诚迈科技：万联证券股份有限公司关于公司2019年股票期权激励计划预留授予及调整事项之独立财务顾问报告2020-06-16
证券简称：诚迈科技 证券代码：300598
万联证券股份有限公司
关于
诚迈科技（南京）股份有限公司
2019 年股票期权激励计划
预留授予及调整事项
之
独立财务顾问报告
二〇二〇年六月
目 录
目 录 ......................................................................................................................................... 1
释 义 ......................................................................................................................................... 2
第一节 声明............................................................................................................................... 3
第二节 基本假设........................................................................................................................ 4
第三节 报告正文........................................................................................................................ 5
一、本次股票期权激励计划的审批程序 ................................................................................. 5
二、本次预留股票期权的授予情况 ........................................................................................ 6
三、本次预留股票期权的调整情况 ........................................................................................ 7
四、预留股票期权授予条件成就说明..................................................................................... 8
五、独立财务顾问的核查意见 ............................................................................................... 9
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释 义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
诚迈科技、上市公
指 诚迈科技（南京）股份有限公司
司
独立财务顾问、万
指 万联证券股份有限公司
联证券
万联证券股份有限公司关于诚迈科技（南京）股份有限公司2019年股票
本报告 指
期权激励计划首次授予及调整事项之独立财务顾问报告
本激励计划、股票
指 诚迈科技（南京）股份有限公司2019年股票期权激励计划
期权激励计划
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件购买本公司一
股票期权 指
定数量股票的权利
激励对象 指 根据本激励计划规定，获得股票期权的公司技术（业务）骨干人员
授予日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易日
行使权益/行权 指 激励对象根据本激励计划的规定，行使股票期权购买本公司股份的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易日
公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对象购买本公司股份的
行权价格 指
价格
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《诚迈科技（南京）股份有限公司章程》
《考核办法》 指 《诚迈科技（南京）股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第一节 声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本报告所依据的文件、材料由诚迈科技提供，本激励计划所涉及的各方已向
本独立财务顾问保证：所提供的出具本报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、
完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、
完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划对诚迈科技股东是否公平、合理，对股东的
权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对诚迈科技的任何投资建议，对投资
者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本报告中列载的
信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本
激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客
观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查
的范围包括上市公司章程、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务
报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上
出具了本报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、法规和规范性意见的要
求，根据上市公司提供的有关资料制作。
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第二节 基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如
期完成；
（五）本计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面履行
所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
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第三节 报告正文
诚迈科技 2019 年股票期权股票激励计划由上市公司董事会下设的薪酬与考核委员
会负责拟定，根据目前中国的政策环境和诚迈科技的实际情况，对公司的激励对象采取
股权激励计划。本报告将针对公司本激励计划的首次授予及调整事项发表专业意见。
一、本次股票期权激励计划的审批程序
诚迈科技本次股票期权激励计划已履行必要的审批程序：
1、2019 年 5 月 20 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于<诚迈科
技（南京）股份有限公司 2019 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于
<诚迈科技（南京）股份有限公司 2019 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、
以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2019 年股票期权激励计划有关事宜
的议案》。
同日，公司第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于<诚迈科技（南京）股份
有限公司 2019 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<诚迈科技（南
京）股份有限公司 2019 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、以及《关于
核查公司 2019 年股票期权激励计划首次授予部分激励对象名单的议案》。
公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公
司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权。
2、2019 年 5 月 21 日至 2019 年 5 月 30 日，公司对激励对象名单在公司内网进行
