深圳市星源材质科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告及 2022 年度财务预算报告
一、2021 年度财务决算报告
2021 年，深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务部门严格按照《企
业会计准则》《企业会计制度》《会计法》的规定进行财务核算，公司所编制的年度报表经致
同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，现将 2021 年度财务决算情况报告如下：
（一）财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 761,666.11 万元，比年初增加 189,518.94 万
元，增幅 33.12%。资产构成及变动情况如下： 单位：万元
增减变动
资 产 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动
率
流动资产：
货币资金 96,877.03 43,609.11 53,267.91 122.15%
交易性金融资产 26,554.59 229.81 26,324.78 11455.11%
应收票据 21,348.45 7,236.18 14,112.26 195.02%
应收账款 88,596.66 55,548.21 33,048.45 59.50%
应收款项融资 9,130.75 15,936.67 -6,805.92 -42.71%
预付款项 2,405.07 1,717.15 687.93 40.06%
其他应收款 568.77 695.16 -126.40 -18.18%
存货 26,882.63 18,963.91 7,918.72 41.76%
其他流动资产 14,829.71 27,146.19 -12,316.48 -45.37%
流动资产合计 287,193.66 171,082.40 116,111.26 67.87%
非流动资产：
其他非流动金融资产 30.00 - 30.00
长期股权投资 5,959.05 7,097.00 -1,137.95 -16.03%
固定资产 336,228.66 313,651.23 22,577.43 7.20%
在建工程 49,732.96 57,750.54 -8,017.58 -13.88%
使用权资产 4,718.42 - 4,718.42
无形资产 32,064.46 19,087.98 12,976.47 67.98%
长期待摊费用 - 2.70 -2.70 -100.00%
递延所得税资产 4,057.93 2,632.99 1,424.94 54.12%
其他非流动资产 41,680.98 842.32 40,838.66 4848.38%
非流动资产合计 474,472.45 401,064.76 73,407.69 18.30%
资产总计 761,666.11 572,147.16 189,518.94 33.12%
（1）货币资金 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 53,267.91 万元，
1
幅度为 122.15%，主要系本期收到除承销及保荐费后的可转换公司债券募集资金余额所致。
（2）交易性金融资产 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 26,324.78
万元，幅度为 11455.11%，主要系本期理财产品增加所致。
（3）应收票据 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 14,112.26 万元，
幅度为 195.02%，主要系本期收到客户支付的承兑汇票增加所致。
（4）应收账款 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 33,048.45 万元，
幅度为 59.50%，主要系本期产品销量增加所致。
（5）应收款项融资 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额减少 6,805.92
万元，幅度为-42.71%，主要系本集团视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴
现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
所致。
（6）预付账款 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 687.93 万元，幅
度为 40.06%，主要系预付的材料款增加所致。
（7）存货 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 7,918.72 万元，幅度
为 41.76%，主要系本期为生产储备的材料及生产的产品增加所致。
（8）其他流动资产 201 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额减少 12,316.48
万元，幅度为-45.37%，主要系本期待抵扣进项税款减少所致。
（9）无形资产 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 12,976.47 万元，
幅度为 67.98%，主要系本期建设南通星源购买土地所致。
（10）其他非流动资产 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 40,838.66
万元，幅度为 4848.38%，主要系本期建设子公司生产基地预付设备款增加所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额 323,445.47 万元，比年初增加 45,243.12 万元，
增幅 16.26%。负债构成及变动情况如下： 单位：万元
负 债 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动资产：
短期借款 139,735.58 87,504.35 52,231.23 59.69%
应付票据 7,612.76 28,641.37 -21,028.61 -73.42%
应付账款 45,406.52 36,925.57 8,480.94 22.97%
预收款项 1,000.00 - 1,000.00
合同负债 668.42 498.76 169.67 34.02%
应付职工薪酬 5,024.79 2,529.68 2,495.11 98.63%
2
应交税费 1,012.69 581.32 431.36 74.20%
其他应付款 3,391.59 5,378.12 -1,986.53 -36.94%
一年内到期的非流动负债 23,527.43 24,031.50 -504.07 -2.10%
其他流动负债 81.82 64.67 17.15 26.52%
流动负债合计 227,461.60 186,155.35 41,306.24 22.19%
非流动负债：
长期借款 53,037.94 48,026.75 5,011.20 10.43%
租赁负债 4,455.05 - 4,455.05
长期应付款 19,056.09 19,059.07 -2.98 -0.02%
预计负债 48.15 - 48.15
递延收益 14,811.78 18,296.48 -3,484.70 -19.05%
递延所得税负债 4,574.87 6,664.70 -2,089.83 -31.36%
非流动负债合计 95,983.88 92,047.00 3,936.88 4.28%
负债合计 323,445.47 278,202.35 45,243.12 16.26%
