品品质和服
务水平，不能充分适应行业竞争环境，则会面临客户资源流失、市场份额下降
的风险。公司重视新产品的研发和现有产品的技术升级，致力于持续领跑显示
材料领域，将新产品研发作为公司保持核心竞争力的重要保证，不断进行产品
升级以及新品开发推广。
三、 应收账款发生坏账的风险
受公司与客户结算特点及销售收入季节性特征等因素影响，近年来，公司
应收账款规模较大。2017 年末和 2018 年 6 月末，公司应收账款账面价值分别为
37,797.06 万元和 35,296.96 万元，占各期期末流动资产的比例分别为 44.73%和
36.69%。虽然公司应收账款的产生均与公司正常的生产经营和业务发展有关，
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且应收账款的账龄主要在一年以内，应收账款质量较高，但随着公司经营规模
的扩大，应收账款金额将持续增加，如宏观经济环境、客户经营状况发生变化
或公司采取的收款措施不力，应收账款将面临发生坏账损失的风险。 公司持续
积极拓展大客户，加强信用审核及应收账款管理， 并将业务部门业绩考核与应
收款相挂钩，控制应收账款风险。
四、 公司快速扩张引致的管理风险
公司自成立以来，业务发展势头良好，经营业绩保持较快增长，资产和人
员结构较为稳定，已建立起较为完善的现代企业管理制度，拥有独立的产供销
体系，并根据自身实际情况制订了一系列行之有效的规章制度。但随着公司规
模的不断扩大，特别是公司 IPO 以后加大对新项目的投资和并购，公司的资产、
业务、机构和人员将进一步扩张，将在战略规划、资源整合、技术研发、市场
开拓、内部控制等方面对公司管理层提出更高的要求，增加公司管理与运作的
难度。如果管理层不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未
能随着公司规模的扩大而适时调整、完善，将会给公司带来一定的管理风险。
公司不断人才培养，适时调整、完善组织模式和管理制度，建立健全完善的内
部控制流程和有效的监督机制，以适应不断变化的业务要求及市场变化，积极
防范和应对风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 37
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 38
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
激智科技、公司 指 宁波激智科技股份有限公司
股东大会 指 宁波激智科技股份有限公司股东大会
董事会 指 宁波激智科技股份有限公司董事会
监事会 指 宁波激智科技股份有限公司监事会
控股股东 指 张彦先生
实际控制人 指 张彦先生
江北激智 指 宁波江北激智新材料有限公司
象山激智 指 象山激智新材料有限公司
青岛激智 指 青岛激智新材料有限公司
上海激智 指 上海激智新材料科技有限公司
香港激智 指 激智（香港）有限公司
宁波睿行 指 宁波睿行新材料有限公司
宁波激阳 指 宁波激阳新能源有限公司
浙江紫光 指 浙江紫光科技有限公司
宁波沃衍 指 宁波沃衍股权投资合伙企业（有限合伙）
合肥视涯 指 合肥视涯显示科技有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《宁波激智科技股份有限公司章程》
会计师事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、广发证券 指 广发证券股份有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、报告期末 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日、2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 激智科技 股票代码 300566
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波激智科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 激智科技
公司的外文名称（如有） Ningbo Exciton Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Exciton
公司的法定代表人 张彦
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐赞 李梦云
联系地址 宁波高新区晶源路 9 号 宁波高新区晶源路 9 号
电话 0574-87908260 0574-87908260
传真 0574-87162028 0574-87162028
电子信箱 investor@excitontech.cn investor@excitontech.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2017 年 07 月 10 宁波市市场监督 913302007995075 913302007995075 913302007995075
报告期初注册
日 管理局 06N 06N 06N
2018 年 04 月 03 宁波市市场监督 913302007995075 913302007995075 913302007995075
报告期末注册
日 管理局 06N 06N 06N
临时公告披露的指定网站查
2018 年 04 月 03 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 357,884,140.43 291,435,726.91 22.80%
归属于上市公司股东的净利润（元） 25,602,635.00 24,157,218.27 5.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
24,599,286.29 23,898,771.70 2.93%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -20,162,689.29 -41,627,499.53 51.56%
基本每股收益（元/股） 0.21 0.30 -30.00%
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.30 -30.00%
加权平均净资产收益率 3.94% 3.64% 0.30%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,774,524,544.84 1,605,606,265.76 10.52%
归属于上市公司股东的净资产（元） 587,312,413.47 634,144,974.40 -7.39%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 94,457.23 主要系公司处置设备所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要系报告期内公司收到及当
11,004,075.31
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 期确认的政府补助。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,172.04 主要系公司对外捐赠支出所致。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,079,636.38 主要系公司股份支付摊销额。
减：所得税影响额 1,658,375.41
合计 1,003,348.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素
公司目前主要从事显示用光学膜产品的研发、生产和销售。
公司以“激情、创新、正直、负责”作为核心价值观，致力于成为“全球最大、最赢利和最受尊敬的功能性薄膜公司”，希
望通过领先的技术和产品，改善人类的生活。自成立以来，公司持续研发投入和技术创新，精密涂布生产技术和终端应用开
发技术不断提高，公司产品种类不断增加，产品系列不断丰富，市场占有率不断提高，目前公司已发展成为业内领先的显示
用光学膜生产企业，未来我们将持续致力于研发创新，巩固公司全球高端功能性薄膜的领先地位。
公司主要产品及其用途：公司主要生产光学膜产品，产品主要包括扩散膜、增亮膜、量子点薄膜、复合膜（DOP、POP
等）、银反射膜、3D裸眼膜、保护膜、手机硬化膜等。上述光学膜产品被广泛用于电视、显示器、笔记本电脑、平板电脑、
智能手机、导航仪、车载显示屏等各类显示应用领域。
本报告期内，公司增资宁波激阳，宁波激阳成为公司的控股子公司，目前太阳能背板膜已实现量产供货，正式进军新能
源领域；公司收购浙江紫光剩余49%股权，浙江紫光成为公司的全资子公司，深度开拓窗膜市场。
公司主要的业绩驱动因素：
（1）研发创新。公司高度重视科技创新工作，着力逐步完善内部长效创新机制，依托不断增强的研发创新能力实现新产品
的开发、品质良率提升以及提效降本。报告期内，公司的量子点薄膜、复合型光学膜、COP等新品取得技术及良品率的进一
步突破，销售额持续提升，巩固公司全球高端显示用薄膜的领先地位。
（2）新品的储备及量产。公司目前储备的新品包括窗膜、太阳能背板膜、LED及半导体用薄膜材料、车饰膜、保护膜等。
报告期内，公司的窗膜及太阳能背板膜实现规模量产出货。
（3）产能增长。截至本报告期末，公司募投项目陆续投产，“光学增亮膜生产线建设项目”产能陆续释放，同时公司积极通
过技术、工艺结合持续提升生产线速及效率。
（4）上游材料国产替代机遇。中国面板产能逐步增加，光学膜企业受益于上游材料国产替代化的良好发展机遇；公司作为
全球高端显示用薄膜领军企业，扩散膜目前全球市占率领先，增亮膜及新品光学膜的份额持续提升。
(5）行业发展趋势因素。随着显示器行业轻薄化、大屏化、高色域化的推进，公司自主研发的COP、复合膜、量子点膜、
3D膜等显示用高端光学膜需求数量持续提高。
（二）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
公司所属行业的发展阶段：截至目前公司主要产品的下游产业为平板显示行业，随着国外劳动力成本的不断提高和终端
消费类电子产品价格下降的压力增加，平板显示产业向中国大陆转移的进程不断加快，光学膜产业目前存在较大发展机会。
为加快培育和发展新型显示产业，国家把新型显示列为战略性新兴产业，特别强调要着力突破LCD显示的产业瓶颈，提高我
国当前主流显示产业的国际竞争力。国家的政策扶持，为国内LCD产业上游核心原材料、产业配套关键装备产业的持续快速
发展提供了良好的政策环境。鉴于OLED技术不够成熟且成本居高不下，同时LCD技术本身不断向前发展，未来一段时期内
LCD电视仍将处于绝对主导地位，LCD电视出货量将保持持续增长。其增长将有效带动上游相关产业（如液晶面板、光学膜
片等）市场需求的持续增加。
公司所属行业的周期性特点：在LCD产业链中，光学膜企业生产出光学膜最终应用于液晶电视、液晶显示器、电脑、手
机等消费类电子产品，因此，光学膜行业与终端消费类电子产品行业的发展具有较强的联动性。消费类电子行业的特性是直
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接面向消费者，从而不可避免地受宏观经济景气程度影响而呈现出一定的周期性。
公司所处的行业地位：因产业发展进程等原因，光学膜市场长期以来被国外企业所垄断，美国3M以及日本、韩国和中国
台湾企业占据了大部分市场份额。公司作为国内较早从事光学膜研发、生产、销售的企业，其自主创新能力、技术水平、产
品品质、新品开发、市场地位均为国内领先，部分产品的市场份额全球领先。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产期末数比期初数增加 1,303,993.74 元，增加比例为 2.54%，增加主要原因
股权资产
系：报告期内根据被投资单位宁波沃衍实现的净利润计算应享有的份额。
固定资产期末数比期初数减少 8,101,391.75 元，比例为 2.09%，减少主要原因系：
固定资产
报告期内公司计提折旧影响所致。
无形资产期末数比期初数减少 1,386,195.50 元，减少比例为 1.40%，减少主要原因
无形资产
系：报告期内无形资产摊销所致。
在建工程期末数比期初数增加 20,259,152.69 元，增加比例为 13.00%，增加主要原
在建工程
因系：报告期内子公司致力于新品开发及产能扩张，新建产线项目增加所致。
应收票据期末数比期初数增加 40,085,503.84 元，增加比例为 31.97%，增加主要原
应收票据
因系：报告期内公司收到客户以票据结算款项增加所致。
预付款项期末数比期初数增加 13,693,261.20 元，增加比例为 424.12%，增加主要原
预付款项
因系：报告期内预付材料款项增加所致。
存货期末数比期初数增加 90,320,128.95 元，增加比例为 53.12%，增加主要原因系：
存货
报告期内公司生产规模扩大、原材料及库存商品增加所致。
可供出售金融资产期末数比期初数增加 24,000,000.00 元，增加比例为 400.00%，增
可供出售金融资产
加主要原因系：报告期内公司投资合肥视涯所致。
长期待摊费用期末数比期初数增加 4,825,738.93 元，增加比例为 452.54%，增加主
长期待摊费用
要原因系：报告期内子公司新增绿化填筑工程所致。
其他非流动资产期末数比期初数增加 10,952,376.87 元，增加比例为 196.38%，增加
其他非流动资产
主要原因系：报告期内预付工程设备款增加所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
激智（香港） 建立了较为
2016 年设立 1 万元港币 中国香港 全资子公司 良好 7.91% 否
有限公司 完善的内部
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控制管理制
度
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 专家团队及内生人才培养制度
光学膜的研发和生产是一个集高技术含量、高管理要求和高资金投入为一体的产业，要求企业管理团队具有深厚的专业
背景和管理经验。公司创始核心团队包括“国家千人计划”科学家、“国家万人计划科技创新领军人才”、前500强公司高管等
专家教授级科学家，对光学膜行业具有深刻的理解，公司高度重视研发人才内部培养制度，鼓励新一代研发骨干创新，亦为
研发人员设置了与产品销售额挂钩等有效的奖励制度，通过积极开放的公司文化凝聚了一批业务过硬、专业规范、团结敬业
的研发队伍。
研发人员覆盖新材料、化学工程、环境化学、高分子等多个专业，公司坚持核心技术及产品内部开发助力公司内生增长，
截止报告期末，公司已取得专利47项，其中发明专利43项，实用新型专利4项。
2. 领先的技术、配方工艺及精细化管理经验
通过长期的研发投入和技术积累，公司掌握了独特的自主设备改造、配方设计和精密涂布工艺，具备较强配方转化新品
