诚迈科技（南京）股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字（2019）00327 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
诚迈科技（南京）股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字（2019）00327 号
诚迈科技（南京）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称“诚迈科技”）《关于 2018 年度募
集资金存放与使用情况专项报告》。诚迈科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按
照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等相关规定，编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完
整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对诚迈科技管
理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信诚迈科技关于募集
资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了
审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作
为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，诚迈科技管理层编制的《关于 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，如实反映了诚迈科技 2018 年度募集资金
实际存放与使用情况。
此页无正文，为《诚迈科技（南京）股份有限公司 2018 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证
报告》（天衡专字（2019）00327 号）签章页
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国南京
2019 年 4 月 18 日 中国注册会计师：
诚迈科技（南京）股份有限公司
2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）及
相关格式指引的规定，诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称“公司”）将 2018 年年度募集资金
存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]3170 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公
司由主承销商万联证券股份有限公司于 2017 年 1 月 17 日通过深圳证券交易所系统，向社会公众投资
者公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股（每股面值 1 元），每股发行价格为 8.73 元，应募集资
金总额为人民币 17,460.00 万元，扣除承销费和保荐费 2,000.00 万元后的募集资金为人民币
15,460.00 万元，已由主承销商万联证券股份有限公司于 2017 年 1 月 17 日汇入本公司在南京银行股
份有限公司城东支行的 0150200000300598 账户 8,813.30 万元、汇入上海浦东发展银行股份有限公司
南京分行的 930101553000300598 账户 6,646.70 万元，另扣减审计验资费、律师费、信息披露费等其
他发行费用 1,400.00 万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 14,060.00 万元。上述募集资金到
位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天衡验字（2017）00005 号验资报告予
以验证。
2018 年年度募集资金的实际使用及结余情况：
费用类别 含税金额（人民币元）
本次募集资金总额 174,600,000.00
减：支付相关中介机构费用 34,000,000.00
实际收到的募集资金净额 140,600,000.00
减：募投项目款项 59,857,002.02
减：募集资金投资项目先期投入及置换 46,212,440.28
减：财务费用-银行手续费 1,476.98
加：财务费用-存款利息收入 2,216,263.90
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 36,745,344.62
其中：购入理财产品 -
募集资金账户余额 36,745,344.62
二、募集资金存放和管理情况
为规范本公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，
本公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等
作出了具体规定。本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，2017 年 2 月 8 日本公司与万联证券股份有限公司、南
京银行股份有限公司城东支行、上海浦东发展银行股份有限公司南京分行分别签订了《募集资金三方
监管协议》。报告期内，本公司严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》的履行不存在重大问题。
公司于 2017 年首次公开发行股票募集资金投资项目，董事会为本次募集资金批准开设了南京银
行股份有限公司城东支行专项账户，其活期存款账户为：0150200000300598，用于发行费用及移动终
端创新中心建设项目；上海浦东发展银行股份有限公司南京分行专项账户，其活期存款账户为：
930101553000300598，用于移动芯片软件解决方案产能扩张项目项目。截至 2018 年 12 月 31 日各募
集资金专户募集资金余额如下所示：
银行名称 账户 账户余额（万元）
南京银行股份有限公司城东支行 0150200000300598 281.65
上海浦东发展银行股份有限公司南京分行 930101553000300598 3,392.88
三、2018 年年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况，参见募集资金使用情况对照表（附表 1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
经公司第二届董事会十次会议及 2017 年年度股东大会审议通过，公司终止了“移动芯片软件解
决方案产能扩张”项目(公告编号 2018-025、2018-040）。截至 2018 年 7 月 31 日，该项目资金使
用情况如下：
单位：万元
利息、手续
募集资金承 截至期末累
承诺投资项目和超募资金投向 费及理财收 余额
诺投资总额 计投入金额
入
移动芯片软件解决方案产能扩 张项目（已
6,646.70 2,070.20 -149.61 4,726.11
终止）
在综合考虑国家政策、市场环境及公司发展战略等因素情况下，为提高公司募集资金的使用效率，
公司拟将原计划投入“移动芯片软件解决方案产能扩张项目”的剩余募集资金用于投资新建“基于
Hypervisor 多操作系统的下一代智能驾驶舱开发项目”。变更后的募集资金投资情况如下表：
单位：万元
项目名称 投资总额 计划使用募集资金
