国元证券股份有限公司
关于深圳证券交易所对欧普康视科技股份有限公司
2019 年年报问询函相关问题的核查意见
深圳证券交易所创业板公司管理部：
欧普康视科技股份有限公司（以下简称“欧普康视”或“公司”）于 2020
年 5 月 25 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对欧普康视科
技股份有限公司的年报问询函》 (创业板年报问询函【2020】第 341 号)(以下
简称“《问询函》”)。国元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为欧普
康视首次公开发行的持续督导保荐机构，就问询函中需要保荐机构发表意见的事
项进行了审慎核查，并发表核查意见如下：
问题 6.你公司其他流动资产项下银行理财产品期末余额 5.83 亿元，较期初增长
86.86%，占期末资产总额的 36.30%。（1）请补充披露报告期末理财产品的具体
情况，包括但不限于到期期限、底层资产、投资收益率、投资决策方式，并说
明是否存在到期无法收回的情形；（2）补充说明你公司对理财产品安全性和流
动性所采取的保障措施及执行情况，是否存在款项流向关联方的情形；
请保荐机构核查并发表明确意见。
答复：
（1）2019 年末公司理财产品的具体情况如下：
单位：万元
截至
受托 理财 2019.12 截至
产品类 资金来 起止日 年化收 报酬确 关联关
机构 本金 .31 账 底层资产 2020.5.29
型 源 期 益率 定方式 系情况
名称 金额 面计提 兑付情况
收益
太平洋 包括但 不限于
太 平
证券本 国债、债权质押 到期一次
洋 证
金保障 2019.9 式逆回购业务、 收回，到期
券 股 13,00 闲置自 保本固
型收益 152.01 .25-20 4.40% 债券质 押式报 否 实际收益
份 有 0 有资金 定收益
凭证荣 20.4.6 价回购业务、货 304.14 万
限 公
耀专享 币型产品、银行 元
司
186 号 保本型 理财产
1
代 码 品及相关服务、
（ SHJ3 债券质 押式货
09） 币市场基金、短
期理财 债券型
基金。
包括但 不限于
国债、债权质押
太平洋
式逆回购业务、
证券本
太 平 债券质 押式报
金保障
洋 证 2019.1 价回购业务、货
型收益
券 股 闲 置 自 2.17-2 币型产品、银行 保 本 固
凭 证 荣 6,000 10.13 4.40% 否 尚未到期
份 有 有资金 020.6. 保 本 型 理 财 产 定收益
耀专享
限 公 17 品及相关服务、
198 号
司 债券质 押式货
代 码
币市场基金、短
（ SHS5
期理财 债券型
34）
基金。
包括但不
限于国债、债权
太平洋
质押式 逆回购
证券本
太 平 业务、债券质押
金保障 到期一次
洋 证 式报价 回购业
型收益 2019.7 收回，到期
券 股 闲置自 务、货 币型产 保 本 固
凭 证 荣 2,500 28.36 .23-20 4.50% 否 实际收益
份 有 有资金 品、银行保本型 定收益
耀专享 20.2.3 59.79 万
限 公 理财产 品及相
168 号 元
司 关服务、债券质
代 码
押式货 币市场
（ SHB3
基金、短期理财
41）
债券型基金。
联储证
券储金
联 储
1 号 101 2019.1 无挂钩 的特定
证 券
期收益 闲 置 自 2.18-2 标的，联储证券 保 本 固
有 限 7,000 9.90 4.30% 否 尚未到期
凭证代 有资金 020.7. 内 部 评 级 为 低 定收益
责 任
码 6 风险。
公司
（ SHZ6
27)
联储证
券储金
联 储 到期一次
1 号 95 2019.1 无挂钩 的特定
证 券 收回。到期
期收益 闲 置 自 1.12-2 标的，联储证券 保 本 固
有 限 3,000 16.96 4.30% 否 实际收益
凭证代 有资金 020.5. 内 部 评 级 为 低 定收益
责 任 66.09 万
码 19 风险。
公司 元
（ SHU6
85)
2
联储证
券储金
联 储 到期一次
1 号 87 2019.9 无挂钩 的特定
证 券 收回，到期
期收益 闲 置 自 .25-20 标的，联储证券 保 本 固
有 限 6,500 73.51 4.30% 否 实际收益
凭证代 有资金 20.3.3 内 部 评 级 为 低 定收益
责 任 143.22 万
码 1 风险。
公司 元
（ SHP1
68)
联储证
券储金
联 储
1 号 100 2019.1 无挂钩 的特定
证 券
期 收 益 20,00 闲 置 自 2.18-2 标的，联储证券 保 本 固
有 限 28.27 4.30% 否 尚未到期
凭 证 代0 有资金 020.6. 内 部 评 级 为 低 定收益
责 任
码 17 风险。
公司
（ SHZ6
26)
58,00
319.14
合计 0.00
鉴于公司报告期经营情况良好,财务状况稳健,为提高资金使用效率,合理利
用闲置自有资金,增加公司收益, 2019 年 4 月 2 日公司召开了第二届董事会第二
十二次会议，审议通过了《关于调整闲置自有资金进行现金管理的投资额度的议
案》，并于 2019 年 4 月 30 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过了该议案，同
意将固定期限现金管理类额度由“不超过 59,000 万元”调整至“不超过 89,000
万元人民币”，范围仍为“购买银行等金融机构理财产品”不变。将随时购买和
赎回计划现金管理类额度由“不超过 6,000 万元人民币”调整至“不超过 10,000
万元人民币”，范围仍为“购买可以随买随赎的理财产品”不变。公司独立董事、
监事会均发表了明确同意的意见。（公告编号：2019-022、2019-027）。在上述额
度范围内由董事会授权由公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，
公司财务负责人负责组织实施，具体操作则由公司财务部负责。目前不存在到期
无法收回的情形。
（2）公司对理财产品安全性和流动性所采取的保障措施及执行情况，是否
存在款项流向关联方的情形；
基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，公司将运用闲置自
有资金进行现金管理的投资额度和范围是在确保日常运营和资金安全的前提下
实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。
3
主要控制措施如下：
1）公司进行现金管理时，选择流动性好、安全性高、期限不超过 12 个月
的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责
任等。
2）公司财务部建立投资台账，及时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评
估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资
风险。
3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计。
4）公司内审部负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计
各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委员会定期报告。
5）公司依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购
买以及损益情况。
公司按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，现金受托管理
机构必须是银行等金融机构，与公司不是关联方，不存在款项流向关联方的情形。
（3）保荐机构核查意见
保荐机构查阅了欧普康视董事会会议资料及相关公告、募集资金及自有资金
账户的委托理财相关流水、委托理财相关会计账簿，核实了理财产品的具体内容
和底层资产情况，抽查了公司购买和赎回上述理财产品的银行回单，核实了购买
和赎回理财产品的资金流向，与公司财务负责相关人员进行了沟通。
经核查，保荐机构认为：欧普康视 2019 年末理财产品的到期期限、底层资
产、投资收益率、投资决策方式等情况披露真实，上述理财产品不存在到期无法
收回的情况；公司对理财产品安全性和流动性所采取的保障措施合法、合规、有
效，并严格实施；不存在款项流向关联方的情形。
保荐代表人：孔晶晶、刘俊
国元证券股份有限公司
二○二○年六月一日
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