的能力，现场精细化管理突出，可较快实现新品量产化。公司不断通过技术与配方工艺的提升，实现新产品的开发和生产效
率的提升。
3．先发优势领跑显示上游材料国产替代
作为国内较早从事显示用光学膜研发、生产和销售的企业，较早突破扩散膜、增亮膜的量产，也是国内实现量子点薄膜、
复合光学膜稳定量产供货的少数公司之一，且产品品质处于国际领先水平。光学膜产品的认证周期长，一般而言从接洽至通
过国内知名终端客户认证通常需要3-6个月的时间，外资终端客户认证则通常需要6-12个月。光学膜下游行业对光学膜产品
的光学性能、产品良品率等要求极高，且对供应商设计水平、制造能力、响应速度、及时交货率、企业管理水平等方面的层
层审查，才能获得认证。
公司多年发展中，先发优势确保公司迅速积累客户资源，研发、技术工艺优势不断为公司向客户提供品质更优、系列更
全的产品，公司也持续研发高投入，确保新品的开发速度和市占率。
4．产品前瞻性布局，把握高分子材料行业发展机遇
在显示领域，公司深刻理解除了确保扩散膜及增亮膜等规模产品的品质精细化管理及工艺先进性，新品布局决定了未来
公司在显示材料领域是否能保持领军地位及持续增长。在核心团队的领导下，公司成功抓住了显示上游材料的国产化机遇，
研发并储备了符合行业发展趋势的技术和产品。并不断寻求技术水平的新突破、及时调整产品结构。应对轻薄化趋势，公司
较早布局了二合一、三合一复合光学膜，应对高色域趋势，公司布局了量子点膜及OLED发光材料。
结合产业发展趋势，以及领先的涂布技术及配方工艺，公司亦积极在其他领域布局新品开发，包括LED及半导体用薄膜
材料、车饰膜、窗膜等产品。
5. 产品品牌高认可度及大客户资源积累
光学膜下游行业对光学膜产品的光学性能、产品良品率等要求极高，一旦出现产品品质问题，不仅会导致客户大规模退
换货，还将直接影响与客户的后续合作，因此，光学膜生产企业均需执行严格的质量检验程序以保证产品品质。公司经过多
年发展积累，凭借持续的产品创新能力、良好的产品品质及服务、快速的供货反应速度、终端应用的快速开发能力，产品市
场知名度不断提高，终端客户群不断壮大。
公司目前通过验证及交货客户包括华为、小米、富士康、特斯拉、三星、LGD、夏普、友达、冠捷、Arcelik A.S.、VIDEOCON、
PT Hartono、TCL、海信、海尔、长虹、创维、京东方、天马、同方、惠科、南京熊猫、龙腾光电、信利等众多国际、国内
一线品牌终端消费电子生产厂商。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
以致力于成为“全球最大、最赢利和最受尊敬的功能性薄膜公司”为目标，在保持显示领域领军地位的同时，公司积极布
局发力新兴产品领域，运用多年积累的研发、技术及精细化管理经验，快速实现新产品的量产及良率提升，突破国产替代瓶
颈，为公司股东争取更大回报。
报告期内，公司围绕战略目标，合理配置资源，积极推进现有产品及新品的品质提升及市场开拓，稳步提高经营业绩。
2018年1-6月公司实现营业收入35,788.41万元，较上年同期增长22.80%；归属于母公司所有者的净利润为2,560.26万元，较上
年同期增长5.98%。因公司销售费用、研发费用增加等原因，导致本报告期净利润同比增幅小于营业收入增幅。
分产品来看，新产品逐步提升量产规模，量子点膜、复合膜等产品销售额4,299.98万元，同比增长273.24%；增亮膜销
售额17,200.94万元，同比增长23.39%；扩散膜销售额14,148.40万元，同比增长1.97%。
报告期内公司经营相关主要情况如下：
（一）显示材料产品：规模化基础产品持续增长，新品量产出货提速
规模化基础产品持续增长：公司目前通过验证及交货终端客户包括三星、LGD、夏普、华为、小米、富士康、特斯拉、
友达、冠捷、 Arcelik A.S.、VIDEOCON、PT Hartono、TCL、海信、海尔、长虹、创维、京东方、天马、同方、惠科、南
京熊猫、龙腾光电、信利等众多国际、国内一线品牌终端消费电子生产厂商。增亮膜产品存在较高壁垒，国产替代仍存较大
空间，客户占比的份额仍有较大提升空间，报告期内公司增亮膜销售增幅较大。公司将通过精细化管理、以及通过自主研发、
整合产业链原材料，保持或增加规模化基础产品利润率水平。
新品量产出货提速：报告期内，显示技术大屏、轻薄化以及高色域的趋势下，复合膜、量子点膜等新产品出货增长提速，
公司量子点膜已经顺利通过冠捷、BOE、TCL、海信、微鲸、PPTV、友达、兆驰、VIZIO、SONY、熊猫、联想、PHILIPS
等公司的验证，部分客户已开始稳定量产出货，公司将持续积极推进新品的品质良率提升及市场开拓。
（二）新事业部及投资布局
公司致力于成为“全球最大、最赢利和最受尊敬的功能性薄膜公司”，在保持光学显示材料领军地位的同时，公司积极将
涂布、配方等核心技术转化应用到其他领域具有较大成长空间的产品，目前重点布局的新兴领域的功能性薄膜产品包括：高
端汽车用薄膜（包括窗膜、车衣、车饰膜等）、新一代太阳能背板用薄膜等、保护膜、LED及半导体用薄膜、智能防伪用薄
膜、PET基膜等产品。公司将合理配置资源，积极推进新产品研发、量产的进度，量产新产品主要情况如下：
窗膜事业部：报告期内公司收购浙江紫光剩余49%股权，浙江紫光成为公司的全资子公司。公司进入汽车窗膜和建筑窗
膜领域，目前也已实现规模化量产。
新能源事业部：报告期内公司增资宁波激阳，宁波激阳成为公司的控股子公司，目前太阳能背板膜已实现量产供货，正
式进军新能源领域。公司目前通过扩散生产线改造，以较小资本开支实现规模化生产能力，目前已通过战略客户的验证并已
批量供货。
投资布局：
1. OLED发光材料: 激智科技、张彦先生以及宁波高新区投资有限公司等作为LP的宁波沃衍，投资OLED发光材料公司
宁波卢米蓝新材料有限公司，公司目前稳步推进OLED有机发光材料及功能层材料的研发、生产及销售。
2. 硅基OLED微型显示技术：2018年5月，公司增资合肥视涯显示科技有限公司，合肥视涯已完成了二期增资的工商变
更登记手续，硅基OLED 微显示器主要应用于头盔显示、智能眼镜、电子取景器、VR/AR 等领域的近眼显示系统以
及其它需要超小型、高分辨显示的应用领域。
3. 上游基膜: 公司亦通过宁波沃衍投资宁波勤邦新材料科技有限公司，勤邦主要从事各类基膜产品的研发、生产及销售。
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司将进一步通过自主研发及投资布局完善公司在显示行业产业链的业务布局，充分整合资源、技术、市场等多方优势，
与公司现有业务实现协同发展。
（三）研发专利情况
公司创始核心团队包括“国家千人计划”科学家、“国家万人计划科技创新领军人才”、前500强公司亚太区研发总监等专
家教授级科学家，团队注重下一代研发骨干创新能力培养，建立有效的培养及激励制度，如按取得的经济效益直接奖励等。
报告期内，公司研发投入3,574.48万元，较去年同期增加26.90%。截止报告期末，公司已取得专利47项，其中发明专利43项，
实用新型专利4项。
本年度报告期内，公司取得的专利情况如下表：
序号 专利号 专利名称 专利类型 专利权人 授权公告日
1 201610463308.9 一种高机械稳定性的光学薄膜 发明 宁波激智科技股份有限公司 2018年6月1日
堆及其制备方法
2 201510179341.4 一种匀光膜及使用该匀光膜的 发明 宁波江北激智新材料有限公司 2018年4月27日
照明设备和显示器的背光源
3 US9964685B2 一种色度坐标和色域范围可调 美国专利 宁波江北激智新材料有限公司 2018年5月8日
的荧光薄膜
4 201510258959.X 一种防蓝光的透光膜或板及其 发明 象山激智新材料有限公司 2018年6月19日
应用
5 201510257196.7 一种防蓝光的光学薄膜及其应 发明 象山激智新材料有限公司 2018年6月1日
用
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 357,884,140.43 291,435,726.91 22.80%
营业成本 253,584,276.86 201,056,845.37 26.13%
主要系销售规模扩大，
销售费用 15,258,826.97 10,650,680.03 43.27%
销售费用增加所致。
管理费用 59,435,779.21 49,898,721.77 19.11%
财务费用 6,254,903.17 4,969,847.14 25.86%
所得税费用 4,399,001.81 4,317,282.71 1.89%
研发投入 35,744,825.58 28,168,529.23 26.90%
经营活动产生的现金流 -20,162,689.29 -41,627,499.53 51.56% 主要系公司收到增值税
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
量净额 出口退税所致。
投资活动产生的现金流
-69,572,342.65 -63,549,001.63 -9.48%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要系公司银行借款增
68,476,556.07 26,383,154.59 159.55%
量净额 加所致。
主要系公司报告期内税
现金及现金等价物净增
-21,258,475.87 -78,793,346.57 73.02% 收返还及银行借款增加
加额
所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
光学薄膜 354,708,206.20 245,417,720.72 30.81% 22.45% 25.22% -1.53%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有可持续
金额 占利润总额比例 形成原因说明
性
投资收益 1,303,993.74 4.14% 主要系公司投资宁波沃衍确认的收益。 否
公允价值变动损益 0.00 0.00%
主要系公司销售规模扩大，导致应收账
资产减值 1,052,103.02 3.34% 否
款坏账准备增加。
主要系报告期内收到及当期确认的各项
营业外收入 1,561,378.00 4.96% 否
政府补助。
营业外支出 533,550.04 1.70% 主要系公司捐赠支出。 否
资产处置收益（损
94,457.23 0.30% 主要系公司处置固定资产收益。 否
失以”-”号填列）
主要系报告期内收到及当期确认的各项
其他收益 9,619,075.31 30.56% 否
政府补助。
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 126,292,135.16 7.12% 138,211,093.39 10.05% -2.93% 主要系报告期内公司对外投资所致。
应收账款 352,969,646.55 19.89% 301,365,077.26 21.91% -2.02% 主要系报告期销售额增加所致。
主要系公司生产规模扩大，原材料及
存货 260,357,721.95 14.67% 133,388,373.21 9.70% 4.97%
库存商品增加所致。
主要系子公司浙江紫光的投资性房
投资性房地产 6,350,131.15 0.36% 0.00% 0.36%
地产纳入合并范围所致。
主要系报告期收购浙江紫光少数股
长期股权投资 52,657,932.30 2.97% 40,000,000.00 2.91% 0.06%
东股权所致。
主要系公司规模扩大，设备采购增加
固定资产 378,952,469.24 21.36% 360,420,344.54 26.21% -4.85%
所致。
主要系公司规模扩大，设备采购增加
在建工程 176,113,012.17 9.92% 120,504,400.89 8.76% 1.16%
所致。
主要系公司销售规模扩大，流动资金
短期借款 379,000,000.00 21.36% 179,000,000.00 13.02% 8.34%
需求增加所致。
长期借款 0.00% 72,000,000.00 5.24% -5.24% 主要系公司归还银行借款所致。
主要系公司收到客户以票据结算款
应收票据 165,459,920.47 9.32% 117,048,570.52 8.51% 0.81%
项增加所致。
主要系报告期内预付材料款项增加
预付款项 16,921,870.75 0.95% 6,854,103.88 0.50% 0.45%
所致。
可供出售金融资 主要系报告期内公司投资合肥视涯
30,000,000.00 1.69% 0.00% 1.69%
产 所致。
主要系报告期子公司装修工程增加
长期待摊费用 5,892,103.20 0.33% 1,200,726.95 0.09% 0.24%
所致。
主要系报告期预付工程设备款减少
其他非流动资产 16,529,499.90 0.93% 19,591,466.73 1.42% -0.49%
所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 70,413,884.45 期末其他货币资金：银行承兑汇票保证金58,584,807.43元、
信用证保证金11,829,077.02元。
应收票据 121,155,014.06 质押
固定资产 135,490,195.35 抵押
无形资产 85,819,714.83 抵押
在建工程 123,827,837.79 抵押
投资性房地产 6,350,131.15 抵押
合 计 543,056,777.63
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
24,000,000.00 40,000,000.00 -40.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资 持股比 资金 投资 产品 预计 本期投资盈 是否
公司名 投资金额 合作方 期（如 引（如
务 方式 例 来源 期限 类型 收益 亏 涉诉
称 有） 有）
窗膜产
巨潮资
品的技
全资 2018 年 讯网
浙江紫 术研发、 134,500,000 自有
收购 100.00% 无 长期 子公 0.00 6,109,488.06 否 06 月 （www.
光 开发、制 .00 资金
司 13 日 cninfo.c
造加工
om.cn）
等
太阳能
巨潮资
光伏材
宁波广捷投资 控股 2018 年 讯网
宁波激 料及其 22,000,000. 自有
增资 51.00% 管理合伙企业 长期 子公 0.00 -571,568.58 否 05 月 （www.
阳 产品的 00 资金
（有限合伙） 司 21 日 cninfo.c
技术研
om.cn）
发、生
17
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产、销售
等
合肥新沣河企
业管理合伙企
业（有限合
伙）、厦门盛芯
材料产业投资
基金合伙企业
（有限合伙）、
宁波宇微投资 巨潮资
合伙企业（有 参股 2018 年 讯网
合肥视 新型显 30,000,000. 自有
增资 6.02% 限合伙）、武汉 长期 子公 0.00 -97,342.54 否 05 月 （www.
