中信证券股份有限公司关于
深圳市星源材质科技股份有限公司
2022 年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：星源材质
保荐代表人姓名：赵倩 联系电话：0755-23835238
保荐代表人姓名：王伟琦 联系电话：0755-23835888
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次
0次
数
2．督导公司建立健全并有效执行规章制
度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度
（包括但不限于防止关联方占用公司资
是
源的制度、募集资金管理制度、内控制
度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 12 次；
保荐机构通过逐月取得募集资金使
用台账、募集资金专户银行对账单等方
式对公司募集资金使用情况进行监督
（2）公司募集资金项目进展是否与信息
是
披露文件一致
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项 目 工作内容
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报
是
送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情
不适用
况
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 12 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意
0次
见
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 无
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合 是，保荐机构已按深圳证券交易所
规 规定建立并保管相关保荐业务工作底稿
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2022 年 12 月 30 日
（3）培训的主要内容 对上市公司信息披露、上市公司治
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项 目 工作内容
理、上市公司募集资金管理及使用要求
进行培训
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和
无 不适用
执行
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人
无 不适用
变动
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.购买、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险投
无 不适用
资、委托理财、财务资助、
套期保值等）
10．发行人或者其聘请的
证券服务机构配合保荐工 无 不适用
作的情况
11.其他（包括经营环境、 根据公开信息，公司 针对相关事项，保荐
业务发展、财务状况、管 日常经营重大合同签订对 机 构执 行 了 以 下 核 查 程
理状况、核心技术等方面 手方深圳市比克动力电池 序：
的重大变化情况） 有限公司涉及多项失信记 （1）访谈管理层，了
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事 项 存在的问题 采取的措施
录、被执行人记录及限制 解公司日常经营重大合同
高消费记录。 履约进度并重点关注公司
与深圳市比克动力电池有
限公司的合同履约情况；
（2）通过公开渠道信
息检索，核查深圳市比克
动力电池有限公司的履约
能力。
经核查，保荐机构认
为：深圳市比克动力电池
有限公司涉及多项失信记
录、被执行人记录及限制
高消费记录；2022 年度，
公司与深圳市比克动力电
池有限公司商业合作正常
开展，且公司对深圳市比
克动力电池有限公司的销
售收入占比及应收账款余
额占比较低，因此相关事
项对公司不存在重大不利
影响。
保荐机构已提请公司
密切关注深圳市比克动力
电池有限公司合同履约能
力风险，并做好信息披露
工作。
三、公司及股东承诺事项履行情况
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未履行承诺的原因及解
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
决措施
1.公司控股股东、实际控
是 不适用
制人的股份减持承诺
2.公司及其控股股东、实
际控制人的股份回购承 是 不适用
诺
3.公司及其控股股东、实
际控制人、全体董事、监
事、高级管理人员依法承 是 不适用
担 赔 偿 或者 补 偿 责 任 的
承诺
4.实际控制人避免同业竞
是 不适用
争的承诺
5.公司的控股股东、实际
控制人对公司本次发行
是 不适用
摊薄即期回报采取填补
措施的承诺
6.公司董事、高级管理人
员关于公司本次发行摊
是 不适用
薄即期回报采取填补措
施的承诺
7.公司关于利润分配政策
是 不适用
的承诺
四、其他事项
报告事项 说 明
1.保荐代表人变更及其理 公司于 2022 年 8 月 12 日发布公告，鉴于中信证
由 券继续担任公司 2021 年度向特定对象发行 A 股票的
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报告事项 说 明
保荐机构，特委派赵倩、王伟琦担任项目保荐代表人，
并由其接替吴斌、叶兴林继续履行持续督导职责。
2.报告期内中国证监会和 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证
本 所 对保 荐 人 或 者 其 保 监会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的
荐 的 公 司 采 取 监 管措 施 公司采取监管措施的事项：
的事项及整改情况 1、2022 年 6 月 21 日，中国证监会浙江监管局对
我公司保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称
“思创医惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公
司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措
施认定：思创医惠披露的《2021 年年度报告》与《2021
年度业绩预告》差异较大，相关信息披露不准确；思
创医惠披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的
