中信证券股份有限公司

               关于深圳市星源材质科技股份有限公司

           增加为子公司银行融资提供担保额度的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为深圳
市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“星源材质”）
向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市、2021 年度向特定对象发行
A 股股票并在创业板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，中信证券
对公司增加为子公司银行融资提供担保额度的事项进行了审慎核查，并出具本核
查意见。

    一、增加担保额度及担保情况概述

    （一）已审批担保额度情况

    公司于 2022 年 2 月 28 日召开的第五届董事会第二十次会议审议，于 2022
年 3 月 24 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过了《关于公司为子公司银行融
资提供担保的议案》，同意子公司向银行申请综合授信业务，并由公司提供合计
不超过人民币 58 亿元的担保，担保方式包括但不限于连带责任保证担保、资产
抵押等方式。在不超过人民币 58 亿元的担保额度内，公司管理层可根据实际经
营情况对子公司之间的担保金额进行调配。担保发生期间为自公司 2021 年年度
股东大会审议批准之日起至 2022 年年度股东大会召开之日。在授权期间，公司
子公司可循环使用上述担保额度。具体内容详见公司于 2022 年 3 月 1 日在巨潮
资讯网披露的《关于公司为子公司银行融资提供担保的公告》。

    （二）本次增加担保额度情况

    为满足公司子公司生产建设和经营的资金需要，在前期已审批担保额度的
基础上，公司拟为全资子公司星源材质（南通）新材料科技有限公司（以下简


                                    1
称“南通星源”）、Senior Material（Europe）AB （以下简称“欧洲星源”）银行
融资增加提供不超过 10 亿元人民币担保额度。
    本次新增担保额度后，公司为子公司提供担保总额合计不超过人民币 68 亿
元，担保方式包括但不限于连带责任保证担保、资产抵押等方式。在不超过人
民币 68 亿元的担保额度内，公司管理层可根据实际经营情况对子公司之间的担
保金额进行调配。担保发生期间为自公司 2022 年第五次临时股东大会审议批准
之日起至 2022 年年度股东大会召开之日。在授权期间，公司子公司可循环使用
上述担保额度。
    本次新增担保后，公司对南通星源、欧洲星源的具体担保情况如下：

                                                                                单位：万元
                                                                            新增担保   是
                                   被担保方
                                                                            额度占公   否
                                   截至最近       截至本公        本次新
 担保                 担保方持                                              司截至最   关
        被担保方                   一期经审       告日担保        增担保
 方                   股比例                                                近一期经   联
                                   计资产负         余额          额度
                                                                            审计净资   担
                                     债率
                                                                            产比例     保
 深圳   星源材质
 市星   （南通）新
                            100%     38.19%       222,922.5        60,000     14.06%   否
 源材   材料科技
 质科   有限公司
 技股   Senior
 份有   Material                                             注
                            100%     31.13%         944.62         40,000      9.37%   否
 限公   （Europe）
 司     AB
                     合计                         223,867.12      100,000    23.43%    -

   注：以中国人民银行公布的 2022 年 8 月 26 日 1 瑞典克朗对人民币 0.6470 元汇率折算。

    二、被担保人基本情况

    （一）南通星源基本情况

    公司名称：星源材质（南通）新材料科技有限公司

    统一社会信用代码：91320691MA26ATR28R

    成立时间：2021 年 06 月 18 日

    注册资本：60,000 万元人民币

    法定代表人：刘瑞

                                              2
    住所：南通市开发区广州路 42 号 425 室

    经营范围：许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；货物进出口；技术
进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以审批结果为准）

    一般项目：新材料技术研发；新材料技术推广服务；电池制造；塑料制品制
造；塑料制品销售；软件开发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）

    与公司的关系：南通星源为公司的全资子公司，公司直接持有其 100%股权。

    主要财务数据：

                                                                           单位：万元
         项目        2021 年 12 月 31 日（经审计）       2022 年 6 月 30 日（未经审计）

总资产                                     42,979.58                         99,554.41

负债总额                                   16,412.85                         61,393.34

净资产                                     26,566.73                         38,161.07

资产负债率                                   38.19%                             61.67%

         项目        2021 年 12 月 31 日（经审计）       2022 年 6 月 30 日（未经审计）

营业收入                                             -                                -

利润总额                                     -177.69                            -180.77

净利润                                       -133.27                            -135.58

    南通星源不属于失信被执行人。

    （二）欧洲星源基本情况

    公司注册名称：Senior Material（Europe）AB

    公司中文名称：星源材质（欧洲）有限责任公司

    公司类型：有限责任公司

    注册资本：2,000 万瑞典克朗

    注册号：559266-0723

                                       3
    注册地址：Svista Lagervg 8，633 62 Eskilstuna, Sweden

    股权结构：公司持有其 100%股权

    经营范围：锂离子电池隔膜及各类功能膜的研发、生产和销售

    主要财务数据：

                                                                          单位：万元
      项目        2021 年 12 月 31 日（经审计）       2022 年 6 月 30 日（未经审计）
 总资产                               17,539.30                            37,540.83
 负债总额                                  5,459.59                         7,945.22
 净资产                               12,079.70                            29,595.61
 资产负债率                                 31.13%                           21.16%
      项目        2021 年 12 月 31 日（经审计）       2022 年 6 月 30 日（未经审计）
 营业收入                                      0.00                           545.03
 利润总额                                   -197.44                        -2,414.79
 净利润                                     -197.44                        -2,414.79

    欧洲星源不属于失信被执行人。

    三、担保协议的主要内容

    （一）担保合同的具体内容以业务实际发生时为准；

    （二）公司为南通星源、欧洲星源申请银行综合授信提供连带责任保证担保；

    （三）担保金额：不超过人民币 10 亿元；

    （四）担保期限：以最终签署的担保合同为准。

    四、公司累计对外担保和逾期担保情况

    截至 2022 年 8 月 26 日，公司及子公司的实际担保余额为 355,288.80 万元，
占公司 2021 年经审计净资产的 83.27%。以上担保均符合中国证监会的有关规定，
不存在违规担保。公司不存在逾期担保情况，亦无为控股股东、实际控制人及其
关联方提供担保的情况。

    五、董事会意见

    公司董事会认为：公司为全资子公司南通星源、欧洲星源申请银行等金融机

                                       4
构综合授信增加提供担保额度，有利于满足子公司经营发展的资金需求，保障其
各项业务发展的顺利进行，符合公司的整体利益，不存在损害公司及全体股东利
益的情形。

    六、独立董事意见

     公司独立董事认为：公司本次增加为子公司申请银行等金融机构综合授信
提供担保额度符合公司经营发展的实际需要，有利于子公司的可持续发展，不
存在损害公司及全体股东利益的情况，且决策及表决程序符合《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《公司章程》的有关规定。因此，我们同意该担保事
项，并将该议案提交公司股东大会审议。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：本次公司增加为子公司银行融资提供担保额度的事
项符合公司经营发展的实际需要，相关事项已经董事会审议通过、独立董事已发
表了独立意见，相关事项仍需提交公司 2022 年第五次临时股东大会审议批准后
方可实施，审议程序符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则（2020 年 12 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》的规定。保荐
机构对公司增加为子公司银行融资提供担保额度的事项无异议。

    （以下无正文）




                                   5
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公
司增加为子公司银行融资提供担保额度的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人（签名）：




          __________________      __________________

                 赵倩                   王伟琦




                                                 中信证券股份有限公司

                                                       2022 年 8 月 26 日




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