深圳市星源材质科技股份有限公司独立董事
关于公司第四届董事会第十七次会议相关事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法
律、法规及规范性文件的有关规定，以及深圳市星源材质科技股份有限公司（以
下简称“公司”）《独立董事制度》《公司章程》的要求，我们作为公司的独立董事，
本着谨慎、客观的原则，基于独立判断的立场，就公司第四届董事会第十七次会
议相关事项发表独立意见如下：
（一） 关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专
项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120 号）等的规定和要求，对公司报告期内关联方占用资
金、对外担保进行了核查，基于我们的独立判断，现对相关情况做出专项说明并
发表独立意见如下：
1、截至 2019 年 6 月 30 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格
遵守了有关规定，不存在公司控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，
也不存在以前年度发生并累计至 2019 年 6 月 30 日的关联方违规占用资金情况。
我们已按照中国证监会的要求，认真对照了《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），认为公
司已认真执行了该通知的有关规定，没有发生与该通知相违背的事项。
2、公司 2019 年上半年度发生的对外担保为公司对控股子公司合肥星源新能
源材料有限公司（以下简称“合肥星源”）及全资子公司常州星源新能源材料有限
公司（以下简称“常州星源”）、全资子公司江苏星源新材料科技有限公司（以下
简称“江苏星源”）的担保（具体请见如下表格），未发生违规担保的情况，也不
存在以前年度累计至 2019 年 6 月 30 日违规担保的情况。
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 担保额度相关公告披 实际发生日期（协议 是否履 是否为关
担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
称 露日期 签署日） 行完毕 联方担保
无
报告期内审批的对外担保额度合 报 告 期 内 对 外担 保 实 际发 生 额 合 计
0 0
计（A1） （A2）
报告期末已审批的对外担保额度
0 报告期末实际对外担保余额合计（A4）0
合计（A3）
公司对子公司的担保情况
担保对象名 担保额度相关公告披 实际发生日期（协议 是否履 是否为关
担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
称 露日期 签署日） 行完毕 联方担保
2018 年 11 月 23 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2018 年 11 月 23 日 4,299.7 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 11 月 22 日
2017 年 03 月 01 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 03 月 01 日 3,400 万元人民币 连带责任保证 是 否
2019 年 04 月 10 日
2017 年 03 月 01 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 03 月 01 日 1,100 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 03 月 03 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 03 月 03 日 500 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 05 月 04 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 05 月 04 日 500 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 05 月 15 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 05 月 15 日 2,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 06 月 09 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 06 月 09 日 3,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 08 月 03 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 08 月 03 日 1,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 09 月 26 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 09 月 26 日 500 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2017 年 12 月 01 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2017 年 12 月 01 日 500 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2018 年 10 月 19 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2018 年 10 月 19 日 1,500 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2019 年 01 月 24 日至
合肥星源 2017 年 01 月 18 日 20,000 万元人民币 2019 年 01 月 24 日 1,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2019 年 01 月 04 日至
合肥星源 2018 年 04 月 03 日 20,000 万元人民币 2019 年 01 月 04 日 1,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2020 年 01 月 03 日
2019 年 04 月 20 日至
合肥星源 2018 年 04 月 03 日 20,000 万元人民币 2019 年 04 月 20 日 1,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2021 年 01 月 01 日
2019 年 06 月 27 日至
合肥星源 2019 年 03 月 15 日 8,000 万元人民币 2019 年 06 月 27 日 2,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 06 月 27 日
2018 年 09 月 19 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 09 月 19 日 4,499 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 09 月 30 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 09 月 30 日 3,500 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 10 月 11 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 10 月 11 日 6,800 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 10 月 22 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 10 月 22 日 1,630 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 10 月 29 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 10 月 29 日 2,150 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 11 月 06 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 11 月 06 日 590 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 11 月 12 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 11 月 12 日 70 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 11 月 20 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 11 月 20 日 2,145 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 11 月 23 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 11 月 23 日 3,848.8 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 11 月 26 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 