了公示。公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并对公
示情况进行了说明。
3、2019 年 6 月 6 日，公司 2018 年年度股东大会审议并通过了《关于<诚迈科技（南
京）股份有限公司 2019 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<诚迈
科技（南京）股份有限公司 2019 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、以
及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2019 年股票期权激励计划有关事宜的
议案》，并对《关于 2019 年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票
情况的自查报告》进行了公告。
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4、2019 年 6 月 28 日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十四次
会议审议通过了《关于调整 2019 年股票期权激励计划激励对象名单及股票期权授予数
量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了
独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定。
5、2019 年 7 月 29 日，公司第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十五次
会议审议通过了《关于调整 2019 年股票期权激励计划行权价格、激励对象名单及股票
期权授予数量的议案》。公司独立董事对股票期权激励计划行权价格、授予激励对象名
单及权益授予数量的调整相关事项发表了同意的独立意见,监事会对调整后的激励对象
名单进行了核实。调整后首次授予部分为 258 人，共 312.25 万份股票期权，预留部分
为 77.75 万份股票期权。
6、2020 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议
审议通过了《关于向激励对象授予预留部分股票期权的议案》，确定预留部分股票期权
的授予日为 2020 年 4 月 28 日，向 91 名激励对象授予 777,500 份股票期权，行权价格
为 217.48 元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。监事会对预留部分股票期
权授予对象名单进行核实并发表了核查意见。
7、2020 年 6 月 15 日，公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议
审议通过了《关于调整 2019 年股票期权激励计划预留部分期权行权价格、激励对象名
单及股票期权授予数量的议案》。公司独立董事对股票期权激励计划预留部分行权价格、
激励对象的人数和授予权益数量的调整相关事项发表了同意的独立意见，监事会对调整
后的激励对象名单进行了核实。调整后预留部分期权授予名单为 89 人，共 1,005,550
份股票期权，行权价格为 167.28 元/股。
二、本次预留股票期权的授予情况
1、授予日：根据诚迈科技 2020 年 4 月 28 日召开的第三届董事会第四次会议，公
司预留股票期权的授予日为 2020 年 4 月 28 日。
2、股票来源：本激励计划预留股票期权涉及的标的股票来源为公司向激励对象定
向发行本公司人民币 A 股普通股股票。
3、行权价格：本次授予的预留股票期权的行权价格为每股 167.28 元。
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4、本次授予预留股票期权的激励对象共 89 名，本次授予预留股票期权的数量为
1,005,550 份。具体分配情况如下：
获授预留部分股票 占 2019 年股票期权计 占当前公司总
序号 姓名 职务
期权数量（份） 划拟授予数量的比例 股本的比例
技术（业务）骨干人员
1 1,005,550 19.83% 0.97%
共 89 人
合计 1,005,550 19.83% 0.97%
三、本次预留股票期权的调整情况
1、鉴于公司已于 2020 年 6 月 1 日发布了《2019 年年度权益分派实施公告》（公告
编号 2020-061），向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.12 元（含税），同时以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股的 2019 年年度利润分配方案已于 2020 年 6 月 8
日实施完毕。根据公司《2019 年股票期权激励计划》中第八章关于股票期权行权价格
调整的相关规定，即在股票期权激励计划有效期内，公司发生资本公积金转增股本、派
发股票红利、股份拆细或缩股等事项时，将对股票期权行权价格进行相应的调整。根据
上述利润分配方案，公司 2019 年股票期权激励计划预留部分期权的行权价格将由
217.48 元/股调整为 167.28 元/股。
根据本激励计划，在本激励计划公告当日至行权前，公司若发生资本公积转增股本、
派发股票红利、股票拆细、缩股或配股等事项，将对股票期权行权价格进行相应的调整。
具体调整方法如下：
资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派发股票红利、股
份拆细的比率；P 为调整后的行权价格。
经上述调整，公司 2019 年股票期权激励计划预留部分期权的行权价格将由 217.48
元/股调整为 167.28 元/股。
2、鉴于在公司进行预留部分股票期权授予登记期间，2 名激励对象因离职及自愿放
弃等原因不具备资格认购公司拟授予其的股票期权，以及公司实施了 2019 年年度利润
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分配方案股份总数量发生变化，公司董事会根据股东大会的授权，对本次激励计划拟授
予数量进行调整。调整后，公司本次激励计划预留部分授予的激励对象人数由 91 人变
为 89 人；本次激励计划预留部分拟授予的股票期权数量在实施 2019 年年度利润分配方
案之前由 777,500 份变为 773,500 份，在实施 2019 年年度利润分配方案后，本次激励计
划预留部分拟授予的股票期权数量最终为 1,005,550 股。
根据本激励计划，在本激励计划公告当日至激励对象行权前，公司若发生资本公积
转增股本、派发股票红利、股票拆细、缩股或配股等事项，将对股票期权数量进行相应
的调整。具体调整方法如下：
资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积转增股本、派发股票红利、
股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的
股票期权数量。
经上述调整，公司 2019 年股票期权激励计划预留部分期权的最终数量为 1,005,550
股。
3、除上述调整外，本次实施的股票期权激励计划其他内容与公司 2018 年年度股东
大会审议通过的激励计划及第四届董事会第七次会议审议通过的内容一致。本次调整内
容在公司 2018 年年度股东大会对董事会的授权范围内，无需提交股东大会审议。
四、预留股票期权授予条件成就说明
根据公司《2019 年股票期权激励计划（草案）》，同时满足下列授予条件时，公司
应向激励对象授予股票期权，反之，若下列任一授予条件未达成的，则公司不能向激励
对象授予股票期权。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意
见的审计报告；
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（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示
意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分
配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，诚迈科技和激励对象均未发生
上述任一情形，公司本次股票期权的授予条件已经成就。
五、独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为，诚迈科技 2019 年股票期权激励计划已取得了必要的批准与
授权，本激励计划预留授予的股票期权的授予日、行权价格、激励对象、授予数量等的
确定及调整事项符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等法律法规
和规范性文件的规定，诚迈科技预留股票期权的授予条件已经成就。
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（本页无正文，为《万联证券股份有限公司关于诚迈科技（南京）股份有限公司 2019
年股票期权激励计划预留授予及调整事项之独立财务顾问报告》之签章页）
万联证券股份有限公司
年 月 日
10