（1）短期借款 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 52,231.23 万元，
幅度为 59.69%，主要系本期银行贷款增加所致。
（2）应付票据 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额减少 21,028.61 万元，
幅度为-73.42%，主要系本期票据结算业务减少所致。
（3）应付职工薪酬 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 2,495.11
万元，幅度为 98.63%，主要系本期计提的奖金增加所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司股东权益总额 438,220.63 万元，比年初增加 144,275.82
万元，增幅 49.08%。股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
所有者权益 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
股东权益：
股本 76,840.85 44,859.50 31,981.35 71.29%
资本公积 262,508.32 188,335.56 74,172.76 39.38%
减：库存股 3,106.61 5,208.90 -2,102.29 -40.36%
其他综合收益 -728.42 -116.05 -612.37 527.68%
盈余公积 9,086.23 8,476.64 609.59 7.19%
未分配利润 82,075.69 58,881.13 23,194.56 39.39%
归属于母公司所有者权益 426,676.06 295,227.89 131,448.17 44.52%
少数股东权益 11,544.57 -1,283.07 12,827.65 -999.76%
股东权益合计 438,220.63 293,944.81 144,275.82 49.08%
2020 年 11 月 2 日，公司召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注
销部分已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》。 同意公司将 3 名激励对象已获授但尚未
解除限售的限制性股票 55,478 股进行回购注销，回购价格为 8.947493 元/股，回购资金总
额 496,389 元。2021 年 2 月，公司完成了本次限制性股票的回购注销登记，公司总股本由
3
448,595,043 股变更为 448,539,565 股。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次限制性
股票回购注销事项进行了审验并出具了致同验字（2021）第 440C000041 号验资报告。
2021 年 3 月 18 日，公司召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议，审
议通过了《关于调整公司 2020 年限制性股票激励计划预留部分授予数量的议案》《关于向激
励对象授予 2020 年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》，确定以 2021 年 3 月
18 日作为 2020 年限制性股票激励计划预留部分的授予日，向符合条件的 4 名激励对象授予
384,767 股限制性股票。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《发行人股
本 结 构 表 》， 本 次 限 制 性 股 票 授 予 登 记 完 成 后 ， 公 司 总 股 本 从 448,539,565 股 增 至
448,924,332 股。截至 2021 年 4 月 7 日止，公司已收到限制性股票激励对象缴纳的新增出
资款人民币 5,675,312.75 元，其中 384,767.00 元作为新增注册资本（实收资本）投入，其
余 5,290,545.75 元作为资本公积。致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 4 月 20
日出具致同验字(2021)第 440C000189 号验资报告。
2021 年 4 月 12 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注
销部分已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》。同意公司将激励对象王冠已获授但尚未
解除限售的限制性股票 17,896 股进行回购注销，回购价格为 8.947493 元/股，回购资金总
额 160,124.33 元。本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本由 448,924,332 股变更为
448,906,436 股。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次限制性股票回购注销事项进行
了审验并出具了致同验字（2021）第 440C000272 号验资报告。
2021 年 5 月 19 日,公司于召开 2020 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2020 年度
利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司 2020 年度的利润分配及资本公积金转增
股本预案为：以公司总股本 448,539,565 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元
（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。本次权益分派
自披露之日起至实施期间，因公司 2020 年限制性股票激励计划预留部分授予登记完成、
2020 年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解除限售的限制性股票回购注销导致公司股
本总额发生了变化，公司根据“现金分红总额、转增股本总额固定不变”的原则对分配比例
进行了调整后的方案为：以公司 2021 年 6 月 23 日总股本 448,906,436 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 0.999182 元（含税），送红股 0 股，以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 5.995096 股。本次分红前本公司总股本为 448,906,436 股，分红后总股本增
至 718,030,153 股。
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市星源材质科技股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]3426 号），本公司于 2021 年 1
月 20 日公开发行 1,000 万份可转换公司债券，每份面值 100 元，发行总额 10 亿元，债券期
限为 6 年。2021 年 8 月 16 日，公司召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十
次会议，审议通过了《关于提前赎回“星源转 2”的议案》，决定行使“星源转 2”有条件赎
回权，以本次可转债面值加当期应计利息的价格（100.25 元/张）赎回在赎回登记日（2021
年 9 月 6 日）登记在册的全部“星源转 2”。截至“星源转 2”停止转股日，“星源转 2”累
计转股 50,378,350 股，公司总股本增至 768,408,503 股。
