立昂技术股份有限公司

关联方占用资金专项审计说明

2018 年度
            关于对立昂技术股份有限公司
        控股股东及其他关联方占用资金情况的
                  专项审计说明

                                               信会师报字[2019]第 ZA12792 号


立昂技术股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的立昂技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）
2018 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规
定编制以满足监管要求。

    一、管理层对汇总表的责任
    管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
                        专项审计说明 第 1 页
                                         立昂技术股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附件 1                                                                                                                                                                                             单位：万元




                                                        占用方与上                               2018年度占用累            2018年度占用
                                                                   上市公司核算的 2018年期初占用                                              2018年度偿还     2018年期末占
    非经营性资金占用              资金占用方名称        市公司的关                               计发生金额（不             资金的利息                                          占用形成原因         占用性质
                                                                       会计科目      资金余额                                                 累计发生金额      用资金余额
                                                          联关系                                     含利息）                （如有）



  现大股东及其附属企业


          小计

  前大股东及其附属企业


          小计
          总计

                                                        往来方与上                               2018年度往来累            2018年度往来
                                                                   上市公司核算的 2018年期初往来                                              2018年度偿还     2018年期末往
    其他关联资金往来              资金往来方名称        市公司的关                               计发生金额（不             资金的利息                                          往来形成原因         往来性质
                                                                       会计科目      资金余额                                                 累计发生金额      来资金余额
                                                          联关系                                     含利息）                （如有）


   大股东及其附属企业


                           喀什立昂同盾信息技术有限公司 子公司       其他应收款         74,421,000.25      25,172,946.36                       13,218,027.79    86,375,918.82 给子公司借款     非经营性往来
上市公司的子公司及其附属
          企业


          小计                                                                          74,421,000.25      25,172,946.36                  -    13,218,027.79    86,375,918.82

关联自然人及其控制的法人


 其他关联人及其附属企业


          总计                                      -            -                -    74,421,000.25      25,172,946.36                       13,218,027.79    86,375,918.82                             -




法定代表人：_________                                   主管会计工作负责人：________                    总会计师（或财务总监）：________                       会计机构负责人（会计主管人员）：________