11 月 26 日 640 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 12 月 04 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 12 月 04 日 5,170 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 12 月 18 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 12 月 18 日 4,255 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 12 月 21 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 12 月 21 日 1,856.1 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 12 月 26 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 12 月 26 日 855 万美元 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 09 月 17 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 09 月 17 日 1,692.9 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 09 月 29 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 09 月 29 日 3,532.5 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 10 月 12 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 10 月 12 日 3,001.7 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2018 年 10 月 26 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2018 年 10 月 26 日 1,772.9 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 01 月 14 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 01 月 14 日 4,250 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 01 月 28 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 01 月 28 日 3,136.9 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 01 月 30 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 01 月 30 日 3,070.8 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 02 月 22 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 02 月 22 日 1,210 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 03 月 21 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 03 月 21 日 1,333.6 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 04 月 30 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 04 月 30 日 3,576.2 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 06 月 14 日至
常州星源 2017 年 12 月 08 日 100,000 万元人民币 2019 年 06 月 14 日 1,462.8 万元人民币 连带责任保证 否 否
2023 年 12 月 31 日
2019 年 01 月 11 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 01 月 11 日 52 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 07 月 11 日
2019 年 01 月 11 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 01 月 11 日 205.84 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 07 月 11 日
2019 年 01 月 16 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 01 月 16 日 85.9 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 12 月 17 日
2019 年 01 月 24 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 01 月 24 日 43.56 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 12 月 17 日
2019 年 02 月 26 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 02 月 26 日 370.54 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 12 月 17 日
2019 年 03 月 21 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 03 月 21 日 150 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 12 月 17 日
2019 年 03 月 27 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 03 月 27 日 300 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 12 月 17 日
2019 年 05 月 23 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 05 月 23 日 210 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 12 月 17 日
2019 年 04 月 10 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 04 月 10 日 33.66 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 07 月 11 日
2019 年 05 月 23 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 05 月 23 日 21.65 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 07 月 11 日
2019 年 05 月 23 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 5,000 万元人民币 2019 年 05 月 23 日 23.59 万元人民币 连带责任保证 否 否
2019 年 07 月 11 日
2019 年 06 月 17 日至
常州星源 2019 年 03 月 15 日 4,000 万元人民币 2019 年 06 月 17 日 2,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 06 月 17 日
2019 年 06 月 05 日至
常州星源 2019 年 03 月 15 日 6,000 万元人民币 2019 年 06 月 05 日 3,000 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 02 月 28 日
2019 年 03 月 29 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 3,000 万元人民币 2019 年 03 月 29 日 78 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 03 月 29 日
2019 年 04 月 18 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 3,000 万元人民币 2019 年 04 月 18 日 150 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 04 月 18 日
2019 年 04 月 25 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 3,000 万元人民币 2019 年 04 月 25 日 586 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 04 月 25 日
2019 年 06 月 10 日至
常州星源 2018 年 04 月 03 日 3,000 万元人民币 2019 年 6 月 10 日 616.6 万元人民币 连带责任保证 否 否
