中信证券股份有限公司

                 关于深圳市星源材质科技股份有限公司

    与 LG Energy Solution, Ltd 签订《供应保证协议》的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为深圳市星
源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“星源材质”）向不特
定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关规定，中
信 证 券 对 公 司 与 LG Energy Solution, Ltd 签 订 《 Product Supply Assurance
Agreement》的事项进行了审慎核查，并出具本核查意见。

       一、本次协议签署概况

    上市公司在互利共赢的前提下，拟与 LG Energy Solution, Ltd 在商务和技术
开发方面开展广泛和深度的合作，建立动力锂电池隔膜战略合作伙伴关系。

    为了能够持续且稳定地达成长期合作，基于双方的合作意愿，双方拟签订
《Product Supply Assurance Agreement》（以下简称“《供应保证协议》”），约
定公司向 LG Energy Solution, Ltd 供应湿法涂覆锂离子电池隔膜材料，协议金额
约 43.11 亿元人民币。

    公司于 2021 年 8 月 31 日召开第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于
公司与 LG Energy Solution, Ltd 签订<供应保证协议>的议案》，董事会同意公司
与 LG Energy Solution, Ltd 签订《供应保证协议》，并同意授权公司管理层全权
办理本次协议签订相关事宜。

    本次交易不涉及关联交易事项，不构成重大资产重组，不需提交股东大会审
议。

       二、交易对手介绍

    （一）基本情况

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    公司名称：LG Energy Solution, Ltd（中文名：LG 新能源）

    法定代表人：KIM JONGHYUN

    注册资本：韩币 100,000,000,000 元

    主营业务：电池单元及电池组的进口、开发、制造、买卖等

    注册地址：108, Yeoui-daero, Yeoungdeungpo-gu, Seoul, 07335, Republic of
Korea（韩国首尔特别市永登浦区汝矣大路 108 号，邮编 07335）

    关联关系：LG Energy Solution, Ltd 与公司不存在关联关系。

    （二）类似交易情况

    最近三年公司与 LG Energy Solution, Ltd 发生的类似交易情况：2018 年、2019
年公司与 LG Energy Solution, Ltd 未发生类似交易；2020 年公司与 LG Energy
Solution, Ltd 发生类似交易的订单金额为 200.30 万元，占 2020 年公司营业收入
比重为 0.21%。

    （三）履约能力

    LG Energy Solution, Ltd 是 LG 化学（英文名称：LG Chem）分拆汽车电池业
务后成立的新公司，其主要从事电池单元及电池组的进口、开发、制造、买卖等。
LG Energy Solution, Ltd 与公司建立了良好的业务合作伙伴关系，结合其信用状
况及支付能力，公司认为其具备良好的信誉和履约能力。

    三、协议主要内容

    采购方：LG Energy Solution, Ltd

    供应商：深圳市星源材质科技股份有限公司

    （一）协议标的：湿法涂覆锂离子电池隔膜材料

    （二）协议期限：自协议生效之日起 4.5 年内有效，经双方同意，可延期。

    （三）协议金额：约 43.11 亿元人民币

    （四）协议签署日期：2021 年 8 月 31 日


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    （五）协议生效条件：经双方授权代表签字后生效

    （六）停止或干扰供应的补偿：在协议期限内，每一年末采购方对供应商年
度履约供货能力进行核查。供应商赔偿采购方因供应商未能提供规定的预测量而
引起的所有损害、损失、费用或责任，并应偿还由于供应商未能提供规定的预测
数量而可能由第三方对采购方提起的任何损害、损失、费用或责任。但是，采购
方明确书面通知供应商其不打算购买所有预测数量，供应商可不赔偿采购方的损
失。如因供应商生产计划的供应限制、原材料耗尽或者其他原因，预计供应商可
能无法全部或部分按计划向采购方制造和销售产品，供应商至少提前 365 天以书
面方式通知采购方，但采购方仍保留向供应商追偿供应商未约定供货而导致采购
方损失的权利。

    四、协议对上市公司的影响

    （一）《供应保证协议》的签订，将进一步凸显公司在锂离子电池隔膜领域
的优势地位，为公司隔膜产品在国内外市场的进一步推广带来积极作用；同时，
也将进一步促进双方发挥各自优势，为双方合作创造更大的商业价值。

    （二）本次签订的《供应保证协议》属于框架性约定，交易金额仅为预测数，
实际交易金额将会根据市场情况及客户实际需求变动，如该协议顺利履行预计对
本年度及公司未来的经营业绩将产生积极影响，具体会计处理以及对公司经营业
绩的影响情况需以审计机构年度审计确认后的结果为准。

    （三）本次签订的《供应保证协议》为公司现有产品领域的销售类协议，经
过多年的积累，公司在资金、人员、技术及产能方面均具备履行上述协议的能力。
公司与 LG Energy Solution, Ltd 不存在任何关联关系，《供应保证协议》的履行
对公司业务独立性无影响。

    五、风险提示

    （一）上述协议采用美元进行结算，汇率的变动受到多种因素的影响，人民
币对美元的汇率变动将对协议产生的收入与效益产生一定影响。

    （二）本次签订的《供应保证协议》金额是根据预测采购数量和当前合理售
价预测得出，本协议履约期限较长，在协议执行过程中，存在法律、法规、政策、

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履约能力、技术、市场等方面不确定性或风险，同时还可能面临外部宏观环境发
生重大变化、突发意外事件，以及其他不可抗力因素影响所带来的风险等。《供
应保证协议》中预测采购数量对 LG Energy Solution, Ltd 不构成约束力，LG
Energy Solution, Ltd 实际采购金额存在不确定性，具体以届时采购订单金额为准。
敬请广大投资者注意投资风险。

       六、董事会对协议签订的分析说明

    公司董事会对 LG Energy Solution, Ltd 的背景、履约能力均进行了深入的了
解与分析，认为 LG Energy Solution, Ltd 具备履行并承担协议约定义务的能力，
本次协议签订系各方在平等、自愿、公平基础上的真实意思表示，协议内容真实、
有效，符合相关法律、行政法规及其他规范性文件的规定。

       七、法律意见

    公司聘请了法律顾问韩国奥伦律师事务所（英文名：Orne Haneul Attorneys at
Law）对 LG Energy Solution, Ltd 的签约资质进行了审查，韩国奥伦律师事务所
认为：LG Energy Solution, Ltd 是一家株式会社，根据韩国法律有效成立并合法
存续，且与协议中的信息相符；LG Energy Solution, Ltd 具有签署协议的法律能
力。

       八、保荐机构核查意见

    保荐机构通过查询 LG Energy Solution, Ltd 公司官网和其他公开披露资料，
获取公司董事会关于重大合同双方履约能力的分析，获取并核查《供应保证协议》，
查阅律师出具的法律意见书等方式，对本次交易双方的履约能力进行了核查。

    经核查，本保荐机构认为上述合同与双方业务发展需求相符，双方履约能力
不存在重大不确定性。保荐机构将督促公司做好相关信息披露工作，持续关注公
司重大合同履行情况，以保障公司全体股东利益。（以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公
司与 LG Energy Solution, Ltd 签订<供应保证协议>的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人（签名）：




          __________________       __________________

                 吴斌                    叶兴林




                                                   中信证券股份有限公司

                                                     2021 年 8 月 31 日




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