公告》，对 2020 年度收入进行了差错更正，导致公司
定期报告相关信息披露不准确。上述行为违反了《上
市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第四条
的规定。
2、2022 年 11 月 15 日，上海证监局出具《关于
对开山集团股份有限公司采取出具警示函措施的决
定》，监管措施认定：开山股份未及时审议和披露关
联交易且关联董事杨建军未回避表决，不符合《深圳
证券交易所创业板上市规则（2020 年 12 月修订）》
的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证
监会令第 40 号）相关条款的规定；开山股份将闲置募
集资金用于购买中信银行大额存单,未履行审议程序
和信息披露义务，不符合《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，
违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第
40 号）的规定；2021 年年度报告中，关于第三名至第
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报告事项 说 明
五名客户的相关信息披露不准确，违反了《上市公司
信息披露管理办法》的规定。
我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司
一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促上市认真
吸取教训，履行勤勉尽责义务，组织公司完善内部控
制，建立健全财务会计管理制度及信息披露制度并严
格执行，切实维护全体股东利益。
3.其他需要报告的重大事 1、2022 年 2 月 25 日，深圳证券交易所对我公司
项 保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）
出具《关于对汤臣倍健股份有限公司及相关当事人给
予通报批评处分的决定》，监管函件认定：汤臣倍健
在收购 Life-Space Group Pty Ltd100%股权和广州汤臣
佰盛有限公司 46.67%股权项目中存在：未充分、审慎
评估并披露《电子商务法》实施的重大政策风险，未
如实披露标的资产实际盈利与相关盈利预测存在重大
差异的情况；商誉减值测试预测的部分指标缺乏合理
依据，未充分披露商誉、无形资产减值测试相关信息
且减值测试关于资产可收回金额的计量不规范。上市
公司的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2018
年 11 月修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、第 11.11.3 条、
第 11.11.6 条的规定。
2、2022 年 4 月 12 日，中国证监会出具《关于对
孔少锋、辛星采取出具警示函监管措施的决定》，监
管措施认定:我司保荐代表人孔少锋、辛星在保荐同圆
设计集团股份有限公司首次公开发行股票并上市过程
中，未审慎核查外协服务和劳务咨询支出的真实性、
关联方资金拆借的完整性，以及大额个人报销与实际
支出内容是否相符。上述行为违反了《证券发行上市
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报告事项 说 明
保荐业务管理办法》（证监会令第 170 号）第五条的
规定。
3、2022 年 8 月 11 日，深交所出具《关于对创意
信息技术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处
分的决定》。监管函件认定:创意信息 2021 年度业绩
预告披露的预计净利润与年度报告披露的经审计净利
润存在较大差异且盈亏性质发生变化。上述行为违反
了《创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》相
关规定。创意信息董事长陆文斌、总经理何文江、财
务总监刘杰未能恪尽职守、履行勤勉尽责义务，违反
了《创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》第
1.4 条、第 4.2.2 条和第 5.1.2 条的规定，对上述违规行
为负有重要责任。
4、2022 年 8 月 29 日，深交所出具《关于对思创
医惠科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处
分的决定》，监管函件认定：思创医惠 2021 年度业绩
预告披露的净利润与年度报告披露的经审计净利润相
比，存在较大差异。上述行为违反了《创业板股票上
市规则 2020 年 12 月修订）》相关规定。思创医惠董
事长章笠中、总经理华松鸳、财务总监陈云昌未能恪
尽职守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票上
市规则（2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条
和第 5.1.2 条的规定，对上述违规行为负有重要责任。
我公司在知悉上市公司受到纪律处分后，督促上
市公司及相关当事人应当引以为戒，加强法律、法规
的学习，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行
诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合
规以及信息披露真实、准确、完整。
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报告事项 说 明
我公司在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重
视，要求相关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法
律法规、保荐业务执业规范和交易所业务规则等规定，
遵循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，认真履行保荐
代表人的职责，切实提高执业质量，保证所出具的文
件真实、准确、完整。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公
司 2022 年度跟踪报告》之签章页）
保荐代表人（签名）：
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赵倩 王伟琦
中信证券股份有限公司
2023 年 4 月 24 日
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