涯 示技术 00 资金
精测电子技术 司 14 日 cninfo.c
股份有限公 om.cn）
司、光驰科技
（上海）有限
公司、合肥市
新站产业投资
有限公司、上
海视涯信息科
技有限公司
186,500,000
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 5,440,576.94 -- -- --
.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 25,158.71
报告期投入募集资金总额 1,411.23
已累计投入募集资金总额 25,190.77
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报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司严格按照相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相应的义务，未发生违法违规情形。截至报告期
末，募集资金累计使用 25,190.77 万元，其中：已投入光学增亮膜生产线建设项目金额 23,246.78 万元，已投入技术研发中
心项目金额 1,943.99 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
光学增亮膜生产线 23,214.7 23,214.7 23,246.7
否 1,411.23 100.14% 1,015.47 5,131.05 是 否
建设项目 2 2 8
2016 年
技术研发中心项目 否 1,943.99 1,943.99 0 1,943.99 100.00% 10 月 01 0 0是 否
日
25,158.7 25,158.7 25,190.7
承诺投资项目小计 -- 1,411.23 -- -- 1,015.47 5,131.05 -- --
1 1 7
超募资金投向
无
25,158.7 25,158.7 25,190.7
合计 -- 1,411.23 -- -- 1,015.47 5,131.05 -- --
1 1 7
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目 不适用
实施地点变更情况
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不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
根据 2016 年 11 月 30 日公司二届四次董事会会议及二届二次监事会会议审议通过的《关于公司使用
先期投入及置换情
募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，2016 年 12 月公司以募集资金
况
置换先期已投入光学增亮膜生产线建设项目、技术研发中心项目的自筹资金 18,013.93 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 不适用，公司原尚未使用的募集资金均存放于银行募集资金专户。截止期末，募集资金专户结余系原
金用途及去向 闲置募集资金存款时产生的利息收入。
募集资金使用及披
光学增亮膜生产线建设项目截止期末投入进度超过 100%，主要系使用的募集资金中包含原闲置募集
露中存在的问题或
资金部分存款产生的利息收入。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型
光学薄膜、高分
子复合材料、功
江北
子公司 能膜材料的研 332,147,200.00 775,767,830.18 60,341,216.91 225,229,728.66 2,247,433.48 2,004,574.92
激智
发、制造及批
发、零售
象山 光学薄膜的研
子公司 5,000,000.00 132,698,654.90 60,341,216.91 92,117,563.32 7,534,569.08 5,785,713.23
激智 发、制造和批发
窗膜产品的技
浙江
子公司 术研发、制造加 33,980,000.00 51,002,903.92 40,811,397.32 20,416,738.75 7,248,420.88 6,109,488.06
紫光
工等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
公司收购浙江紫光有利于进一步整合双
方优势资源，提高经营效率，加快提升
浙江紫光 收购
窗膜业务的精细化管理和持续发展，增
强盈利能力。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
一、 毛利率下降的风险
公司所处显示用光学薄膜行业的下游终端产品主要为电视、电脑、手机等消费类电子产品，该类产品更新快、生命周期
短、行业竞争激烈，生产厂商为抢占市场份额、提高市场占有率，主动式的“降价促销”成为其主要竞争策略之一。虽然新产
品在上市初期的定价相对较高，但随着技术水平的不断升级以及生产工艺的持续改进，产品更新换代频率愈加提速，使得现
有消费类电子产品的整体市场价格呈现下行趋势。为保持适度的利润空间，终端厂商把价格压力逐步向上游行业转移，并最
终影响到公司所处的显示用光学膜行业。同时，随着国内光学膜生产企业产能的快速释放及国际品牌厂商的市场竞争压力，
近年来光学膜产品市场价格呈现持续走低的趋势。为保持公司产品市场竞争力，一方面，公司加强成本控制，在保证产品品
质的前提下，通过持续的工艺改良和精益生产等方式有效地降低生产成本；另一方面，通过持续的研发投入不断推出新产品，
保证公司整体毛利率水平的稳定，但如果光学膜产品市场价格持续下降，则将对公司的毛利率水平带来一定影响，进而影响
公司的整体经营业绩。
二、 市场竞争加剧的风险
公司是一家专业的显示用光学膜产品供应商，自成立以来，通过不断的技术积累和研发创新，公司产品系列不断丰富，
市场占有率不断提高，综合实力不断增强，目前公司已发展成为业内具有较强影响力的企业。在国家产业政策大力支持以及
国内需求快速增长的背景下，显示行业在未来仍将保持快速扩张趋势，进而带动对显示用光学膜行业投资的增长。行业整体
投资增长预期将使现有竞争者增加在该领域的投入，并吸引更多的潜在竞争者进入，导致行业竞争的加剧。如果公司不能保
持技术和服务的创新，不能持续提高产品品质和服务水平，不能充分适应行业竞争环境，则会面临客户资源流失、市场份额
下降的风险。公司重视新产品的研发和现有产品的技术升级，致力于持续领跑显示材料领域，将新产品研发作为公司保持核
心竞争力的重要保证，不断进行产品升级以及新品开发推广。
三、 应收账款发生坏账的风险
受公司与客户结算特点及销售收入季节性特征等因素影响，近年来，公司应收账款规模较大。2017年末和2018年6月末，
公司应收账款账面价值分别为37,797.06万元和35,296.96万元，占各期期末流动资产的比例分别为44.73%和36.69%。虽然公
司应收账款的产生均与公司正常的生产经营和业务发展有关，且应收账款的账龄主要在一年以内，应收账款质量较高，但随
着公司经营规模的扩大，应收账款金额将持续增加，如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措施不力，
应收账款将面临发生坏账损失的风险。 公司持续积极拓展大客户，加强信用审核及应收账款管理， 并将业务部门业绩考核
与应收款相挂钩，控制应收账款风险。
四、 公司快速扩张引致的管理风险
公司自成立以来，业务发展势头良好，经营业绩保持较快增长，资产和人员结构较为稳定，已建立起较为完善的现代企
业管理制度，拥有独立的产供销体系，并根据自身实际情况制订了一系列行之有效的规章制度。但随着公司规模的不断扩大，
特别是公司IPO以后加大对新项目的投资和并购，公司的资产、业务、机构和人员将进一步扩张，将在战略规划、资源整合、
技术研发、市场开拓、内部控制等方面对公司管理层提出更高的要求，增加公司管理与运作的难度。如果管理层不能适应公
司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而适时调整、完善，将会给公司带来一定的管理风险。
公司不断人才培养，适时调整、完善组织模式和管理制度，建立健全完善的内部控制流程和有效的监督机制，以适应不断变
化的业务要求及市场变化，积极防范和应对风险。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会 56.94% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 15 日
（www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人均不存在作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项，不存在未履行法院生效判决、所
属数额较大的债务到期未清偿，不存在重大违法行为等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年12月23日，公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了2016年限制性股票激励计划相
关议案，并于2017年1月10日经公司2017年第一次临时股东大会批准。本次股票激励计划涉及的激励对象共计140人，股票激
励计划授予的限制性股票总量358.2万股，其中拟首次授予的限制性股票数量333.2万股，预留25万股。
2017年1月20日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于首次向激励对象授予限制性股票的议案》，确
定以2017年1月20日为授予日，授予140名激励对象333.2万股限制性股票。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年3月
1日出具了信会师报字[2017]第ZF10068号验资报告，对公司截至2017年2月28日止新增注册资本及实收资本（股本）情况进
行了审验。公司首次授予的限制性股票已于2017年3月8日上市。
2017年12月28日，公司分别召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整2016
年限制性股票激励计划限制性股票授予数量及首次授予价格的议案》、《关于向激励对象授予2016年限制性股票激励计划预
留部分限制性股票的议案》和《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。经过调整，公司本次
激励计划限制性股票首次授予部分总数由333.2万股调整为499.8万股，预留部分授予总数由25万股调整为37.5万股，首次授
24
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
予价格由39.10元/股调整为25.93元/股。根据激励计划有关规定及2017年第一次临时股东大会的授权，公司董事会认为激励
计划预留部分限制性股票的授予条件已经成就，同意公司以2017年12月28日为授予日，向3名激励对象授予激励计划预留部
分37.5万股限制性股票，授予价格为18.71元/股。同时，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2016年限制性股票激
励计划（草案）》等相关规定，鉴于公司2016年限制性股票激励计划中的激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、李毅民、冯海龙、
杨晨飞、唐旦7人已离职，公司拟回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股，回购注销价格为25.93元/股。立信
会计师事务所（特殊普通合伙）对本次限制性股票回购注销事项进行了审验并出具信会师报字[2018]第ZF10077号验资报告。
截至2018年3月26日，上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。本次回购注销不影响
公司限制性股票激励计划实施。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2016年限制性股票激励计划（草案）及相 2016年12月23日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关公告
关于首次向激励对象授予限制性股票的 2017年01月20日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
关于2016年限制性股票首次授予完成公 2017年03月03日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
关于调整2016年限制性股票激励计划限 2017年12月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
制性股票授予数量及首次授予价格的公
告
2017年12月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于向激励对象授予2016年限制性股票
激励计划预留部分限制性股票的公告
关于回购注销部分激励对象已获授但尚 2017年12月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
未解锁的限制性股票的公告
关于部分已获授但尚未解锁的限制性股 2018年3月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
票回购注销完成的公告
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
25
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
26
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
宁波江北激智新材 2014 年 12 月
8,000 0 一般保证 4年 否 是
料有限公司 24 日
宁波江北激智新材 2015 年 04 月
21,000 4,000 一般保证 3年 否 是
料有限公司 01 日
宁波江北激智新材 2016 年 01 月
2,000 0 一般保证 3 年 8 个月 否 是
料有限公司 18 日
宁波江北激智新材 2016 年 05 月
3,300 0 一般保证 3年 否 是
料有限公司 30 日
宁波江北激智新材 2017 年 05 2018 年 03 月
12,000 2,500 一般保证 3年 否 是
料有限公司 月 15 日 01 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
32,000 2,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
32,000 6,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
32,000 2,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
32,000 6,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.07%
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境
保护方面的法律法规，重视产品和运营中给社会带来的环境保护、节能降耗、安全生产、产品安全等方面的不良影响及潜在
隐患，实施并通过ISO14001体系认证，每年进行环境因素、危险源的识别，确定重大环境因素和危险源，设立目标指标和
管理方案，严格遵守法律法规相关要求。报告期内公司未出现因违反环境保护相关法律法规而受到重大处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年8月9日，公司分别召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整2016
年限制性股票激励计划限制性股票授予数量及授予价格的议案》和《关于终止2016年限制性股票激励计划并回购注销已授予
但尚未解锁全部限制性股票的议案》。经过调整后，公司本次激励计划限制性股票首次授予部分总数由484.95万股调整为
630.435万股，首次授予价格由25.93元/股调整为19.85元/股；预留部分授予总数由37.5万股调整为48.75万股，授予价格由18.71
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元/股调整为14.30元/股。鉴于当前市场环境及公司股价波动的影响，公司继续实施本次股权激励计划将难以达到预期的激励
目的和激励效果。因此，公司董事会审慎决定终止实施本次激励计划，并回购注销133名激励对象已获授但尚未解锁的限制
性股票共计630.435万股，回购价格19.85元/股。公司独立董事发表了独立意见，北京市中伦律师事务所出具了法律意见书。
本次终止激励计划的议案尚需提交股东大会审议。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
29
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 51,626,640 41.51% 15,443,442 -148,500 15,294,942 66,921,582 41.44%
3、其他内资持股 51,454,140 41.37% 15,391,692 -148,500 15,243,192 66,697,332 41.30%
其中：境内法人持股 7,482,267 6.02% 2,244,680 2,244,680 9,726,947 6.02%
境内自然人持股 43,971,873 35.35% 13,147,012 -148,500 12,998,512 56,970,385 35.27%
4、外资持股 172,500 0.14% 51,750 51,750 224,250 0.14%
其中：境外法人持股 0 0
境外自然人持股 172,500 0.14% 51,750 51,750 224,250 0.14%
二、无限售条件股份 72,756,360 58.49% 21,826,908 21,826,908 94,583,268 58.56%
1、人民币普通股 72,756,360 58.49% 21,826,908 21,826,908 94,583,268 58.56%
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 0 0
4、其他 0 0
三、股份总数 124,383,000 100.00% 37,270,350 -148,500 37,121,850 161,504,850 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、因公司2016年限制性股票激励计划中的激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、李毅民、冯海龙、杨晨飞、唐旦7人离职，董
事会同意公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股，回购注销价格为25.93元/股。上述限制性股票已在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
2、公司2018年5月15日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议
案》，公司以总股本124,234,500股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加注册资本37,270,350元，由资本公
积金转增股本，变更后注册资本为人民币161,504,850元，股份总额为161,504,850股
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年12月28日，公司分别召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部
分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司2016年限制性股票激励计划中的激励对象宋亚洲等7人已离
职，公司拟回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股，回购注销价格为25.93元/股。
30
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司2018年5月15日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，
公司以总股本124,234,500股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加注册资本37,270,350元，由资本公积金转
增股本，变更后注册资本为人民币161,504,850元，股份总额为161,504,850股
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
因公司2016年限制性股票激励计划中的激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、李毅民、冯海龙、杨晨飞、唐旦7人离职，董事
会同意公司回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股，回购注销价格为25.93元/股。上述限制性股票已在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。
公司以总股本124,234,500股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加注册资本37,270,350元，由资本公积金转
增股本，变更后注册资本为人民币161,504,850元。股份总额为161,504,850股资本公积金转增股本已于2017年6月29日实施完
毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司基本每股收益为0.21元/股，同比减少30%；稀释每股收益为0.21元/股，同比减少30%。报告期归属于上市公
司股东的每股净资产为5.10元/股，同比减少27.66%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发前个人类限售 2019 年 11 月 15
张彦 23,251,995 0 6,975,599 30,227,594
股 日
首发前限售股于
2017 年 11 月 15
日全部解除限
售；变更为高管
首发前个人类限售
叶伍元 7,947,189 0 2,384,157 10,331,346 锁定股后,在任期
股、高管锁定股
内每年可解锁其
持有公司股份总
数的 25%直至锁
定期截止。
首发前限售股于
2017 年 11 月 15
首发前个人类限售
俞根伟 7,947,189 0 2,384,157 10,331,346 日全部解除限
股、高管锁定股
售；变更为高管
锁定股后,在任期
31
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内每年可解锁其
持有公司股份总
数的 25%直至锁
定期截止。
宁波激扬投
首发前机构类限售 2019 年 11 月 15
资咨询有限 7,482,267 0 2,244,680 9,726,947
股 日
公司
其他限售股 根据股票激励计
4,998,000 148,500 1,454,850 6,304,350 股票激励限售股
股东 划约定解锁
合计 51,626,640 148,500 15,443,443 66,921,583 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 12,368 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
例 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
张彦 境内自然人 19.18% 30,983,790 7,731,795 30,227,594 756,196 质押 22,516,000
TB Material
境外法人 12.41% 20,037,615 4,624,065 0 20,037,615
Limited
叶伍元 境内自然人 8.53% 13,775,128 3,178,876 10,331,346 3,443,782 质押 12,186,849
俞根伟 境内自然人 8.53% 13,775,128 3,178,876 10,331,346 3,443,782 质押 11,472,499
北京沃衍投资中
境内非国有法人 6.97% 11,262,737 2,599,093 0 11,262,737 质押 8,157,553
心（有限合伙）
宁波激扬投资咨
境内非国有法人 6.02% 9,726,947 2,244,680 9,726,947 质押 9,334,000
询有限公司
佛山达晨创银创
业投资中心（有限 境内非国有法人 4.28% 6,904,612 351,122 0 6,904,612
合伙）
宁波群智投资管
理合伙企业（有限 境内非国有法人 3.18% 5,133,375 1,184,625 0 5,133,375 质押 3,646,500
合伙）
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深圳创维科技咨
境内非国有法人 0.85% 1,378,000 -407,000 0 1,378,000
询有限公司
中国邮政储蓄银
行股份有限公司
－天弘互联网灵 其他 0.80% 1,299,805 1,299,805 0 1,299,805
活配置混合型证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
张彦直接持有宁波激扬投资咨询有限公司股份 50.41%，通过宁波江北创智投资管理合
上述股东关联关系或一致行动的说 伙企业（有限合伙）间接持有宁波激扬投资咨询有限公司股份 6.26%。张彦是宁波激
明 扬投资咨询有限公司的实际控制人，因此张彦和宁波激扬投资咨询有限公司为关联股
东。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
TB Material Limited 20,037,615 人民币普通股 20,037,615
北京沃衍投资中心（有限合伙） 11,262,737 人民币普通股 11,262,737
佛山达晨创银创业投资中心（有限
6,904,612 人民币普通股 6,904,612
合伙）
宁波群智投资管理合伙企业（有限
5,133,375 人民币普通股 5,133,375
合伙）
叶伍元 3,443,782 人民币普通股 3,443,782
俞根伟 3,443,782 人民币普通股 3,443,782
深圳创维科技咨询有限公司 1,378,000 人民币普通股 1,378,000
中国邮政储蓄银行股份有限公司－
天弘互联网灵活配置混合型证券投 1,299,805 人民币普通股 1,299,805
资基金
全国社保基金一零四组合 1,025,489 人民币普通股 1,025,489
张彦 756,196 人民币普通股 756,196
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
名股东之间关联关系或一致行动的 规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初被授
本期减持 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 期末持股数 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股） （股） 性股票数
（股） 票数量（股） 票数量（股）
量（股）
董事长、总
张彦 现任 23,251,995 7,731,795 30,983,790
经理
董事、副总
唐海江 现任 120,000 36,000 156,000 120,000 156,000
经理
董事、财务
徐赞 现任 150,000 45,000 195,000 150,000 195,000
总监、董秘
叶伍元 董事 现任 10,596,252 3,178,876 13,775,128
董事、副总
李刚 现任 120,000 36,000 156,000 120,000 156,000
经理
李冠群 董事 现任 0 0 0
王盛军 独立董事 现任 0 0 0
何元福 独立董事 现任 0 0 0
孙政民 独立董事 现任 0 0 0
俞根伟 监事会主席 现任 10,596,252 3,178,876 13,775,128
职工代表监
司远明 现任 0 0 0
事
赵庆 监事 现任 0 0 0
窦贤如 副总经理 现任 150,000 45,000 195,000 150,000 195,000
罗维德 副总经理 现任 45,000 13,500 58,500 45,000 58,500
