深圳康泰生物制品股份有限公司
            独立董事关于第六届董事会第九次会议
                       相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深
圳康泰生物制品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《深圳康
泰生物制品股份有限公司独立董事制度》等有关规定，作为深圳康泰生物制品股
份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司及公司全体投资者负
责的原则，在查阅公司提供的相关资料、了解相关情况后，基于独立、客观、公
正的判断立场，对公司第六届董事会第九次会议相关事项发表如下独立意见：
    一、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见
    董事会提出的 2018 年度利润分配预案，充分考虑了公司所处的发展阶段，
符合公司经营发展的实际情况。该利润分配预案符合《公司法》、《证券法》等相
关法律法规、以及《公司章程》、《未来三年（2017 年-2019 年）股东回报规划》
的相关规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。
    全体独立董事同意公司 2018 年度利润分配预案。

    二、关于公司 2018 年度内部控制评价报告的独立意见
    经审阅董事会编制的《2018年度内部控制评价报告》，独立董事认为：公司
按照企业内部控制规范体系的规定，结合经营的实际情况，建立了较为完善的内
部控制体系，符合有关法律法规、部门规章的规定。内部控制体系的有效执行对
公司的生产营运环节起到较好的风险防范和控制作用，并能够合理保证经营管理
合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，符合公司经营管理的需要。
《2018年度内部控制评价报告》真实、客观、全面地反映了公司内部控制体系建
设、执行和运行的实际情况。
    三、关于公司 2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见
    经审阅公司《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，独立董事认
为：公司2018年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关
于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规使用募集资金的行为，
不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
    四、关于 2019 年度公司及全资子公司向银行申请授信额度及担保事项的独
立意见
    公司及全资子公司2019年度向银行申请授信额度及担保事项，有助于提高银
行信用，满足公司经营发展的资金需求，符合公司的发展战略。本次公司及全资
子公司相互担保，其担保的风险在可控范围之内，不存在侵害公司及全体股东利
益的情形。本次对外担保事项已经履行了必要的审议程序，符合相关法律法规及
《深圳康泰生物制品股份有限公司章程》《对外担保管理制度》的规定。
    全体独立董事同意公司及全资子公司2019年度向银行申请授信额度及担保
的相关事项，并将相关议案提交2018年度股东大会审议。
    五、关于执行新会计准则并变更相关会计政策的独立意见
    公司本次会计政策变更是根据国家财政部发布的新金融工具准则进行的合
理变更，符合《企业会计准则》的相关规定及公司实际情况。本次会计政策变更
的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体
投资者利益的情形。执行变更后的相关会计政策能够更加客观、公允地反映公司
的财务状况和经营成果。
    全体独立董事同意公司执行新会计准则并变更相关会计政策。
    六、关于调整公司独立董事津贴的独立意见
    公司本次对独立董事津贴的调整充分考虑了公司所处行业、地区经济发展水
平及公司实际情况，相关决策程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，不
存在损害公司及股东利益的情形。
    全体独立董事同意公司本次调整独立董事津贴的相关事项。
    七、关于控股股东及其他关联方资金占用、对外担保事项的专项说明及独
立意见
    （一）专项说明。1、截至2018年12月31日，公司不存在控股股东及其他关
联方占用公司资金的情况。2、截至2018年12月31日，除公司对全资子公司向银
行申请授信额度进行银行借贷提供担保外，公司未发生其他任何形式的对外担保
事项。
    （二）独立意见。2018年度，公司严格遵守《公司法》等相关法律、法规和
规范性文件，以及《公司章程》、《对外担保管理制度》等相关规定，有效控制
关联方占用资金风险和对外担保风险。
    （本页无正文，为《深圳康泰生物制品股份有限公司独立董事关于第六届董
事会第九次会议相关事项的独立意见》之签署页）




独立董事签署：



李向明


罗党论




                                         深圳康泰生物制品股份有限公司
                                                        2019年4月26日