基于 Hypervisor 多操作系统的下一代智能驾驶舱开
4,917.35 4,726.11
发项目
本次变更部分募投项目事项不构成关联交易。本次变更部分募投项目事项已经第二届董事会第十
三次会议及第二届监事会第九次会议审议并通过，独立董事、保荐机构发表了明确同意意见，2018
年 9 月 28 日，公司召开了第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目
的议案》。上述变更批准情况已披露于指定网站及信息披露媒体。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、
管理及披露不存在违规情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
诚迈科技（南京）股份有限公司董事会
2019 年 4 月 18 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：诚迈科技（南京）股份有限公司 2018 年 12 月 31 日
单位：万元
本年度投入
募集资金总额 14,060.00 募集资金总 4,460.11
额
报告期内变更用途的募集资金总额 4,726.11 已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 4,726.11 募集资金总 10,606.94
累计变更用途的募集资金总额比例 33.61% 额
是 否 已 变 更 募集资金承诺投资总额 调 整 后 投 资 本 年 度 投 入 截 至 期 末 累 截 至 期 末 投 项 目 达 到 预 本 年 度 实 现 是 否 达 到 预 项 目 可 行 性
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 总额（1） 金额 计 投 入 金 额 资进度（%） 定 可 使 用 状 的效益 计效益 是否发生重
变更） (2) (3＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
诚迈科技移动终端创新中心 否 7,413.30 7,413.30 2,762.63 7,155.79 96.53% 2018-12-31 1,751.17 是 否
诚迈科技移动芯片软件开发中心
是 6,646.70 1,920.59 316.53 2,070.20 107.79% - - 否 是
产能扩张项目
基于 Hypervisor 多操作系统的
- - 4,726.11 1,380.95 1,380.95 29.22% - 336.19 是 否
下一代智能驾驶舱开发项目
承诺投资项目小计 - 14,060.00 14,060.00 4,460.11 10,606.94 - - 2,087.36 - -
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 14,060.00 14,060.00 4,460.11 10,606.94 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情 移动芯片软件解决方案产能扩张项目：受国家政策、市场环境及公司发展战略等因素的影响，公司部分客户进行了战略转型，减少在相关领域的
况和原因（分具体项目） 投入，造成了公司对此类业务合作规模的逐步萎缩和下滑， 因此项目投资计划有所放缓，未能达到预期计划进度。
移动芯片软件解决方案产能扩张项目：受国家政策、市场环境及公司发展战略等因素的影响，公司部分客户进行了战略转型，减少在相关领域的
项目可行性发生重大变化的情况
投入，造成了公司对此类业务合作规模的逐步萎缩和下滑。在募投项目的实施过程中，项目测算收益发生变化，本项目不再满足公司内部收益要
说明
求；为提高公司募集资金的使用效率，公司将原项目进行了变更。
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
公司已用自有资金预先投入募集资金投资项目的金额为 4,621.24 万元，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）就募集资金投资项目的预先投入情
况进行了核验，并于 2017 年 6 月 23 日出具了《关于诚迈科技（南京）股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的
募集资金投资项目先期投入及置
鉴证报告》（天衡专字（2017）01119 号）。2017 年 6 月 27 日，公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过了《关于
换情况
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 4,621.24 万元。公司独立董事、
监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见。公司已于 2017 年 6 月 28 日完成募集资金置换事宜。
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
截至 2018 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为 3,674.53 万元，分别存放于南京银行股份有限公司城东支行、上海浦东发
尚未使用的募集资金用途及去向
展银行股份有限公司南京分行两个募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问
不适用
题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2018 年 12 月 31 日
单位：万元
变更后的项
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预
本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状
际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
资金总额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
变化
基于 Hypervisor 多操
移动芯片软件解决
作系统的下一代智能 4,726.11 1,380.95 1,380.95 29.22% 336.19 是 否
方案产能扩张项目
驾驶舱开发项目
合计 -- -- -- 336.19 -- --
1. 变更原因：移动芯片在手机领域操作系统技术已经逐渐成熟，加上手机市场进入平稳发展期，移动芯片
市场竞争激烈，公司部分客户进行了战略转型，大幅减少在移动手机芯片领域的投入，造成了公司对此类业
务合作规模的逐步萎缩和下滑。在募投项目的实施过程中，市场环境发生了较大变化，这将导致项目测算收
益发生变化，本项目不再满足公司内部收益要求。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 2. 决策程序：经 2018 年 8 月 28 日第二届董事会第十三次会议审议通过《关于<变更部分募集资金投资项
目>的议案》、2018 年 9 月 28 日的 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于<变更部分募集资金投资项目>
的议案》，独立董事发表了同意意见，保荐机构对本次部分变更募集资金项目事项无异议。
3. 信息披露情况说明：《关于变更部分募集资金投资项目的公告》详见公司于 2018 年 8 月 29 日在中国证
监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用