合计 -- -- 45,029,499 14,265,047 0 59,294,546 585,000 0 760,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
36
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波激智科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 126,292,135.16 129,202,773.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 165,459,920.47 125,374,416.63
应收账款 352,969,646.55 377,970,627.22
预付款项 16,921,870.75 3,228,609.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,245,739.08 15,655,792.40
买入返售金融资产
存货 260,357,721.95 170,037,593.00
38
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,833,115.95 23,534,436.74
流动资产合计 962,080,149.91 845,004,249.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 30,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,657,932.30 51,353,938.56
投资性房地产 6,350,131.15 6,568,309.27
固定资产 378,952,469.24 387,053,860.99
在建工程 176,113,012.17 155,853,859.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,599,083.78 98,985,279.28
开发支出
商誉 34,660,057.85 34,660,057.85
长期待摊费用 5,892,103.20 1,066,364.27
递延所得税资产 13,690,105.34 13,483,223.62
其他非流动资产 16,529,499.90 5,577,123.03
非流动资产合计 812,444,394.93 760,602,016.35
资产总计 1,774,524,544.84 1,605,606,265.76
流动负债：
短期借款 379,000,000.00 289,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 256,076,984.45 196,847,867.81
39
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 221,827,976.14 194,887,766.69
预收款项 409,687.21 1,478,357.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,159,036.88 6,778,718.15
应交税费 4,486,662.69 10,146,123.78
应付利息 462,206.17 391,477.73
应付股利 606,187.50
其他应付款 18,284,574.75 18,341,228.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 125,763,700.00 125,763,700.00
流动负债合计 1,013,077,015.79 843,735,239.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 62,720,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 94,382,313.77 98,341,012.23
递延所得税负债 572,716.48 598,462.44
其他非流动负债
非流动负债合计 157,675,030.25 98,939,474.67
负债合计 1,170,752,046.04 942,674,714.37
所有者权益：
股本 161,504,850.00 124,383,000.00
其他权益工具
40
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其中：优先股
永续债
资本公积 318,085,140.97 415,963,974.40
减：库存股 125,763,700.00 129,614,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,964,618.31 18,964,618.31
一般风险准备
未分配利润 214,521,504.19 204,448,181.69
归属于母公司所有者权益合计 587,312,413.47 634,144,974.40
少数股东权益 16,460,085.33 28,786,576.99
所有者权益合计 603,772,498.80 662,931,551.39
负债和所有者权益总计 1,774,524,544.84 1,605,606,265.76
法定代表人：张彦 主管会计工作负责人：徐赞 会计机构负责人：张燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 99,534,743.93 96,148,117.56
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 161,859,189.13 125,229,096.06
应收账款 297,184,833.53 324,027,999.68
预付款项 12,195,159.31 2,102,538.50
应收利息
应收股利 780,550.10
其他应收款 58,739,431.78 61,805,596.63
存货 120,979,310.39 81,600,563.93
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,394,085.25
流动资产合计 753,667,303.42 690,913,912.36
41
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非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 551,369,290.41 452,565,296.67
投资性房地产
固定资产 143,800,472.35 150,182,431.71
在建工程 1,664,594.19 1,183,907.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,700,697.78 32,458,218.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,161.83 43,058.29
递延所得税资产 11,361,465.84 11,235,051.53
其他非流动资产 2,442,295.04 991,684.90
非流动资产合计 772,365,977.44 654,659,649.62
资产总计 1,526,033,280.86 1,345,573,561.98
流动负债：
短期借款 175,000,000.00 145,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 265,779,093.47 196,744,367.81
应付账款 79,094,460.88 64,742,730.38
预收款项 135,005.51 32,928.25
应付职工薪酬 3,186,088.07 3,576,005.83
应交税费 1,715,764.10 6,964,778.25
应付利息 218,945.14 197,744.10
应付股利 606,187.50
其他应付款 245,160,202.34 235,120,160.25
持有待售的负债
42
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 125,763,700.00 125,763,700.00
流动负债合计 896,659,447.01 778,142,414.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 62,720,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,854,333.33 14,436,333.31
递延所得税负债 29,870.65 49,283.39
其他非流动负债
非流动负债合计 76,604,203.98 14,485,616.70
负债合计 973,263,650.99 792,628,031.57
所有者权益：
股本 161,504,850.00 124,383,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 382,976,644.53 415,869,958.15
减：库存股 125,763,700.00 129,614,800.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,964,618.31 18,964,618.31
未分配利润 115,087,217.03 123,342,753.95
所有者权益合计 552,769,629.87 552,945,530.41
负债和所有者权益总计 1,526,033,280.86 1,345,573,561.98
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 357,884,140.43 291,435,726.91
其中：营业收入 357,884,140.43 291,435,726.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 338,452,793.38 270,701,272.51
其中：营业成本 253,584,276.86 201,056,845.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,866,904.15 1,888,445.67
销售费用 15,258,826.97 10,650,680.03
管理费用 59,435,779.21 49,898,721.77
财务费用 6,254,903.17 4,969,847.14
资产减值损失 1,052,103.02 2,236,732.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,303,993.74
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
94,457.23
列）
其他收益 9,619,075.31 5,808,444.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,448,873.33 26,542,899.23
加：营业外收入 1,561,378.00 2,183,496.40
减：营业外支出 533,550.04 251,894.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,476,701.29 28,474,500.98
减：所得税费用 4,399,001.81 4,317,282.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,077,699.48 24,157,218.27
44
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
27,077,699.48 24,157,218.27
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 25,602,635.00 24,157,218.27
少数股东损益 1,475,064.48
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 27,077,699.48 24,157,218.27
归属于母公司所有者的综合收益
25,602,635.00 24,157,218.27
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,475,064.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.30
（二）稀释每股收益 0.21 0.30
45
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张彦 主管会计工作负责人：徐赞 会计机构负责人：张燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 376,828,133.64 332,083,322.73
减：营业成本 322,540,006.68 267,059,052.17
税金及附加 1,078,194.76 1,136,070.73
销售费用 13,561,870.09 10,634,125.00
管理费用 36,948,527.79 38,075,119.05
财务费用 2,235,207.89 4,025,989.42
资产减值损失 842,762.10 1,651,221.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,084,543.84 -197,642.48
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
94,457.23
填列）
其他收益 5,776,381.98 2,590,747.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,576,947.38 11,894,850.39
加：营业外收入 1,192,928.00 1,793,256.30
减：营业外支出 518,268.31 206,247.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,251,607.07 13,481,859.37
列）
减：所得税费用 977,831.49 1,727,136.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,273,775.58 11,754,722.64
（一）持续经营净利润（净亏损
7,273,775.58 11,754,722.64
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
46
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 7,273,775.58 11,754,722.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 232,648,226.73 220,724,122.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
47
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,141,616.00 4,142,189.62
收到其他与经营活动有关的现金 10,272,518.12 9,534,519.47
经营活动现金流入小计 258,062,360.85 234,400,831.34
购买商品、接受劳务支付的现金 169,986,219.44 195,341,809.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
34,504,944.85 30,973,261.85
金
支付的各项税费 18,633,277.90 10,106,644.61
支付其他与经营活动有关的现金 55,100,607.95 39,606,615.14
经营活动现金流出小计 278,225,050.14 276,028,330.87
经营活动产生的现金流量净额 -20,162,689.29 -41,627,499.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,200,000.00 248,621.38
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
111,234.14 158,547.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,311,234.14 407,168.40
购建固定资产、无形资产和其他
39,203,576.79 23,956,170.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,680,000.00 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
48
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,883,576.79 63,956,170.03
投资活动产生的现金流量净额 -69,572,342.65 -63,549,001.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,529,050.00 130,032,578.63
其中：子公司吸收少数股东投资
6,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 257,000,000.00 112,566,688.90
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 264,529,050.00 242,599,267.53
偿还债务支付的现金 167,100,000.00 193,282,776.90
分配股利、利润或偿付利息支付
28,952,493.93 22,933,336.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 196,052,493.93 216,216,112.94
筹资活动产生的现金流量净额 68,476,556.07 26,383,154.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,258,475.87 -78,793,346.57
加：期初现金及现金等价物余额 77,136,726.58 154,855,429.89
六、期末现金及现金等价物余额 55,878,250.71 76,062,083.32
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 392,490,921.29 388,551,154.55
收到的税费返还 14,398,504.37 4,142,189.62
收到其他与经营活动有关的现金 9,203,699.76 4,097,773.38
经营活动现金流入小计 416,093,125.42 396,791,117.55
购买商品、接受劳务支付的现金 325,411,193.54 370,520,321.45
支付给职工以及为职工支付的现 19,000,872.79 21,832,390.57
49
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金
支付的各项税费 9,071,066.89 7,080,451.78
支付其他与经营活动有关的现金 30,884,485.67 28,805,656.23
经营活动现金流出小计 384,367,618.89 428,238,820.03
经营活动产生的现金流量净额 31,725,506.53 -31,447,702.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 248,621.38
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
114,945.48 158,547.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 114,945.48 407,168.40
购建固定资产、无形资产和其他
3,540,335.56 4,598,870.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 58,780,000.00 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,888,512.59 18,648,518.96
投资活动现金流出小计 72,208,848.15 63,247,389.84
投资活动产生的现金流量净额 -72,093,902.67 -62,840,221.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,029,050.00 130,281,200.00
取得借款收到的现金 180,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,264,846.97 40,907,297.67
筹资活动现金流入小计 197,293,896.97 261,188,497.67
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,972,730.69 19,618,751.37
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 167,972,730.69 174,618,751.37
筹资活动产生的现金流量净额 29,321,166.28 86,569,746.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
50
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五、现金及现金等价物净增加额 -11,047,229.86 -7,718,177.62
加：期初现金及现金等价物余额 46,750,065.76 41,943,848.21
六、期末现金及现金等价物余额 35,702,835.90 34,225,670.59
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
124,38
415,963 129,614 18,964, 204,448 28,786, 662,931
一、上年期末余额 3,000.
,974.40 ,800.00 618.31 ,181.69 576.99 ,551.39
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
124,38
415,963 129,614 18,964, 204,448 28,786, 662,931
二、本年期初余额 3,000.
,974.40 ,800.00 618.31 ,181.69 576.99 ,551.39
00
三、本期增减变动 37,121
-97,878, -3,851,1 10,073, -12,326, -59,159,
金额（减少以“－” ,850.0
833.43 00.00 322.50 491.66 052.59
号填列） 0
（一）综合收益总 25,602, 1,475,0 27,077,
额 635.00 64.48 699.48
（二）所有者投入 -148,5 4,377,0 -3,851,1 8,079,6
和减少资本 00.00 36.38 00.00 36.38
1．股东投入的普 -148,5 -3,702,6 -3,851,1
通股 00.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 8,079,6 8,079,6
所有者权益的金 36.38 36.38
51
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额
4．其他
-15,529, -15,529,
（三）利润分配
312.50 312.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -15,529, -15,529,
股东）的分配 312.50 312.50
4．其他
37,270
（四）所有者权益 -37,270,
,350.0
内部结转 350.00
0
37,270
1．资本公积转增 -37,270,
,350.0
资本（或股本） 350.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-64,985, -13,801, -78,787,
（六）其他
519.81 556.14 075.95
161,50
318,085 125,763 18,964, 214,521 16,460, 603,772
四、本期期末余额 4,850.
,140.97 ,700.00 618.31 ,504.19 085.33 ,498.80
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
79,590 301,866 17,294, 162,281 561,032
一、上年期末余额
,000.0 ,014.83 442.75 ,723.01 ,180.59
52
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
79,590
301,866 17,294, 162,281 561,032
二、本年期初余额 ,000.0
,014.83 442.75 ,723.01 ,180.59
0
三、本期增减变动 44,793
114,097 129,614 1,670,1 42,166, 28,786, 101,899
金额（减少以“－” ,000.0
,959.57 ,800.00 75.56 458.68 576.99 ,370.80
号填列） 0
（一）综合收益总 60,421, 1,153,4 61,574,
额 034.24 05.55 439.79
（二）所有者投入 3,332, 155,118 130,281 28,168,
和减少资本 000.00 ,126.55 ,200.00 926.55
1．股东投入的普 3,332, 126,949 130,281
通股 000.00 ,200.00 ,200.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
28,168, 28,168,
所有者权益的金
926.55 926.55
额
4．其他
-666,40 1,670,1 -18,254, -15,918,
（三）利润分配
0.00 75.56 575.56 000.00
1,670,1 -1,670,1
1．提取盈余公积
75.56 75.56
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -666,40 -16,584, -15,918,
股东）的分配 0.00 400.00 000.00
4．其他
41,461
（四）所有者权益 -41,461,
,000.0
内部结转 000.00
0
1．资本公积转增 41,461 -41,461,
53
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本） ,000.0 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
440,833 27,633, 28,074,
（六）其他
.02 171.44 004.46
124,38
415,963 129,614 18,964, 204,448 28,786, 662,931
四、本期期末余额 3,000.
,974.40 ,800.00 618.31 ,181.69 576.99 ,551.39
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
124,383, 415,869,9 129,614,8 18,964,61 123,342 552,945,5
一、上年期末余额
000.00 58.15 00.00 8.31 ,753.95 30.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
124,383, 415,869,9 129,614,8 18,964,61 123,342 552,945,5
二、本年期初余额
000.00 58.15 00.00 8.31 ,753.95 30.41
三、本期增减变动
37,121,8 -32,893,3 -3,851,10 -8,255,5 -175,900.
