武汉精测电子集团股份有限公司独立董事
关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见
作为武汉精测电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我
们认真阅读和审核了相关材料，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》及《公司章程》等有关规定，对公司第三届董事会第四次会议相关议
案进行了认真审议，并对公司以下相关事项基于独立判断立场，发表如下独立意
见：
一、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见
经审查，我们认为：公司本次利润分配预案的拟定符合《公司法》、《企业会
计准则》、《关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知》、《上市公司监管
指引第 3 号—上市公司现金分红》等相关法律、法规及《公司章程》的规定，符
合公司确定的利润分配政策，有利于全体股东共同分享公司经营成果。因此，一
致同意本次利润分配预案，并提交股东大会审议。
二、关于公司《2018 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
经审查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有
效的执行。公司各项内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公司当前生产
经营实际情况需要，在经营管理过程中的关键环节起到了较好的控制和防范作
用。公司《2018 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控
制制度的建设及运行情况。
三、关于公司《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意
见
经审查，我们认为：公司《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
如实反映了公司募集资金存放与使用的实际情况，公司 2018 年度募集资金存放
与使用符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，不存在募集资金存放与使
用违规的情形。
1
四、关于 2018 年度公司控股股东及其他关联方占用资金、公司对外担保情
况的独立意见
经审查，我们认为：
1、报告期内，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，公司其他关联方
不存在对公司非经营性资金占用的情况，不存在损害公司和股东利益的情形；
2、报告期内，公司未发生违规担保和逾期担保的情形，也不存在以前年度
累计至报告期内违规对外担保情况。公司已建立了完善的对外担保风险控制制
度，公司发生的对外担保决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《公司章程》及其他法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
3、报告期内公司担保情况如下：
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否为
实际发生日 实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
期 金额 行完毕
披露日期 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
实际发生日 实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
期 金额 行完毕
披露日期 担保
2018 年 9
2018 年
苏州精濑光电有 2018 年 09 月 连带责任 月 26 日
04 月 23 17,000 3,000 否 是
限公司 26 日 保证 -2019 年 9
日
月 26 日
2018 年
苏州精濑光电有
04 月 23 2,500
限公司
日
2018 年 12
2018 年
昆山精讯电子技 2018 年 12 月 连带责任 月 25 日
04 月 23 3,000 3,000 否 是
术有限公司 25 日 保证 -2019 年
日
12 月 25
2018 年
昆山精讯电子技
04 月 23 2,500
术有限公司
日
2018 年 5
2018 年
昆山精讯电子技 2018 年 05 月 连带责任 月 4 日
04 月 23 2,000 2,000 否 是
术有限公司 09 日 保证 -2021 年 5
日
月3日
苏州精濑光电有 2018 年 2,000 2018 年 11 月 2,000 连带责任 2018 年 11 否 是
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限公司 11 月 12 27 日 保证 月 26 日
日 -2019 年
11 月 25 日
2018 年
苏州精濑光电有
11 月 12 5,000
限公司
日
2018 年 11
2018 年
昆山精讯电子技 2018 年 11 月 连带责任 月 26 日
11 月 12 2,000 2,000 否 是
术有限公司 27 日 保证 -2019 年
日
11 月 25 日
2018 年
昆山精讯电子技
11 月 12 3,000
术有限公司
日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
39,000 保实际发生额合计 12,000
额度合计（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实
39,000 12,000
担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
实际发生日 实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
期 金额 行完毕
披露日期 担保
2018 年 5
2018 年
宏濑光电有限公 2018 年 05 月 连带责任 月8日
04 月 23 1,000 1,000 否 是
司 08 日 保证 -2019 年 7
日
月 24 日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
1,000 保实际发生额合计 1,000
额度合计（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实
1,000 1,000
担保额度合计（C3） 际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发
40,000 13,000
（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余
40,000 13,000
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
4、截至 2018 年 12 月 31 日，公司的所有对外担保仅限于纳入公司合并财务
报表范围内的公司，公司尚处有效期内的实际对外担保总额为 13,000 万元，占
报告期末公司净资产的 11.23%。
五、关于公司续聘 2019 年度审计机构的独立意见
经审查，我们认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务
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职业资格，在其担任公司审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执
业准则，出具的财务审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
因此，一致同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度
审计机构，并提交股东大会审议。
六、关于为子公司向银行申请综合授信提供担保的独立意见
经审查，我们认为:公司对外担保全部为合并报表范围内的子公司的担保，
子公司资产优良，公司对其有绝对的控制权，财务风险处于公司可有效控制的范
围之内，贷款主要为其生产经营所需，公司对其担保不会损害公司的利益，不存
在损害公司及股东尤其是中小股东的合法权益的情形。上述担保事项符合中国证
监会及深圳证券交易所的相关规定，其决策程序合法、有效。因此，我们一致同
意《关于为子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》，并提交股东大会审议。
七、关于公司及子公司 2019 年度使用自有闲置资金进行委托理财的独立意
见
经审查，我们认为：公司目前经营情况良好，财务状况稳健，自有闲置资金
充裕，在保证公司正常经营资金需求和资金安全的前提下，公司及子公司 2019
年度使用不超过人民币 5 亿元自有闲置资金进行委托理财，在额度内购买低风险
的保本型理财产品，有利于在控制风险前提下提高公司自有闲置资金的使用效
率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影响，符合公司利益，不
存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，一致同意公司及
子公司 2019 年度使用不超过人民币 5 亿元自有闲置资金进行委托理财。
八、关于调整独立董事薪酬方案的独立意见
经审查，我们认为：本次调整独立董事薪酬符合公司实际经营情况，有利于
调动独立董事的工作积极性，强化独立董事勤勉尽责的意识，决策程序符合相关
法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的行为。我
们同意本次薪酬调整事项，并将该议案提交公司 2018 年度股东大会审议。
九、关于公司变更会计政策的独立意见
经审查，我们认为：公司本次变更会计政策，符合《企业会计准则第 28 号
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—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》等规则的规定，是根据财政部颁布
的最新会计准则进行的合理变更，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，一
致同意公司本次变更会计政策。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《独立董事关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见》
签署页）
独立董事签名：
张慧德 马传刚
2019 年 4 月 21 日
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