证券代码：300592           证券简称：华凯创意           公告编号：2021-002




                    湖南华凯文化创意股份有限公司

           关于收到深圳交易所中止审核通知的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    湖南华凯文化创意股份有限公司（以下简称“公司”）拟向南平延平芒励多股
权投资合伙企业（有限合伙）等九名深圳市易佰网络科技有限公司（以下简称“易
佰网络”）的股东以发行股份及支付现金的方式购买易佰网络 90%股权并募集配
套资金（以下简称“本次交易”、“本次重组”）。

    2020 年 9 月 30 日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理湖南华凯文
化创意股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请文件的通知》（深证
上审〔2020〕605 号）。2021 年 1 月 1 日，公司收到深圳证券交易所的中止审核
通知：“2021 年 1 月 1 日，湖南华凯文化创意股份有限公司因重大资产重组申请
文件中记载的评估资料已过有效期需要补充提交，按照《创业板上市公司重大资
产重组审核规则》的相关规定，本所对其中止审核”。

    根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司
重大资产重组》（以下简称“《准则第 26 号》”）第六十五条规定：“资产评估机构
或估值机构为本次重组而出具的评估或估值资料中应明确声明在评估或估值基
准日后××月内（最长十二个月）有效。”

    本次交易的评估基准日为 2019 年 4 月 30 日。根据中联评估出具的《易佰网
络评估报告》，中联评估根据易佰网络的特性以及评估准则的要求，确定采用资
产基础法和收益法两种方法对易佰网络 100%股权进行评估，最终采用了收益法

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评估结果作为本次交易标的股权的评估结论。鉴于作为本次交易定价依据的《易
佰网络评估报告》（中联评报字[2019]第 1535 号）的评估基准日为 2019 年 4 月
30 日，为保护上市公司及全体股东的利益，聘请中联评估以 2019 年 12 月 31 日
为加期评估基准日，对标的资产易佰网络 100%股权进行了加期评估，并出具中
联评估《易佰网络加期评估报告》（中联评报字[2020]第 1178 号）。鉴于本次交
易的标的资产前后两个评估基准日之间未出现贬值，加期评估结果不会对本次交
易构成实质性影响。经交易各方友好协商，本次交易标的资产交易价格仍以截至
2019 年 4 月 30 日标的资产评估结果为基础确定交易作价为 151,200.00 万元。

    本次交易标的公司加期评估基准日为 2019 年 12 月 31 日，评估资料有效期
为 12 个月，评估资料有效期截止日为 2020 年 12 月 31 日。受新型冠状病毒肺炎
疫情及相关防控工作影响，本次重组加期评估与核查工作在 2020 年 12 月 31 日
前尚未完成，中联评估正积极进行加期评估及相关核查工作，加期评估基准日将
调整为 2020 年 6 月 30 日，评估资料有效期将延长至 2021 年 6 月 30 日。待上述
加期评估工作完成且加期评估报告出具后，公司将及时补充提交加期评估资料至
深圳交易所审核中心并申请恢复审核。

    待深圳证券交易所同意公司恢复审核的申请后，公司将尽力与各中介机构落
实相关工作，积极推进本次重组有序进行。公司将根据相关事项进展情况及时履
行信息披露义务，敬请广大投资者关注公司后续相关公告并注意投资风险。

    特此公告。



                                             湖南华凯文化创意股份有限公司
                                                         董事会
                                                    2021 年 1 月 4 日




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