2022 年 05 月 11 日
美元存单质押担 2018 年 04 月 03 日至
江苏星源 2018 年 04 月 03 日 1,700 万美元 2019 年 01 月 24 日 342.91 万美元 是 否
保 2019 年 01 月 24 日
美元存单质押担 2018 年 04 月 03 日至
江苏星源 2018 年 04 月 03 日 1,700 万美元 2019 年 01 月 17 日 309.45 万美元 是 否
保 2019 年 01 月 17 日
美元存单质押担 2018 年 04 月 03 日至
江苏星源 2018 年 04 月 03 日 1,700 万美元 2019 年 05 月 07 日 89.42 万美元 是 否
保 2019 年 05 月 07 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际发生额合
280,000 万元 36,067.16 万元
合计（B1） 计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保余额合计
590,000 万元 98,899.11 万元
额度合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保对象名 担保额度相关公告披 实际发生日期（协议 是否履 是否为关
担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
称 露日期 签署日） 行完毕 联方担保
无
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际发生额合
0 0
合计（C1） 计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保余额合计
0 0
额度合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
280,000 万元 36,067.16 万元
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 计
590,000 万元 98,899.11 万元
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 59.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
说明：
1、以中国人民银行公布的 2019 年 6 月 28 日 1 美元对人民币 6.8747 元汇率折算。
2、2017 年 1 月 18 日召开的第三届董事会第十九次会议及 2017 年 2 月 10 日召开的 2017
年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为控股子公司提供担保的议案》，同意公司对
控股子公司合肥星源向中国建设银行股份有限公司安徽省分行庐江支行贷款 20,000 万元
人民币提供连带责任担保，其中公司担保金额不超过 20,000 万元人民币， 担保方式为保
证担保。具体请见公司于 2017 年 1 月 18 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披
露的《关于为控股子公司提供担保的公告》。截至本报告期末，合肥星源实际向中国建设银
行股份有限公司安徽省分行庐江支行贷款余额为 15,899.7 万元人民币。
3、2017 年 12 月 8 日召开的第四届董事会第三次会议及 2017 年 12 月 21 日召开的 2017
年第五次临时股东大会审议通过了《关于为全资子公司常州星源提供担保的议案》，同意公
司为常州星源向银行申请综合授信提供总额不超过 10 亿元人民币的连带责任保证担保，担
保期限以具体授信融资的期限为准，在上述担保金额及期限内可循环使用。具体请见公司于
2017 年 12 月 8 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于为全资子公司
常州星源提供担保的公告》。2017 年 12 月 27 日，中国工商银行深圳盐田支行、中国工商银
行常州经济开发区支行、华商银行深圳科技园支行与常州星源签署了贷款额度为 10 亿元人
民币的《银团贷款合同》，因华商银行深圳科技园支行退出银团，星源材质于 2018 年 9 月 5
日与银团管理行中国工商银行常州经济开发区支行重新签署了贷款额度为 10 亿元的《最高
额保证合同》。截至本报告期末，常州星源就设备采购事项在上述合同项下贷款余额折合人
民币 71,072.07 万元。
4、2018 年 4 月 2 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于公司及子公司申
请综合授信额度的议案》《关于为子公司银行融资提供担保的议案》，同意对控股子公司合肥
星源拟向银行申请不超过 2 亿元人民币的综合授信额度，江苏星源拟向银行申请不超过 16
亿元人民币的综合授信额度，常州星源拟向银行申请不超过 1 亿元人民币的综合授信额度。
担保方式为连带责任保证担保及资产抵押担保（为江苏星源提供不超过人民币 1.2 亿元的美
元存单质押担保）。具体请见公司于 2018 年 4 月 3 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上披露的《关于为子公司银行融资提供担保的公告》。2018 年 4 月，公司与中国银行深圳市
分行签署了《保证金质押总协议》，公司为江苏星源采购设备而向中国银行深圳市分行申请
开立的信用证提供 1,700 万美元存单质押担保，截至本报告期末，该合同下江苏星源向中国
银行深圳市分行申请开立的信用证的余额为 0。星源材质为常州星源贷款事宜分别于 2018
年 9 月与民生银行深圳支行签署了额度为 2,000 万元人民币的《最高额保证合同》，截至期
末，未办理相关贷款；2018 年 12 月与江苏银行股份有限公司常州分行签署了额度为 5,000
万元人民币的《最高额保证合同》，2019 年 3 月与江苏江南农村商业银行股份有限公司签署
了额度为 3,000 万元人民币的《最高额保证合同》，截至本报告期末，常州星源在上述《最
高额保证合同》项下贷款余额为 2,927.34 万元人民币。星源材质为合肥星源贷款事宜于 2019
年 1 月与中国建设银行股份有限公司安徽省分行庐江支行签署了额度为 20,000 万元的《最
高额保证合同》，截至本报告期末，合肥星源在上述《最高额保证合同》项下贷款余额为 2,000
万元人民币。
5、2019 年 3 月 14 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司及子公
司申请综合授信额度的议案》《关于为子公司银行融资提供担保的议案》，同意对控股子公司
合肥星源提供新增担保最高债权金额为 4 亿元人民币，为江苏星源提供新增担保最高债权金
额为 13 亿元人民币，为常州星源提供新增担保最高债权金额为 5 亿元人民币，为香港星源
提供新增担保最高债权金额为 2 亿元人民币，为星源建设提供新增担保最高债权金额为 4
亿元人民币。担保方式为包括但不限于连带责任保证担保、资产抵押等。具体请见公司于
2019 年 3 月 15 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于为子公司银行
融资提供担保的公告》。星源材质为常州星源贷款事宜分别于 2019 年 4 月与上海浦东发展银
行股份有限公司常州分行签署了额度为 6,000 万元人民币的《最高额保证合同》，2019 年 6
月与华夏银行股份有限公司常州分行签署了额度为 4,000 万元人民币的《最高额保证合同》，
截至本报告期末，常州星源在上述《最高额保证合同》项下贷款余额为 5,000 万元人民币。
星源材质为合肥星源贷款事宜于 2019 年 4 月与上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行签
署了额度为 8,000 万元人民币的《最高额保证合同》，截至本报告期末，合肥星源在上述《最
高额保证合同》项下贷款余额为 2,000 万元人民币。江苏星源、香港星源、星源建设尚未与
银行就上述综合授信签署协议并办理贷款。
公司按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，在《公司章程》中明确规
定了董事会、股东大会对担保事项的审批权限，并制定了《对外担保管理制度》，
明确规定了公司及其控股子公司对外担保业务审批流程，规范公司对外担保行为，
有效控制公司对外担保风险。
作为公司独立董事，我们已认真对照了《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市
公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）和《公司章程》等有关规定，
认为公司已执行《公司章程》和上述相关规定要求，没有损害公司及股东的利益。
（二） 关于募集资金 2019 年半年度存放与使用情况的独立意见
公司募集资金 2019 年半年度的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易
所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违反募集资金管理和使
用相关规定、损害股东利益的情形。公司董事会编制的《关于募集资金 2019 年
半年度存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述和重大遗漏。
（三）关于会计政策变更的独立意见
经核查，本次变更会计政策进行了审核并发表了独立意见：本次会计政策变
更是根据财政部相关规定进行的合理变更，执行变更后会计政策能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果，董事会对该事项的决策程序符合相关法律法
规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意
公司本次会计政策变更。
深圳市星源材质科技股份有限公司第四届董事会独立董事：
居学成、贾华章、王文广
2019 年 8 月 8 日