证券代码：300592              证券简称：华凯创意           公告编号：2021-044




                   湖南华凯文化创意股份有限公司

 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易

                 报告书（注册稿）修订说明的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    湖南华凯文化创意股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 25 日
披露了《湖南华凯文化创意股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金暨关联交易报告书（注册稿）（修订稿）》及相关文件，并于 2021 年
5 月 18 日根据相关要求披露了进一步修订后的《湖南华凯文化创意股份有限公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（注册稿）
（修订稿）》，主要修订内容如下：

《报告书（草
                              章节内容                      修订情况
  案）》章节
重大事项提示、
                 1、将“重大风险提示”章节调整到“重大事项提示”章节之前；
  重大风险提示
               一、/（一）因被认定违反平台开店规则    1、对重大风险提示按
               而被平台强制关店的风险                 照重要性程度由高到低
重大风险提示   一、/（三）差异化竞争策略被替代或被    重新排序；
               复制的风险                             2、更新了风险提示内
               一、/（七）中国制造业优势降低的风险    容；
第二章上市公司 八、周新华及其一致行动人所持上市公     更新了上市公司股价情
基本情况       司股份的质押情况                       况；
               一、/(八)/2、易佰网络报告期内不存在
                                                      更新了是否存在刷评核
               委托他人发布虚假评论，修改或删除
                                                      查的相关内容；
               中、差评等行为
               二、/（四）/1、/（8）/7）/④企业所     更新了 2020 年度汇算
第四章交易标的
               得税                                   清缴完成情况；
基本情况
               二、/（四）/1、/（8）/8）/④关于易
               佰网络及其境内子公司就香港易佰在境     新增了缴税风险分析内
               外实现的收益被境内税务机关要求缴税     容；
               的风险分析




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                                                   更新了网店注册和运营
               二、/（六）/4、/（4）/3）主要电商平 的监管政策及未来被认
               台关于网店注册和运营的监管政策      定违反平台规则的相关
                                                   风险；
                                                   更新了报告期内被动关
               二、/（六）/4、/（5）/2）报告期内被
                                                   闭店铺的具体原因分
               动关闭店铺的具体原因
                                                   析；
               二、/（六）/4、/（5）/4）易佰网络现
               有运营店铺是否符合亚马逊等平台相关
               注册及运营规定，是否存在被第三方平
                                                   更新了相关影响分析内
               台强制关店的风险，如是，说明其对标
                                                   容；
               的资产持续盈利能力的影响，并量化分
               析该事项对标的资产未来年度经营业绩
               和本次评估作价的影响
               五、/（三）/7、/（3）/3）②跨境电商
               行业发展周期情况分析
第六章 交易标                                      更新同行业公司相关财
               八、/（六）/2、跨境电商行业可比公司
的评估情况                                         务数据；
               净利率整体水平比较稳定，最近两年净
               利率整体呈小幅上升趋势
第九章管理层讨 二、交易标的行业及竞争情况分析      更新同行业公司相关财
论与分析       三、标的资产财务状况及盈利能力分析  务数据；
               一、/（一）因被认定违反平台开店规则 1、对重大风险提示按
               而被平台强制关店的风险              照重要性程度由高到低
第十二章 风险
               一、/（三）差异化竞争策略被替代或被 重新排序；
因素
               复制的风险                          2、更新了风险提示内
               一、/（七）中国制造业优势降低的风险 容；
    具 体 修 订 内 容 请 见 公 司 于 2021 年 5 月 18 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）披露的《湖南华凯文化创意股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（注册稿）（修订稿）》中
的相关内容。

    特此公告。

                                        湖南华凯文化创意股份有限公司董事会

                                                     2021 年 5 月 18 日




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