金额（减少以“－”
50.00 13.62 0.00 36.92 54
号填列）
（一）综合收益总 7,273,7 7,273,775
额 75.58 .58
（二）所有者投入 -148,50 4,377,036 -3,851,10 8,079,636
54
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和减少资本 0.00 .38 0.00 .38
1．股东投入的普 -148,50 -3,702,60 -3,851,10
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,079,636 8,079,636
所有者权益的金
.38 .38
额
4．其他
-15,529, -15,529,3
（三）利润分配
312.50 12.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -15,529, -15,529,3
股东）的分配 312.50 12.50
3．其他
（四）所有者权益 37,270,3 -37,270,3
内部结转 50.00 50.00
1．资本公积转增 37,270,3 -37,270,3
资本（或股本） 50.00 50.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
161,504, 382,976,6 125,763,7 18,964,61 115,087 552,769,6
四、本期期末余额
850.00 44.53 00.00 8.31 ,217.03 29.87
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
79,590,0 301,771,9 17,294,44 124,895 523,552,0
一、上年期末余额
00.00 98.58 2.75 ,573.89 15.22
55
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
79,590,0 301,771,9 17,294,44 124,895 523,552,0
二、本年期初余额
00.00 98.58 2.75 ,573.89 15.22
三、本期增减变动
44,793,0 114,097,9 129,614,8 1,670,175 -1,552,8 29,393,51
金额（减少以“－”
00.00 59.57 00.00 .56 19.94 5.19
号填列）
（一）综合收益总 16,701, 16,701,75
额 755.62 5.62
（二）所有者投入 3,332,00 155,118,1 130,281,2 28,168,92
和减少资本 0.00 26.55 00.00 6.55
1．股东投入的普 3,332,00 126,949,2 130,281,2
通股 0.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
28,168,92 28,168,92
所有者权益的金
6.55 6.55
额
4．其他
-666,400. 1,670,175 -18,254, -15,918,0
（三）利润分配
00 .56 575.56 00.00
1,670,175 -1,670,1
1．提取盈余公积
.56 75.56
2．对所有者（或 -666,400. -16,584, -15,918,0
股东）的分配 00 400.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 41,461,0 -41,461,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 41,461,0 -41,461,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
56
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
440,833.0 440,833.0
（六）其他
2 2
124,383, 415,869,9 129,614,8 18,964,61 123,342 552,945,5
四、本期期末余额
000.00 58.15 00.00 8.31 ,753.95 30.41
三、公司基本情况
1、公司概况
宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波激智新材料科技有限公司基础上整体变更设立的
股份有限公司，由张彦、叶伍元、俞根伟、TBMaterialLimited、北京沃衍投资中心（有限合伙）、佛山达晨创银创业投资中
心（有限合伙）、宁波海曙激扬投资咨询有限公司和宁波群智投资管理合伙企业（有限合伙）作为发起人。公司注册资本为
人民币5,850万元，股份总额为5,850万股（每股面值人民币1元），取得宁波市工商行政管理局核发的91330200799507506N
号企业法人营业执照。
2014年6月，根据股东会决议，公司增加注册资本119万元，由创维创业投资有限公司以货币资金出资119万元。变更后，
公司注册资本为人民币5,969万元，股份总额为5,969万股（每股面值人民币1元），于2014年6月完成工商变更登记。
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]2441号《关于核准宁波激智科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》
核准，公司于2016年11月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,990万股，并于2016年11月15日在深圳证券交易所挂牌上市。
首次公开发行后，公司注册资本为人民币7,959万元，股份总额为7,959万股（每股面值人民币1元），于2017年1月9日完成工
商变更登记。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议和第二届董事会第六次会议决议，公司申请增加注册资本人民币333.20万元，
变更后的注册资本为人民币8,292.20万元。新增注册资本由顾新珠、唐海江、沈旭峰等140名自然人认缴。
根据公司2016年度股东大会决议，公司以总股本82,922,000.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，申请
增加注册资本41,461,000.00元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为人民币124,383,000.00元。
根据公司2017年度第一次临时股东大会的授权，董事会同意公司回购注销激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、冯海龙、杨晨
飞、唐旦7人已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完
成回购注销手续。公司注册资本由人民币124,383,000元变更为人民币124,234,500元，公司股份总额由124,383,000股变更为
124,234,500股。
根据公司2017年度股东大会决议，公司以总股本124,234,500股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1.25股(含税)，
申请增加注册资本37,270,350元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为人民币161,504,850元。
截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数16,150.485万股，注册资本为16,150.485万元，注册地：宁波市高新区
晶源路9号，总部地址：宁波市高新区晶源路9号。本公司主要经营活动为：光学薄膜、高分子复合材料、功能膜材料、化工
产品（不含危险化学品）的研发、制造及批发、零售，并提供相关技术咨询和技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出
口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经公司董事会于2018年8月23日批准报出
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本公司的实际控制人为张彦。
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
象山激智新材料有限公司（以下简称“象山激智”）
宁波江北激智新材料有限公司（以下简称“江北激智”）
青岛激智新材料有限公司（以下简称“青岛激智”）
激智（香港）有限公司（以下简称“香港激智”）
上海激智新材料科技有限公司（以下简称“上海激智”）
宁波睿行新材料有限公司（以下简称“宁波睿行”）
宁波激阳新能源有限公司（以下简称“宁波激阳”）
浙江紫光科技有限公司（以下简称“浙江紫光”）
宁波紫光科技有限公司（以下简称“宁波紫光”）
宁波市辐射防护研究院有限公司（以下简称“辐射研究院”）
宁波紫光膜业有限公司（以下简称“紫光膜业”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更” 和 “本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（十一）应收
款项”、“五、（二十六）股份支付”、“五、（二十八）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
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2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本次报告期为2018年1月1日至2018年6月30日止。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
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（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
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购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率、与交易发生日即期汇率近似的汇率。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
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5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内的应收账款、其他应收款 0.00% 0.00%
履约保证金 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
的应收款应进行单项减值测试。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
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调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具
体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 4 5 23.75
电子设备及其他设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
固定资产装修 年限平均法 7-10 0-5 9.5-14.29
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
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款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
（提示：应明确如何确定，如：按期初期末简单平均，或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地权证规定年限
非专利技术 10年 预计收益年限
软件 3-5年 预计收益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修
工程、导热油和设备改造工程等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
项目 预计使用寿命 依据
装修工程 5-10年 预计受益年限与租赁期限孰短
绿化填筑工程 5-10年 预计受益年限
导热油 5年 预计受益年限
设备改造工程 1-5年 预计受益年限
其他 1-10年 预计受益年限
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度。本公司按职工工资总额的一
定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
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到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）内销
公司将产品发运并交付购货方，购货方收货，验收合格并与公司就数量、金额核对确认后，确认销售收入。
（2）一般贸易方式下外销
货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、提单、出口报关单等资料，开具发票并确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、判断依据
与资产相关的政府补助是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
2、会计处理方法
冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、判断依据
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理方法
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或
损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
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（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 16%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
象山激智 25%
江北激智 15%
青岛激智 25%
香港激智 16.5%
上海激智 25%
宁波睿行 25%
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宁波激阳 25%
浙江紫光 25%
宁波紫光 25%
辐射研究院 25%
紫光膜业 25%
2、税收优惠
1、2015年10月，根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《甬高企认领[2015]8号》文件，公司通过高新技术企
业认定，取得编号为GR201533100035的高新技术企业证书，有效期为三年，企业所得税税率按照15%执行。
2、2016年11月，根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《甬高企认领[2016]2号》文件，子公司江北激智通过
了高新技术企业认定，取得编号为GR201633100124的高新技术企业证书，有效期为三年，企业所得税率按照15%执行。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 256,748.40 102,627.52
银行存款 55,621,502.31 77,034,099.06
其他货币资金 70,413,884.45 52,066,047.29
合计 126,292,135.16 129,202,773.87
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 58,584,807.43 47,034,808.08
信用证开证保证金 11,829,077.02 2,375,794.33
保函保证金 2,655,444.88
借款保证金
合计 70,413,884.45 52,066,047.29
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 155,447,643.80 124,424,416.63
商业承兑票据 10,539,238.60 1,000,000.00
商业承兑汇票坏账准备 -526,961.93 -50,000.00
合计 165,459,920.47 125,374,416.63
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 121,155,014.06
合计 121,155,014.06
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,811,478.49
合计 12,811,478.49
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（5）期末计提坏账准备的应收票据
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单位： 元
账龄 期末余额
商业承兑汇票 坏账准备 计提比例
1年以内（含1年） 10,539,238.60 526,961.93 5.00%
合计 10,539,238.60 526,961.93 5.00%
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
380,093, 27,124,2 352,969,6 405,724 27,753,67 377,970,62
合计提坏账准备的 98.36% 7.14% 98.46% 6.84%
921.91 75.36 46.55 ,306.42 9.20 7.22
应收账款
单项金额不重大但
6,355,98 6,355,98 6,355,9 6,355,988
单独计提坏账准备 1.64% 100.00% 0.00 1.54% 100.00% 0.00
8.09 8.09 88.09 .09
的应收账款
386,449, 33,480,2 352,969,6 412,080 34,109,66 377,970,62
合计 100.00% 8.66% 100.00% 8.28%
910.00 63.45 46.55 ,294.51 7.29 7.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 364,865,391.28 18,243,269.56 5.00%
1至2年 3,343,056.01 668,611.20 20.00%
2至3年 7,346,160.04 3,673,080.02 50.00%
3 年以上 4,539,314.58 4,539,314.58 100.00%
合计 380,093,921.91 27,124,275.36 7.14%
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市冠恒电子有限公 6,355,988.09 6,355,988.09 100.00% 基于深圳市冠恒电子有
司 限公司对应应收账款账
龄较长且出现违约现象，
故将其认定为单项金额
虽不重大但单独计提坏
账准备的组合，并按
100%的比例，全额计提
坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 629,403.84 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 48,145,538.24 12.46% 2,407,276.91
第二名 37,035,055.61 9.58% 1,851,752.78
77
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第三名 24,911,372.69 6.45% 1,245,568.63
第四名 24,493,325.11 6.34% 1,224,666.26
第五名 16,248,735.65 4.20% 812,436.78
合计 150,834,027.30 39.03% 7,541,701.36
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,494,387.68 97.47% 3,146,237.88 97.45%
1至2年 372,486.05 2.20% 21,578.56 0.67%
2至3年 16,000.00 0.10% 41,815.23 1.30%
3 年以上 38,997.02 0.23% 18,977.88 0.58%
合计 16,921,870.75 -- 3,228,609.55 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
第一名 4,246,433.96 25.09%
第二名 3,700,830.89 21.87%
第三名 1,996,091.12 11.80%
第四名 1,818,132.74 10.74%
第五名 800,000.00 4.73%
合计 12,561,488.71 74.23%
其他说明：
78
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,872,0 1,626,35 15,245,73 17,024, 1,368,347 15,655,792.
合计提坏账准备的 100.00% 9.64% 100.00% 8.04%
91.89 2.81 9.08 139.98 .58 40
其他应收款
16,872,0 1,626,35 15,245,73 17,024, 1,368,347 15,655,792.
合计 100.00% 9.64% 100.00% 8.04%
91.89 2.81 9.08 139.98 .58 40
79
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,517,730.57 525,886.53 5.00%
1至2年 225,630.32 45,126.06 20.00%
2至3年 178,781.56 89,390.78 50.00%
3 年以上 965,949.44 965,949.44 100.00%
合计 11,888,091.89 1,626,352.81 13.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位名称 期末余额
金额 性质
宁波江北高新产业园开发建设有限公司 4,984,000.00 投资履约保证金
合计 4,984,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 258,005.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
80
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,241,193.55 5,367,775.25
备用金 9,421,854.85 2,170,107.53
往来款 489,851.29 2,001,863.70
出口退税款 0.00 5,933,325.10
其他 1,719,192.20 1,551,068.40
合计 16,872,091.89 17,024,139.98
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 备用金 6,181,031.12 1-2 年 36.63% 309,195.72
第二名 保证金（注 1） 5,044,000.00 3 年以上 29.90% 60,000.00
第三名 备用金 1,144,389.60 1 年以内 6.78% 57,219.48
第四名 墙改费 791,270.50 3 年以上 4.69% 791,270.50
第五名 备用金 613,705.22 1 年以内 3.64% 30,685.26
合计 -- 13,774,396.44 -- 81.64% 1,248,370.96
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
注1：按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况中，第二名合计金额为5,044,000.00元，其中4,984,000.00元为履约保
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证金不计提坏账，另外60,000.00元账龄为3年以上，根据坏账准备政策，按100%计提坏账准备。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 84,059,342.92 0.00 84,059,342.92 73,151,058.72 73,151,058.72
在产品 24,200,915.06 0.00 24,200,915.06 19,795,482.14 19,795,482.14
库存商品 146,845,505.70 9,549,964.87 137,295,540.83 72,908,893.79 8,510,766.11 64,398,127.68
周转材料 1,669,656.11 0.00 1,669,656.11 1,716,239.82 1,716,239.82
委托加工物资 3,910.43 0.00 3,910.43 2,606,023.33 2,606,023.33
发出商品 13,128,356.60 0.00 13,128,356.60 8,370,661.31 8,370,661.31
