深圳市星源材质科技股份有限公司独立董事
     关于公司第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律
法规、规范性文件以及《深圳市星源材质科技股份有限公司章程》、《深圳市星源材质
科技股份有限公司独立董事工作制度》等相关规定，我们作为深圳市星源材质科技股份
有限公司（以下简称“公司”）独立董事，本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客
观的立场，对公司第五届董事会第二十六次会议相关事项进行认真核查，发表独立意见
如下：
    一、关于控股股东及其关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独
立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监
发[2005]120 号）等的规定和要求，对公司报告期内关联方占用资金、对外担保进行了
核查，基于我们的独立判断，现对相关情况做出专项说明并发表独立意见如下：
    1、关联方资金占用情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来严格遵守了有关
规定，不存在公司控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，也不存在以前年度
发生并累计至 2022 年 6 月 30 日的关联方违规占用资金情况。
    我们已按照中国证监会的要求，认真对照了《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），认为公司已认真执行了
该通知的有关规定，没有发生与该通知相违背的事项。
    2、对外担保情况
    （1）公司于 2022 年 3 月 24 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过了《关于公司
为子公司银行融资提供担保的议案》，同意子公司向银行申请综合授信业务，并由公司
提供合计不超过人民币 58 亿元的担保，担保方式包括但不限于连带责任保证担保、资
产抵押等方式。具体担保额度如下：
                                                                    单位：亿元
 担保人名称             被担保人名称               持股比例         担保额度
                  合肥星源新能源材料有限公司
                                                    41.54%             3.5
                    （以下简称“合肥星源”）
                  江苏星源新材料科技有限公司
                                                     100%              10
                    （以下简称“江苏星源”）
                  常州星源新能源材料有限公司
深圳市星源          （以下简称“常州星源”）
                                                     100%              10
材质科技股        星源材质国际(香港)有限公司
份有限公司          （以下简称“香港星源”）
                                                     100%              1
                  Senior Material（Europe）AB
                                                     100%              10
                    （以下简称“欧洲星源”）
               星源材质（南通）新材料科技有限公
                                                     100%             23.5
                   司（以下简称“南通星源”）
                    合   计                            --              58

    在不超过人民币 58 亿元的担保额度内，公司管理层可根据实际经营情况对子公司
之间的担保金额进行调配。
    （2）公司于 2022 年 5 月 27 日召开的第五届董事会第二十三次会议、2022 年 6 月
15 日召开的 2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司全资子公司购买设备暨
为全资子公司提供担保的议案》，同意公司为全资子公司南通星源履行《代理进口合同》
提供不可撤销的无限连带担保责任，担保总额不超过人民币 70,000 万元（本金及利息）。
    公司对外担保对象均为公司合并报表范围内子公司，无其他对外担保。
    截至2022年6月30日，公司对子公司实际担保余额合计为326,845.66万元，占公司
2021年经审计净资产的76.60%。以上担保均符合中国证监会的有关规定，不存在违规担
保。公司不存在逾期担保情况，亦无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。
    公司按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，在《公司章程》中明确规定了董事会、
股东大会对担保事项的审批权限，并制定了《对外担保制度》，明确规定了公司及其控
股子公司对外担保业务审批流程，规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险。
    作为公司独立董事，我们已认真对照了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担
保行为的通知》（证监发[2005]120号）和《公司章程》等有关规定，认为公司已执行
《公司章程》和上述相关规定要求，没有损害公司及股东的利益。

     二、关于公司 2022 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见
    公司 2022 年半年度募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于
上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违反募集资金管理和使用相关规定、
损害股东利益的情形。公司编制的《董事会关于 2022 年半年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。


    （本页以下无正文）
（本页无正文，为深圳市星源材质科技股份有限公司独立董事关于公司第五届董
事会第二十六次会议相关事项的独立意见之签字页）


独立董事签字：




     居学成                     王文广                    林志伟




                                                   2022 年 8 月 15 日