（二）损益构成及变动原因分析
2021 年度公司实现营业总收入 186,053.75 万元，较上年同期增长 92.48%；利润总额
29,062.69 万元，较上年同期增长 108.38%；归属于上市公司股东的净利润 28,289.52 万元，
较上年同期增长 133.49%。经营情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动 增减变动率
一、营业收入 186,053.75 96,663.22 89,390.53 92.48%
4
减：营业成本 115,720.72 63,178.48 52,542.24 83.16%
税金及附加 1,635.69 962.68 673.01 69.91%
销售费用 3,979.76 2,026.02 1,953.74 96.43%
管理费用 16,276.63 13,390.37 2,886.26 21.55%
研发费用 11,126.20 5,666.77 5,459.43 96.34%
财务费用 7,154.11 2,272.73 4,881.38 214.78%
加：其他收益 5,216.36 2,661.80 2,554.56 95.97%
投资收益（损失以“－”号填列） 954.38 -175.80 1,130.18 -642.87%
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -332.56 -585.01 252.45 -43.15%
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 54.59 229.81 -175.22 -76.25%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -1,001.47 -876.25 -125.21 14.29%
资产减值损失（损失以“－”号填列） -2,233.50 -936.00 -1,297.51 138.62%
资产处置收益（损失以“-”号填列） -4.53 -0.04 -4.49 12626.55%
二、营业利润（损失以“-”填列） 33,146.47 10,069.69 23,076.77 229.17%
加：营业外收入 21.35 4,242.40 -4,221.05 -99.50%
减：营业外支出 4,105.13 364.85 3,740.28 1025.15%
三、利润总额（损失以“-”填列） 29,062.69 13,947.25 15,115.44 108.38%
减：所得税费用 545.51 3,799.41 -3,253.90 -85.64%
四、净利润（损失以“-”填列） 28,517.17 10,147.83 18,369.34 181.02%
其中：归属于母公司所有者的净利润 28,289.52 12,116.06 16,173.46 133.49%
（1）营业收入 2021 年度比 2020 年度增加 89,390.53 万元，幅度为 92.48%；营业成本
2021 年度比 2020 年度增加 52,542.24 万元，幅度为 83.16%；主要系销售订单增长所致。
（2）销售费用 2021 年度比 2020 年度增加 1,953.74 万元，幅度为 96.43%，主要系本
期职工薪酬增加所致。
（3）研发费用 2021 年度比 2020 年度增加 5,459.43 万元，幅度为 96.34%，主要系公
司持续加大对新技术、新产品的研发投入所致。
（4）财务费用 2021 年度比 2020 年度增加 4,881.38 万元，幅度为 214.78%，主要系利
息支出增加所致。
（5）其他收益 2021 年度比 2020 年度增加 2,554.56 万元，幅度为 95.97%，主要系本
期政府补助增加所致。
（6）营业外收入 2021 年度比 2020 年度减少 4,221.05 万元，幅度为-99.50%，主要是
收到的与公司非日常活动相关的政府补助减少所致。
（7）营业外支出 2021 年度比 2020 年度增加 3,740.28 万元，幅度为 1025.15%，主要
系本期清理资产损失所致。
（三）现金流量构成及变动原因分析
2021 年度公司现金流量简表如下：
5
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动 增减变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 164,599.75 85,504.85 79,094.90 92.50%
经营活动现金流出小计 124,684.23 56,742.10 67,942.13 119.74%
经营活动产生的现金流量净额 39,915.52 28,762.75 11,152.76 38.78%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 144,190.61 61,404.78 82,785.83 134.82%
投资活动现金流出小计 284,645.15 88,096.42 196,548.73 223.11%
投资活动产生的现金流量净额 -140,454.54 -26,691.64 -113,762.90 426.21%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 289,617.39 125,944.69 163,672.70 129.96%
筹资活动现金流出小计 160,960.18 133,644.28 27,315.90 20.44%
筹资活动产生的现金流量净额 128,657.21 -7,699.59 136,356.80 -1770.96%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -738.45 -536.51 -201.94 37.64%
五、现金及现金等价物净增加额 27,379.74 -6,164.98 33,544.72 -544.12%
加：期初现金及现金等价物余额 37,742.91 43,907.89 -6,164.98 -14.04%
六、期末现金及现金等价物余额 65,122.64 37,742.91 27,379.74 72.54%
（1）2021年度经营活动产生的现金流量净流入39,915.52万元，主要系本期销售商品、
提供劳务收到的现金增加所致。
（2）2021年度投资活动产生的现金流量净流出140,454.54万元，主要是本期购建固定
资产支付的现金及投资支付的现金增加所致。
（3）2021年度筹资活动产生的现金流量净流入128,657.21万元，主要系吸收投资收到
的现金及发行债券收到的现金增加所致。
二、2022 年度财务预算报告
2022 年，随着公司各生产基地产能的逐步释放，依托公司在日本、德国等设立的海外
研发机构和办事处，并基于星源材质在生产工艺、技术提升、生产管控优化、产品品质、技
术专利储备等方面的优势，公司将进一步加大海外市场的开发力度，继续深化和加快与国外
大型知名锂离子电池厂商的稳定业务合作关系和产品认证工作，进一步提升公司的国际市场
份额。同时公司积极加快人才集聚，完善考核激励机制，加强企业内部管理，不断提高经营
管理水平，实现营业收入和净利润的双增长。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2022 年度的盈利预测，能否实现取
决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定
性，请投资者特别注意。
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深圳市星源材质科技股份有限公司董事会
2022 年 02 月 28 日
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