合计 269,907,686.82 9,549,964.87 260,357,721.95 178,548,359.11 8,510,766.11 170,037,593.00
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00
在产品 0.00
库存商品 8,510,766.11 9,549,964.87 8,510,766.11 9,549,964.87
周转材料 0.00
合计 8,510,766.11 9,549,964.87 8,510,766.11 9,549,964.87
存货跌价准备转销情况：
项目 计提存货跌价准备的依 本期转销存货跌价准备的原 本期转销金额占该项存货期末余
据 因 额的比例（%）
库存商品 账面价值低于可变现净 本期实现销售 5.80
值
82
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未交增值税 24,439,871.28 14,279,365.84
预缴所得税 393,244.67 55,070.90
银行理财产品 0.00 9,200,000.00
合计 24,833,115.95 23,534,436.74
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 30,000,000.00 30,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
83
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按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
合肥视涯
6,000,000. 24,000,000 30,000,000
显示科技 6.02%
00 .00 .00
有限公司
6,000,000. 24,000,000 30,000,000
合计 --
00 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
84
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（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
宁波沃衍
股权投资
51,353,93 1,303,993 52,657,93
合伙企业
8.56 .74 2.30
（有限合
伙）
51,353,93 1,303,993 52,657,93
小计
8.56 .74 2.30
二、联营企业
51,353,93 1,303,993 52,657,93
合计
8.56 .74 2.30
85
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其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,186,446.57 9,186,446.57
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,186,446.57 9,186,446.57
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,618,137.30 2,618,137.30
2.本期增加金额 218,178.12 218,178.12
（1）计提或摊销 218,178.12 218,178.12
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,836,315.42 2,836,315.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,350,131.15 6,350,131.15
2.期初账面价值 6,568,309.27 6,568,309.27
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 209,978,359.15 222,590,482.92 10,900,779.41 30,466,539.38 11,969,872.71 485,906,033.57
2.本期增加金
508,225.05 4,548,026.39 734,228.73 6,196,790.66 0.00 11,987,270.83
额
（1）购置 0.00 4,548,026.39 734,228.73 6,196,790.66 0.00 11,479,045.78
（2）在建工
508,225.05 0.00 0.00 0.00 0.00 508,225.05
程转入
（3）企业合
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
并增加
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3.本期减少金
0.00 0.00 392,158.00 17,606.84 0.00 409,764.84
额
（1）处置或
0.00 0.00 392,158.00 17,606.84 0.00 409,764.84
报废
4.期末余额 210,486,584.20 227,138,509.31 11,242,850.14 36,645,723.20 11,969,872.71 497,483,539.56
二、累计折旧
1.期初余额 27,984,748.82 48,482,206.48 4,601,743.60 14,110,448.43 3,673,025.25 98,852,172.58
2.本期增加金
5,105,933.81 9,933,058.34 1,017,121.71 3,494,310.22 517,750.25 20,068,174.33
额
（1）计提 5,105,933.81 9,933,058.34 1,017,121.71 3,494,310.22 517,750.25 20,068,174.33
3.本期减少金
0.00 0.00 372,550.10 16,726.49 0.00 389,276.59
额
（1）处置或
0.00 0.00 372,550.10 16,726.49 0.00 389,276.59
报废
4.期末余额 33,090,682.63 58,415,264.82 5,246,315.21 17,588,032.16 4,190,775.50 118,531,070.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
177,395,901.57 168,723,244.49 5,996,534.93 19,057,691.04 7,779,097.21 378,952,469.24
值
2.期初账面价
181,993,610.33 174,108,276.44 6,299,035.81 16,356,090.95 8,296,847.46 387,053,860.99
值
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光学增亮膜生产
75,430,483.62 0.00 75,430,483.62 58,614,318.29 0.00 58,614,318.29
线建设项目
光学扩散膜及反
射膜生产线建设 89,344,161.13 0.00 89,344,161.13 88,923,193.84 0.00 88,923,193.84
项目
待安装设备 11,338,367.42 0.00 11,338,367.42 8,316,347.35 0.00 8,316,347.35
合计 176,113,012.17 0.00 176,113,012.17 155,853,859.48 0.00 155,853,859.48
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期其 工程累 利息资 其中：本 本期利
项目名 预算数 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来
入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本
89
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称 额 加金额 资产金 金额 额 占预算 度 计金额 资本化 化率 源
额 比例 金额
主体工
光学增
程基本
亮膜生 232,147, 58,614,3 16,816,1 75,430,4 4,138,88 募股资
0.00 0.00 完工，部 0.00 0.00%
产线建 200.00 18.29 65.33 83.62 2.05 金
分产线
设项目
投产
光学扩
散膜及
主体工
反射膜 213,887, 88,923,1 420,967. 89,344,1 7,739,80
0.00 0.00 程基本 0.00 0.00% 其他
生产线 900.00 93.84 29 61.13 4.98
完工
建设项
目
446,035, 147,537, 17,237,1 164,774, 11,878,6
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 --
100.00 512.13 32.62 644.75 87.03
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 101,996,992.91 0.00 7,563,011.34 898,390.06 110,458,394.31
2.本期增加金
0.00 0.00 0.00 93,654.24 93,654.24
额
（1）购置 0.00 0.00 0.00 93,654.24 93,654.24
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 101,996,992.91 0.00 7,563,011.34 992,044.30 110,552,048.55
二、累计摊销
1.期初余额 9,404,196.29 0.00 1,485,921.05 582,997.69 11,473,115.03
2.本期增加金
1,020,222.79 0.00 378,150.57 81,476.38 1,479,849.74
额
（1）计提 1,020,222.79 0.00 378,150.57 81,476.38 1,479,849.74
3.本期减少金
额
（1）处置
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4.期末余额 10,424,419.08 0.00 1,864,071.62 664,474.07 12,952,964.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
91,572,573.83 0.00 5,698,939.72 327,570.23 97,599,083.78
值
2.期初账面价
92,592,796.62 0.00 6,077,090.29 315,392.37 98,985,279.28
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
92
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浙江紫光 34,660,057.85 34,660,057.85
合计 34,660,057.85 34,660,057.85
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
（1）浙江紫光商誉系2017年9月1月公司收购浙江紫光股权时形成。
（2）根据公司管理层对浙江紫光未来假设预测，浙江紫光未来现金流量预计高于资产组和资产组组合的可收回金额，基于
上述原因商誉无需计提减值准备。浙江紫光商誉的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。管理层根据最近
期的财务预算假设编制未来 5年(“预算期”)的现金流量预测，并推算之后年度的现金流量，计算可收回金额所用的折现率设
定为13.90%。在预计未来现金流量时一项关键假设就是预算期的收入增长率，该收入增长率不超过相关行业的平均长期增
长率，推算期收入长期增长率设定为10%。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还包括稳定的预算毛利率，预算毛利
率根据相应公司的过往表现确定。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修工程 562,990.59 741,920.43 103,016.14 0.00 1,201,894.88
绿化填筑工程 0.00 2,277,010.00 101,125.42 0.00 2,175,884.58
导热油 209,581.33 87,179.49 57,437.58 0.00 239,323.24
设备改造工程 149,011.83 0.00 93,909.04 0.00 55,102.79
其他 144,780.52 2,177,293.66 102,176.47 0.00 2,219,897.71
合计 1,066,364.27 5,283,403.58 457,664.65 0.00 5,892,103.20
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
93
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资产减值准备 45,022,447.77 6,662,325.13 44,038,780.98 7,576,443.22
内部交易未实现利润 5,143,943.57 771,591.54 3,076,706.69 461,506.00
可抵扣亏损 382,650.33 95,662.58 382,650.32 95,662.58
股份支付 45,260,401.29 6,160,526.09 37,180,764.92 5,349,611.82
合计 95,809,442.96 13,690,105.34 84,678,902.91 13,483,223.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
3,494,342.59 524,151.39 3,494,342.59 524,151.39
产评估增值
加速折旧纳税调减金额 273,915.43 48,565.09 428,667.24 74,311.05
合计 3,768,258.02 572,716.48 3,923,009.83 598,462.44
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,690,105.34 13,483,223.62
递延所得税负债 572,716.48 598,462.44
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
94
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预付设备购置款 16,529,499.90 5,577,123.03
合计 16,529,499.90 5,577,123.03
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 127,000,000.00 94,100,000.00
保证借款 217,000,000.00 135,000,000.00
信用借款 35,000,000.00 60,000,000.00
合计 379,000,000.00 289,100,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 44,816,579.56 14,811,362.99
银行承兑汇票 211,260,404.89 182,036,504.82
合计 256,076,984.45 196,847,867.81
95
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本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 214,954,350.11 186,578,363.81
1-2 年（含 2 年） 4,932,137.26 6,290,895.60
2-3 年（含 3 年） 167,803.16 206,885.62
3 年以上 1,773,685.61 1,811,621.66
合计 221,827,976.14 194,887,766.69
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
圣晖工程技术（苏州）有限公司 3,217,319.52 未到结算期
宁波中瑞爱科环保工程有限公司 1,404,615.39 未到结算期
合计 4,621,934.91 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 409,687.21 966,918.60
1-2 年（含 2 年） 0.00 435,038.55
2-3 年（含 3 年） 0.00
3 年以上 0.00 76,400.00
合计 409,687.21 1,478,357.15
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
96
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,242,066.93 32,173,016.78 32,534,831.66 5,880,252.05
二、离职后福利-设定提
536,651.22 1,665,306.95 1,923,173.34 278,784.83
存计划
合计 6,778,718.15 33,838,323.73 34,458,005.00 6,159,036.88
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
5,131,663.67 25,988,359.87 26,879,025.52 4,240,998.02
补贴
2、职工福利费 446,877.53 3,321,832.42 3,321,832.42 446,877.53
3、社会保险费 185,793.50 1,242,345.74 1,235,111.21 193,028.03
其中：医疗保险费 160,227.50 1,098,538.47 1,085,428.88 173,337.09
工伤保险费 13,746.00 70,979.20 77,823.68 6,901.52
生育保险费 11,820.00 72,828.07 71,858.65 12,789.42
4、住房公积金 740,313.01 740,313.01 0.00
5、工会经费和职工教育
477,732.23 880,165.74 358,549.50 999,348.47
经费
合计 6,242,066.93 32,173,016.78 32,534,831.66 5,880,252.05
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 248,303.42 1,607,766.26 1,586,872.54 269,197.14
2、失业保险费 8,858.38 57,540.69 56,811.38 9,587.69
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3、企业年金缴费 279,489.42 0.00 279,489.42 0.00
合计 536,651.22 1,665,306.95 1,923,173.34 278,784.83
其他说明：
注：短期薪酬-职工福利费各年余额446,877.53元均为外商投资企业转为内资企业之前计提的职工奖福基金余额。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 459,450.35 2,307,219.12
企业所得税 1,203,706.73 5,277,789.78
个人所得税 377,364.33 27,809.75
城市维护建设税 191,176.18 400,844.71
房产税 1,840,547.33 1,491,829.39
土地使用税 233,825.60 299,492.52
教育费附加 120,226.52 171,518.09
地方教育费附加 17,796.91 114,345.40
印花税 29,428.74 42,147.02
残疾人就业保障金 13,140.00 13,128.00
合计 4,486,662.69 10,146,123.78
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 462,206.17 391,477.73
合计 462,206.17 391,477.73
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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普通股股利 606,187.50 0.00
合计 606,187.50
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 160,000.00 915,416.00
往来款（注 1） 16,100,000.00 16,100,000.00
其他 2,024,574.75 1,325,812.39
合计 18,284,574.75 18,341,228.39
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江象山经济开发区城南开发建设有限
16,000,000.00 未到结算期
公司
合计 16,000,000.00 --
其他说明
注1：按款项性质列示其他应付款中，2018年6月末往来款余额中16,000,000.00元系浙江象山经济开发区城南开发建设有限公
司为象山激智代付的工程进度款项。
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购款 125,763,700.00 125,763,700.00
合计 125,763,700.00 125,763,700.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
2017年度，公司授予职工限制性股票3,332,000.00股，授予价39.10元，收到限制性股票激励对象缴纳的认购款人民币
130,281,200.00元。公司收到限制性股票款项时，确认股本3,332,000.00元、资本公积（股本溢价）126,949,200.00元，同时就
回购义务全额确认负债，计入其他流动负债130,281,200.00元，并确认库存股。
2017年度，公司分配股利，冲减其他流动负债666,400.00元。
2017年度，公司7人离职，回购股份，冲减其他流动负债3,851,100.00元。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收购股权 62,720,000.00 0.00
其他说明：
本期公司购买少数股东拥有子公司浙江紫光49%股权，股权交易总额为7840万元。已按照股权转让协议约定支付少数股东现
金对价部分的20%股权收购款即1568万元，未支付对价部分6272万元计入本科目，后期按协议约定给予兑付。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
101
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关政府补
政府补助 98,341,012.23 3,958,698.46 94,382,313.77
助
合计 98,341,012.23 3,958,698.46 94,382,313.77 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
光学薄膜生 11,609,583.3 11,237,083.3
372,500.01 与资产相关
产项目资助 4 3
年产 3,500 万
平方米光学
薄膜生产线 715,916.67 60,500.00 655,416.67 与资产相关
技改项目资
助
江北激智光
35,114,579.2 34,630,839.1
学薄膜生产 483,740.19 与资产相关
9 0
项目
重点产业技 1,402,500.00 99,000.00 1,303,500.00 与资产相关
102
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术改造项目
战略性新兴
708,333.30 49,999.97 658,333.33 与资产相关
产业项目
国家发改委
23,500,000.0 22,000,000.0
产业振兴技 1,500,000.00 与资产相关
0 0
术改造项目
江北区产业
15,666,666.6 14,666,666.6
振兴技术改 1,000,000.05 与资产相关
7 2
造配套项目
象山基础设
4,743,808.13 125,387.04 4,618,421.09 与资产相关
施建设补贴
象山激智光
学膜生产线 1,182,171.70 66,289.98 1,115,881.72 与资产相关
建设项目
工业投资技
术技改项目 3,697,453.13 201,281.22 3,496,171.91 与资产相关
补助
98,341,012.2 94,382,313.7
合计 3,958,698.46 --
3 7
其他说明：
1、根据宁波市高新区经济发展局、宁波市高新区财政局文件甬高新经（2011）133号《关于下达对激智新材料科技有限公司
资金补助的通知》，公司于2011年11月收到补助资金1,490万元。该项资金用于公司光学薄膜生产项目的建设。截至2018年6
月30日，公司根据收益期间确认政府补助收益3,662,916.67元，余额11,237,083.33元列于本科目。
2、根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局文件甬经信技改[2013]331号《关于下达宁波市2013年度重点产业技术改
造项目第二批补助资金的通知》，公司于2013年12月收到宁波市财政局补助资金121万元，该项资金用于年产3,500万平方米
光学薄膜生产线技改项目的建设。截至2018年6月30日，公司根据收益期间确认政府补助收益554,583.33元，余额655,416.67
元列于本科目。
3、宁波（江北）高新技术产业园管委会、宁（北）高管委〔2014〕1号《关于下达对宁波江北激智新材料有限公司资金补助
的通知》，江北激智于2014年2月、5月分别收到宁波（江北）高新技术产业园管委会补助资金32,210,787.00元及5,000,000.00
元，合计37,210,787.00元，该项资金用于江北激智光学薄膜生产项目，截至2018年6月30日，公司根据收益期间确认政府补
助收益2,579,947.90元，余额34,630,839.10元列于本科目。
4、根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局文件甬经信技改[2014]384号《关于下达宁波市2014年度重点产业技术改
造项目第五批补助资金的通知》，公司于2015年2月收到宁波市财政补助资金1,980,000.00元，该资金用于公司光学薄膜生产
项目的建设。截止2018年6月30日，公司根据收益期间确认政府补助收益676,500.00元，余额1,303,500.00元列于本科目。
5、根据宁波市财政局文件甬财政发[2014]1076号《关于下达2014年度宁波市战略性新兴产业专项项目奖励资金的通知》，
公司于2015年2月收到补助资金1,000,000.00元，用于光学薄膜生产项目建设。截止2018年6月30日，公司根据收益期间确认
政府补助收益341,666.67元，余额658,333.33元列于本科目。
6、根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部发改投资[2015]1451号《关于下达产业振兴和技术改造（高技术方面）2015
年中央预算内投资计划的通知》，宁波市发展和改革委员会、宁波市经济和信息化委员会甬发改投资[2015]372号《转发国
家发展改革委、工业和信息化部关于下达产业振兴和技术改造（高技术方面）2015年中央预算内投资计划的通知》，江北激
智于2015年11月收到宁波市财政局补助资金30,000,000.00元，用于公司增亮膜光学薄膜项目建设。截止2018年6月30日，公
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司根据收益期间确认政府补助收益8,000,000.00元，余额22,000,000.00元列于本科目。
7、根据宁波（江北）高新技术产业园管委会文件宁（北）高管委[2015]3号《关于下达对宁波江北激智新材料有限公司资金
补助的通知》，江北激智于2015年11月收到宁波市（江北高管委）补助资金20,000,000.00元，用于公司光学增亮膜项目生产
线建设。截止2018年6月30日，公司根据收益期间确认政府补助收益5,333,333.38元，余额14,666,666.62元列于本科目。
8、2015年2月，根据浙江象山经济开发区管理委员会文件象开管[2014]54号《关于象山激智新材料有限公司资金补助的通知》，
象山激智收到基础设施补助资金5,015,480.00元，该项资金用于象山激智光学薄膜生产项目，截至2018年6月30日，公司根据
收益期间确认政府补助收益397,058.91元，余额4,618,421.09元列于本科目。
9、2016年4月，根据浙江象山经济开发区管理委员会文件象开管[2016]35号《关于象山激智新材料有限公司资金补助的通知》，
象山激智收到光学膜生产线购置补助资金1,325,800.00元，该项资金用于象山激智光学薄膜生产线购置，截至2018年6月30日，
公司根据收益期间确认政府补助收益209,918.28元，余额1,115,881.72元列于本科目。
10、根据《宁波市人民政府关于宁波市推进“中国制造2025”试点示范城市建设的若干意见》（甬政发[2017]12号）、《宁波
市工业投资（技术改造）项目管理办法（试行）》（甬经信技改[2017]134号）和《关于下达2017年度第三批工业和信息化
产业发展专项资金（“中国制造2025”专项）的通知》（甬财政发[2017]873号），江北激智于2017年12月收到宁波（江北）
高新技术产业园管委会补助资金3,731,000.00元，用于公司光学膜生产线项目建设。截止2018年6月30日，公司根据收益期间
确认政府补助收益234,828.09元，余额3,496,171.91元列于本科目。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 124,383,000.00 37,270,350.00 -148,500.00 37,121,850.00 161,504,850.00
其他说明：
1、宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017年12月28日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于
回购注销部分激励对象已获但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、冯海龙、
杨晨飞、唐旦7人已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司完成回购注销手续。公司注册资本由人民币124,383,000元变更为人民币124,234,500元，公司股份总额由124,383,000股变更
为124,234,500股。
2、宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018年5月15日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于2017年度
利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以总股本124,234,500股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合
计将资本公积转增股本37,270,350股，变更后注册资本为人民币161,504,850元。
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 378,342,376.46 105,958,469.81 272,383,906.65
其他资本公积 37,621,597.94 8,079,636.38 45,701,234.32
合计 415,963,974.40 8,079,636.38 105,958,469.81 318,085,140.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017年12月28日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于
回购注销部分激励对象已获但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、冯海龙、
杨晨飞、唐旦7人已获授但尚未解锁的限制性股票148,500股。上述限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司完成回购注销手续。本期公司资本公积（股本溢价）减少3,702,600元。
2、宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018年5月15日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于2017年度
利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司以总股本124,234,500股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，
申请增加注册资本37,270,350元，由资本公积转增股本，资本公积减少37,270,350元。
3、根据企业会计准则，本期减少资本公积64,985,519.81元，系公司购买子公司宁波激阳和浙江紫光的少数股东股权，公司
支付对价与按新增持股比例计算的应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积。
4、根据企业会计准则，本期确认股份支付金额8,079,636.38元，计入其他资本公积。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 129,614,800.00 3,851,100.00 125,763,700.00
合计 129,614,800.00 3,851,100.00 125,763,700.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2017年度公司授予职工限制性股票3,332,000.00股，授予价39.10元，收到限制性股票激励对象缴纳的认购款人民币
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
130,281,200.00元。公司收到限制性股票款项时，确认股本3,332,000.00元、资本公积（股本溢价）126,949,200.00元，同时就
回购义务全额确认负债，计入其他流动负债130,281,200.00元，并确认库存股。
2、2017年度公司分配股利，冲减库存股666,400.00元。
3、根据公司于2017年12月28日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获但尚未解锁
的限制性股票的议案》,本期注销激励对象宋亚洲、李轮、陈颖、冯海龙、杨晨飞、唐旦7人已获授但尚未解锁的限制性股票
148,500股，冲减库存股3,851,100.00元。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,964,618.31 18,964,618.31
合计 18,964,618.31 18,964,618.31
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 204,448,181.69 162,281,723.01
调整后期初未分配利润 204,448,181.69 162,281,723.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,602,635.00 24,157,218.27
应付普通股股利 15,529,312.50 16,584,400.00
期末未分配利润 214,521,504.19 169,854,541.28
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 356,493,201.00 246,577,287.41 289,674,303.51 195,989,562.32
其他业务 1,390,939.43 7,006,989.45 1,761,423.40 5,067,283.05
合计 357,884,140.43 253,584,276.86 291,435,726.91 201,056,845.37
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 310,678.93 151,731.31
教育费附加 144,276.06 66,529.70
房产税 1,765,779.39 1,078,041.09
土地使用税 242,090.64 300,854.74
印花税 228,195.10 177,595.69
地方教育费附加 96,184.03 44,353.14
残保金 79,700.00 69,340.00
合计 2,866,904.15 1,888,445.67
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 7,719,417.93 5,641,888.35
职工薪酬 1,630,538.81 1,719,222.05
业务招待费 640,706.93 779,206.46
差旅费 637,207.33 337,789.71
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 4,630,955.97 2,172,573.46
合计 15,258,826.97 10,650,680.03
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 35,744,825.58 28,168,529.23
职工薪酬 14,796,766.11 11,695,393.54
办公费 1,149,811.64 1,547,364.43
无形资产摊销 1,224,491.22 1,108,150.29
业务招待费 1,164,604.93 1,099,002.63
差旅费 1,085,617.30 653,344.55
其他 4,269,662.43 5,626,937.10
合计 59,435,779.21 49,898,721.77
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,253,938.65 3,876,881.60
减：利息收入 530,127.73 826,483.08
票据贴现支出 0.00 107,280.21
汇兑损益 -824,164.69 1,507,702.16
手续费 355,256.94 304,466.25
合计 6,254,903.17 4,969,847.14
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,904.26 -1,806,723.02
二、存货跌价损失 1,039,198.76 4,043,455.55
合计 1,052,103.02 2,236,732.53
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其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,303,993.74
合计 1,303,993.74
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产利得 94,457.23 0.00
处置固定资产损失 0.00 0.00
合计 94,457.23 0.00
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助摊销 3,958,698.46 4,164,083.91
其他与日常活动相关的政府补助 5,660,376.85 1,644,360.92
合计 9,619,075.31 5,808,444.83
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,385,000.00 1,899,740.00 1,385,000.00
其他 176,378.00 152,665.84 176,378.00
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非流动资产处置利得合计 131,090.56
其中：固定资产处置利得 131,090.56
合计 1,561,378.00 2,183,496.40 1,561,378.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
科技局、人社
技术更新及
政府奖励款 局等政府部 补助 是 否 1,385,000.00 1,899,740.00 与收益相关
改造等获得
门
的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,385,000.00 1,899,740.00 --
其他说明：
1、2018年4月，根据甬高新质监[2017]11号“2017年标准化奖励扶持资金的通知”，公司收到宁波国家高新区宁波市质监局高
新区分局、宁波市国家高新区财政局补助资金300,000.00元。
2、2018年4月，根据甬高科[2018]19号“关于表彰2017年度先进企业的通知”，公司收到宁波国家高新区（新材料科技城）管
委会补助资金200,000.00元。
3、2018年5月，根据国科发资[2018]29号“关于下达第三批国家‘万人计划’入选人才2018年特殊支持经费预算的通知”，公司
收到中华人民共和国科学技术部补助资金300,000.00元。
4、2018年5月，根据慈镇委[2018]22号“关于表彰2017年度慈城镇优秀企业的通报”，公司收到中共宁波市江北区慈城镇委员
会补助资金88,000.00元。
5、2018年6月，根据甬高新科[2018]13号“关于下达宁波国家高新区（新材料科技城）2018年度第二批科技项目经费计划的
通知”，公司收到宁波国家高新区科技局、宁波国家高新区财政局补助资金300,000.00元。
6、2018年6月，根据甬高新科[2018]14号“关于下达宁波国家高新区（新材料科技城）2018年度第三批科技项目（2018年度
第一批专利补助）经费计划的通知”，公司收到宁波国家高新区科技局、宁波国家高新区财政局补助资金27,000.00元。
7、2018年6月，根据甬高新经[2018]88号“关于下达2018年度第二批产业扶持资金的通知”，公司收到宁波国家高新区经济发
展局、宁波国家高新区财政局补助资金20,000.00元。
8、2018年6月，根据县委办[2018]46号“关于公布2017年度工业经济和开放型经济综合考评结果的通知”，公司收到中共象山
县委办公室补助资金150,000.00元。
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 515,281.73 222,726.49 515,281.73
非流动资产处置损失合计 635.00
其中：固定资产处置损失 635.00
其他 18,268.31 28,533.16 18,268.31
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合计 533,550.04 251,894.65 533,550.04
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,688,379.37 4,867,090.71
递延所得税费用 -289,377.56 -549,808.00
合计 4,399,001.81 4,317,282.71
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 31,476,701.29
所得税费用 4,399,001.81
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,714,382.00 3,544,100.92
收到的其他往来 2,572,710.58 5,011,269.63
利息收入 556,990.98 826,483.08
其他 428,434.56 152,665.84
合计 10,272,518.12 9,534,519.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 25,552,263.45 19,530,540.80
运输费 7,817,312.47 5,641,888.35
金融机构手续费 349,757.15 304,466.25
业务招待费 1,847,961.59 1,878,209.09
办公费 1,282,795.62 1,561,622.73
差旅费 1,722,824.63 991,134.26
其他 7,517,232.91 5,748,921.00
支付的其他往来 9,010,460.13 3,949,832.66
合计 55,100,607.95 39,606,615.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 27,077,699.48 24,157,218.27
加：资产减值准备 1,197,214.55 2,236,732.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
20,290,063.79 16,689,149.65
物资产折旧
无形资产摊销 1,479,849.74 1,431,326.85
长期待摊费用摊销 457,664.65 263,278.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-94,457.23 -130,455.56
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 7,292,362.73 3,876,881.60
投资损失（收益以“－”号填列） -1,303,993.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -263,631.60 -494,157.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -25,745.96 -55,650.37
存货的减少（增加以“－”号填列） -91,360,880.26 -22,801,755.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
28,573,637.65 29,518,855.34
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-17,603,411.01 -98,433,969.42
列）
其他 4,120,937.92 2,115,045.51
经营活动产生的现金流量净额 -20,162,689.29 -41,627,499.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 55,878,250.71 76,062,083.32
减：现金的期初余额 77,136,726.58 154,855,429.89
现金及现金等价物净增加额 -21,258,475.87 -78,793,346.57
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 55,878,250.71 77,136,726.58
其中：库存现金 256,748.40 102,627.52
可随时用于支付的银行存款 55,621,502.31 77,034,099.06
三、期末现金及现金等价物余额 55,878,250.71 77,136,726.58
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
期末其他货币资金：银行承兑汇票保证
货币资金 70,413,884.45 金 58,584,807.43 元、信用证保证金
11,829,077.02 元。
应收票据 121,155,014.06 质押
固定资产 135,490,195.35 抵押
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无形资产 85,819,714.83 抵押
在建工程 123,827,837.79 抵押
投资性房地产 6,350,131.15 抵押
合计 543,056,777.63 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 17,410,234.82
其中：美元 2,631,296.23 6.6166 17,410,234.64
欧元
港币
日元 3.00 0.059914 0.18
应收账款 -- -- 62,391,152.82
其中：美元 9,429,488.38 6.6166 62,391,152.82
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 11,930,527.57
其中：美元 1,404,496.79 6.6166 9,292,993.46
日元 44,022,000.00 0.059914 2,637,534.11
预付账款 2,686,395.01
其中：美元 405,792.91 6.6166 2,684,969.37
日元 23,794.85 0.059914 1,425.64
其他说明：
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
116
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
象山激智 宁波象山 宁波象山 生产 100.00% 设立
江北激智 宁波江北 宁波江北 生产 100.00% 设立
青岛激智 青岛即墨 青岛即墨 贸易 100.00% 设立
香港激智 香港 香港 贸易 100.00% 设立
上海激智 上海 上海 贸易 100.00% 设立
宁波睿行 宁波 宁波 贸易 100.00% 设立
宁波激阳 宁波 宁波 贸易 51.00% 设立
浙江紫光 宁波 宁波 生产 100.00% 收购
宁波紫光 宁波 宁波 贸易 100.00% 收购
辐射研究院 宁波 宁波 贸易 100.00% 收购
紫光膜业 宁波 宁波 贸易 100.00% 收购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
118
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
宁波激阳 49.00% -549,154.12 0.00 16,460,085.33
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
宁波激 29,572,7 4,217,59 33,790,3 198,380. 198,380. 9,649,29 103,940. 9,753,23 40,504.7 40,504.7
0.00 0.00
阳 98.48 2.56 91.04 17 17 7.62 65 8.27 0 0
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宁波激阳 505,281.74 -1,120,722.70 -5,144,975.01
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波沃衍 宁波 宁波 投资 16.67% 长期股权投资
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有宁波沃衍16.67%股权，同时公司董事、财务总监、董事会秘书徐赞为宁波沃衍的投资决策委员会成员，具有一票
否决权，故公司对宁波沃衍具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
宁波沃衍 宁波沃衍
流动资产 55,779,198.54 50,066,794.09
其中：现金和现金等价物 49,778,036.89 50,065,632.44
非流动资产 260,166,814.51 246,056,821.02
资产合计 315,946,013.05 296,123,615.11
归属于母公司股东权益 315,946,013.05 296,123,615.11
按持股比例计算的净资产份额 52,668,200.38 49,363,806.64
营业收入 7,946,474.89 12,691.69
净利润 7,822,397.94 12,408.69
综合收益总额 7,822,397.94 12,408.69
管理费用 124,076.95 283.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以
有效执行的程序。董事会通过财务部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
121
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公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行借款。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
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二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张彦。
其他说明：
名称 与本公司关系 对本公司的直接持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）
张彦 实际控制人 19.18 25.20
注：张彦为公司的创始股东，现任公司董事长、总经理。张彦先生直接持有本公司19.18%的股份，其控制的企业宁波激扬
投资咨询有限公司持有本公司6.02%的股份，系本公司的控股股东及实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波沃衍 本公司持股企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
俞根伟 持公司 5％以上表决权股份的股东
叶伍元 持公司 5％以上表决权股份的股东
窦贤如 副总经理、销售总监
李刚 董事、副总经理
司远明 监事、工会主席
王伟云 持公司 5％以上表决权股份的股东关系密切的家庭成员
倪月花 持公司 5％以上表决权股份的股东关系密切的家庭成员
宁波勤邦 其他关联方
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宁波勤邦新材料科
采购原材料 12,858,908.59 50,000,000.00 否 0.00
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
124
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单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江北激智 210,000,000.00 2015 年 04 月 01 日 2018 年 03 月 31 日 否
江北激智 20,000,000.00 2016 年 01 月 28 日 2019 年 09 月 28 日 否
江北激智 33,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 29 日 否
江北激智 120,000,000.00 2018 年 03 月 01 日 2021 年 02 月 26 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
张彦 213,400,000.00 2014 年 01 月 01 日 2019 年 01 月 01 日 否
江北激智 220,000,000.00 2012 年 05 月 29 日 2020 年 06 月 17 日 否
张彦 270,000,000.00 2015 年 04 月 01 日 2018 年 03 月 31 日 否
张彦 150,000,000.00 2016 年 02 月 25 日 2019 年 02 月 25 日 否
张彦 50,000,000.00 2016 年 02 月 25 日 2019 年 02 月 25 日 否
俞根伟、王伟云 30,000,000.00 2016 年 05 月 23 日 2019 年 09 月 28 日 否
倪月花、叶伍元 30,000,000.00 2016 年 05 月 23 日 2019 年 09 月 28 日 否
张彦 30,000,000.00 2016 年 05 月 23 日 2019 年 09 月 28 日 否
张彦 90,000,000.00 2016 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 23 日 否
江北激智 90,000,000.00 2016 年 08 月 24 日 2021 年 08 月 23 日 否
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宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
张彦、俞根伟、叶伍元 20,000,000.00 2016 年 01 月 18 日 2019 年 09 月 28 日 否
王伟云、倪月花 20,000,000.00 2016 年 01 月 18 日 2019 年 09 月 28 日 否
张彦 100,000,000.00 2017 年 07 月 18 日 2020 年 07 月 17 日 否
张彦 160,000,000.00 2017 年 12 月 21 日 2018 年 12 月 20 日 否
张彦 33,000,000.00 2016 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 29 日 否
张彦 16,500,000.00 2018 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 02 日 否
张彦 70,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2019 年 03 月 29 日 否
张彦 270,000,000.00 2018 年 03 月 01 日 2021 年 02 月 26 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,435,843.20 1,096,974.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 窦贤如 1,144,389.60 57,219.48 664,155.88 33,207.79
唐海江 300,000.00 15,000.00 0.00 0.00
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司远明 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00
李刚 5,000.00 250.00 5,000.00 250.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 8,079,636.38
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算
可行权权益工具数量的确定依据 根据可行权员工数量、业绩完成指标等信息确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 61,620,977.08
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,079,636.38
其他说明
1、2011至2014年期间，实际控制人张彦与部分员工签订《股东协议》和《合伙人协议》，低于同期外部投资者入股价格向
部分员工及员工持股平台转让其所持有的公司股权，虽然股份在形式上已一次性授予员工，但同时约定了员工的服务年限，
因此，公司授予员工股权的目的系为获取员工的服务且有等待期。因此，公司根据企业会计准则的相关规定对上述事项进行
股份支付处理。公司股权激励授予日时的公允价值的判断，主要参考股权激励增资前后公司引进外部投资者的估值。
2、根据公司第二届董事会第五次会议决议、2017年第一次临时股东会决议，以2017年1月20日为授予日，向140名激励对象
共授予333.2万股限制性股票，授予价格为39.10元每股。根据企业会计准则的规定，公司以授予日收盘价54.25元及授予价格
的差额计算限制性股票激励计划的公允价值，确认为股份支付，在限售期间内分摊，并对限制期间内离职员工的股权的回购
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做转回处理。
3、上述股权激励形成的公允价值差异，根据考核期间确认至管理费用中，本期分别确认528,560.76元和7,551,075.62元，合
计8,079,636.38元，增加本期资本公积。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、截止2018年6月30日，公司其他货币资金中存放在宁波银行股份有限公司海曙支行的银行承兑汇票保证金为5,389,954.76
元，为公司开具的银行承兑汇票17,966,515.85元提供保证。
2、截止2018年6月30日，公司其他货币资金中存放在中信银行宁波高新支行的银行承兑汇票保证金为人民币6,714,834.19元，
为公司开具的银行承兑汇票22,382,780.61元提供保证。
3、截止2018年6月30日，公司其他货币资金中存放在上海浦东发展银行宁波分行的银行承兑汇票保证金为10,799,039.73元，
为公司开具的银行承兑汇票35,996,799.06元提供保证。
4、2018年4月12日，公司与上海银行宁波分行签订编号为ZDB301180041的最高额7000万元保证合同，截止2018年6月30日，
在上述担保合同下开立的银行承兑汇票19,438,532.20元提供担保。
5、2016年4月18日，公司与浙商银行宁波分行签订编号为（33100000）浙商资产池字（2016）第03214号资产池质押担保合
同，截止2018年6月30日，公司以应收票据91,911,159.30元，保证金33,855,566.35元为公司在上述资产池担保合同下开立的银
行承兑汇票112,781,800.15元提供担保。
6、2017年9月21日，公司与招商银行宁波分行签订编号为（0899170901）票据池业务最高额质押合同，为公司与招商银行宁
波分行签订的编号为（0899170901）票据池业务专项授信协议在2017年9月21日起至2018年9月20日止不高于人民币 20,000.00
万元的授信额度提供连带责任担保。截止2018年6月30日，公司以应收票据29,243,854.76元，保证金1,822,909.82元为公司在
上述资产池担保合同下开立的银行承兑汇票34,422,671.44元提供担保。
7、截止2018年6月30日，江北激智其他货币资金中存放在浙商银行宁波分行的银行承兑汇票保证金为2,502.58元，公司开具
的银行承兑汇票余额为0.00元。
8、截止2018年6月30日，公司在上海浦东发展银行宁波分行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为日元42,900,000.00元、
人民币2,874,523.80元，公司以保证金人民币1,212,404.97元为上述信用证提供担保。
9、截止2018年6月30日，公司在中国工商银行宁波东门支行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为美元1,111,000.00元、
人民币1,118,170.80元，公司以保证金人民币1,036,724.83元为上述信用证提供担保。
10、截止2018年6月30日，公司在宁波银行股份有限公司海曙支行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为0.00元，公司
以保证金人民币36.42元为上述信用证提供担保。
11、截止2018年6月30日，公司在中信银行宁波分行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为0.00元，公司以保证金人民
币411.96元为上述信用证提供担保。
12、截止2018年6月30日，公司在兴业银行宁波分行已开证未到期的不可撤销国内信用证余额为人民币15,000,000元，公司以
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保证金人民币3,000,025.00元为上述信用证提供担保。
13、截止2018年6月30日，江北激智在中信银行宁波高新支行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为美元99,000.00元，
江北激智以保证金人民币2,659,473.82元为上述信用证提供担保。
14、截止2018年6月30日，江北激智在上海浦东发展银行宁波分行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为美元763,000元，
江北激智以保证金人民币3,920,000.00元为上述信用证提供担保。
15、截止2018年6月30日，江北激智在宁波银行海曙支行已开证未到期的不可撤销国际信用证余额为0.00元，江北激智以保
证金人民币0.02元为上述信用证提供担保。
16、2017年5月，公司与上海浦东发展银行宁波分行签订编号为 ZD9401201700000009号最高额抵押合同，以原值为
90,245,182.33元，净值为70,958,743.24元的房产，原值为29,789,412.80 元，净值为25,767,842.07元的土地使用权为抵押，为
公司2017年5月31日至2022年5月30日不高于人民币160,600,000.00元的债务提供担保。截止2018年6月30日，公司在上述最高
额抵押合同下的短期借款金额为人民币0.00元。
17、2017年8月，公司与上海浦东发展银行宁波分行签订编号为ZD9401201700000024 号最高额抵押合同以原值26,209,440.96
元，净值为14,352,278.62元的生产线为抵押，为公司2017年8月8日至2022年8月7日不高于18,700,000.00元的债务提供担保。
截止2018年6月30日，公司在上述最高额抵押合同下的短期借款金额为人民币0.00元。
18、2017年8月，江北激智与中国农业银行宁波高新区支行签订编号为82100620170001649号最高额抵押合同，以原值为
57,606,666.34元，净值为50,179,173.49元的房屋建筑物，原值为65,965,780.11元，净值为60,051,872.76元的土地使用权，原值
为123,827,837.79元的在建工程作为抵押，为公司2017年8月24日至2022年8月23日不高于202,122,200.00元的债务提供担保。
截止2018年6月30日，江北激智在上述最高额抵押合同下的短期借款金额为人民币117,000,000.00元。同时该项借款由张彦与
中国农业银行宁波高新区支行签订编号为82100520150000981号的最高额保证合同提供保证。
19、2017年5月，浙江紫光与中国邮政储蓄银行宁波鄞州区支行签订编号为33002684100417050002号房地产最高额抵押合同，
以原值为9,186,446.57元，净值为6,350,131.15元的房产及土地使用权为抵押，为公司2017年5月15日至2020年5月14日不高于
7,100,000.00元的债务提供抵押担保。截止2018年6月30日，公司在上述最高额抵押合同下的短期借款金额为人民币
7,100,000.00元。同时该项借款由袁敏华、袁涛与中国邮政储蓄银行宁波鄞州区支行签订编号为33002684400617050002号的
最高额保证合同提供保证。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
321,276, 24,091,4 297,184,8 348,826 24,798,10 324,027,99
合计提坏账准备的 98.06% 7.50% 98.21% 7.11%
289.89 56.36 33.53 ,103.52 3.84 9.68
应收账款
单项金额不重大但
6,355,98 6,355,98 6,355,9 6,355,988
单独计提坏账准备 1.94% 100.00% 0.00 1.79% 100.00% 0.00
8.09 8.09 88.09 .09
的应收账款
327,632, 30,447,4 297,184,8 355,182 31,154,09 324,027,99
合计 100.00% 9.29% 100.00% 8.77%
277.98 44.45 33.53 ,091.61 1.93 9.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 306,144,535.48 15,307,226.78 5.00%
1至2年 3,343,056.01 668,611.20 20.00%
2至3年 7,346,160.04 3,673,080.02 50.00%
3 年以上 4,442,538.36 4,442,538.36 100.00%
合计 321,276,289.89 24,091,456.36 7.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市冠恒电子有限公 6,355,988.09 6,355,988.09 100.00% 基于深圳市冠恒电子有
司 限公司对应应收账款账
龄较长且出现违约现象，
故将其认定为单项金额
虽不重大但单独计提坏
账准备的组合，并按
100%的比例，全额计提
坏账准备。
合计 6,355,988.09 6,355,988.09 -- --
注：深圳市冠恒电子有限公司拒不履行法院判决结果，且无任何还款意愿，期后无任何还款，故将其认定为单项金额虽不重
大但单独计提坏账准备的组合，并按100%的比例，全额计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 706,647.48 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 48,145,538.24 14.69% 2,407,276.91
第二名 37,035,055.61 11.30% 1,851,752.78
第三名 24,493,325.11 7.48% 1,224,666.26
第四名 16,248,735.65 4.96% 812,436.78
第五名 15,334,030.81 4.68% 766,701.54
合计 141,256,685.42 43.11% 7,062,834.27
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
59,111,52 372,089. 58,739,43 62,144, 338,840.3 61,805,596.
合计提坏账准备的 100.00% 0.63% 100.00% 0.55%
0.98 20 1.78 436.94 1 63
其他应收款
59,111,52 372,089. 58,739,43 62,144, 338,840.3 61,805,596.
合计 100.00% 0.63% 100.00% 0.55%
0.98 20 1.78 436.94 1 63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,261,423.75 163,071.19 5.00%
1至2年 48,630.32 9,726.06 20.00%
2至3年 164,251.56 82,125.78 50.00%
3 年以上 117,166.17 117,166.17 100.00%
合计 3,591,471.80 372,089.20 10.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，不计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
单位名称 期末余额
金额 性质
香港激智 47,258,183.64 合并关联方往来
宁波睿行 7,402,305.54 合并关联方往来
上海激智 859,560.00 合并关联方往来
合计 55,520,049.18
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 33,248.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 146,633.55 146,633.68
备用金 2,920,164.85 1,916,037.53
往来款 55,535,142.88 59,704,996.00
其他 509,579.70 376,769.73
合计 59,111,520.98 62,144,436.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 备用金 1,144,389.60 1 年以内 1.94% 57,219.48
第二名 备用金 613,705.22 1 年以内 1.04% 30,685.26
第三名 备用金 300,000.00 1 年以内 0.51% 15,000.00
第四名 备用金 204,600.00 1 年以内 0.35% 10,230.00
第五名 职工保险 130,485.32 1 年以内 0.22% 6,524.27
合计 -- 2,393,180.14 -- 4.06% 119,659.01
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 498,711,358.11 498,711,358.11 401,211,358.11 401,211,358.11
对联营、合营企
52,657,932.30 52,657,932.30 51,353,938.56 51,353,938.56
业投资
合计 551,369,290.41 551,369,290.41 452,565,296.67 452,565,296.67
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
象山激智 6,425,783.33 6,425,783.33
江北激智 335,176,989.58 335,176,989.58
香港激智 8,585.20 8,585.20
宁波激阳 3,500,000.00 18,500,000.00 22,000,000.00
浙江紫光 56,100,000.00 78,400,000.00 134,500,000.00
上海激智 600,000.00 600,000.00
合计 401,211,358.11 97,500,000.00 0.00 498,711,358.11
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
51,353,93 1,303,993 52,657,93
宁波沃衍
8.56 .74 2.30
136
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51,353,93 1,303,993 52,657,93
小计
8.56 .74 2.30
二、联营企业
51,353,93 1,303,993 52,657,93
合计
8.56 .74 2.30
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 337,161,260.89 277,180,049.28 291,120,529.04 222,332,998.48
其他业务 39,666,872.75 45,359,957.40 40,962,793.69 44,726,053.69
合计 376,828,133.64 322,540,006.68 332,083,322.73 267,059,052.17
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 780,550.10
权益法核算的长期股权投资收益 1,303,993.74
处置长期股权投资产生的投资收益 -197,642.48
合计 2,084,543.84 -197,642.48
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 94,457.23 主要系公司处置设备所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 主要系报告期内公司收到及当期确认的
11,004,075.31
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 政府补助。
137
宁波激智科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -357,172.04 主要系公司对外捐赠支出所致。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,079,636.38 主要系公司股份支付摊销额。
减：所得税影响额 1,658,375.41
合计 1,003,348.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.94% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司
3.79% 0.20 0.20
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司2018年半年度报告文本。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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