本公司2022年度财务报表已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计。安永华
明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的安永华明（2023）审字第
61309953_R01号的《审计报告》。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及公司财务状况
以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
公司 2022 年度财务决算情况如下:
一、主要财务数据和指标
单位:元
项目 2022 年末 2021 年末 同比增减
营业收入 444,959,530.46 499,322,942.27 -10.89%
归属于上市公司股东的净利润 37,683,919.74 109,008,641.17 -65.43%
归属于上市公司股东的扣除非经
57,134,914.48 110,807,713.68 -48.44%
常性损益的净利润
基本每股收益（元/股） 0.23 0.76 -69.74%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.76 -69.74%
加权平均净资产收益率（%） 2.53 8.52 5.99%
经营活动产生的现金流量净额 128,654,482.06 121,707,985.74 5.71%
资产总额 1,878,974,530.92 1,803,447,898.27 4.19%
归属于上市公司股东的净资产 1,495,480,191.83 1,469,148,079.25 1.79%
二、资产状况
单位:元
项目 2022 年末 2021 年末 同比增减
货币资金 121,622,801.32 164,308,054.78 -25.98%
应收票据 260,000.00 640,000.00 -59.38%
应收账款 435,212,006.18 432,094,877.79 0.72%
预付款项 24,046,207.63 8,674,401.59 177.21%
其他应收款 14,963,490.85 20,958,764.94 -28.61%
存货 39,227,638.07 47,135,129.73 -16.78%
合同资产 133,825,174.87 110,454,988.97 21.16%
一年内到期的非流动资产 4,733,326.43 4,258,605.04 11.15%
其他流动资产 31,175,602.75 32,591,136.82 -4.34%
长期应收款 8,521,557.75 13,477,916.36 -36.77%
长期股权投资 56,264,705.95 52,711,264.25 6.74%
其他非流动金融资产 14,687,000.00 17,570,000.00 -16.41%
固定资产 618,322,000.90 603,237,856.60 2.50%
在建工程 85,222,961.75 40,189,348.39 112.05%
使用权资产 30,269,713.90 26,098,511.03 15.98%
无形资产 16,780,077.46 13,270,283.14 26.45%
商誉 55,124,628.45 55,124,628.45 0.00%
长期待摊费用 110,181,555.03 116,397,892.75 -5.34%
递延所得税资产 3,485,766.92 4,438,687.01 -21.47%
其他非流动资产 75,048,314.71 39,815,550.63 88.49%
1、货币资金余额较上期末减少 25.98%，主要是上期公司完成 IPO 上市，募集资金到位，
筹资活动现金流入金额较大。
2、预付账款余额较上期末增长 177.21%，主要是本期购买商品预付的资金增加所致。
3、长期应收款余额较上期末减少 36.77%，主要是本期融资租赁保证金减少所致。
4、在建工程余额较上期末增长 112.05%，主要是尚未完工的沼气、国际项目增加所致。
5、其他非流动资产余额较上期末增长 88.49%，主要是预付设备和工程款增加所致。
三、负债状况
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 同比增减
短期借款 156,042,245.34 67,242,040.30 132.06%
应付票据 2,002,214.75 21,012,261.41 -90.47%
应付账款 72,931,139.58 73,970,110.87 -1.40%
合同负债 23,580.16 313,268.09 -92.47%
应付职工薪酬 18,356,074.46 20,418,021.17 -10.10%
应交税费 13,734,168.12 17,264,845.42 -20.45%
其他应付款 9,395,854.92 6,507,535.52 44.38%
一年内到期的非流动负债 40,813,690.62 45,137,206.26 -9.58%
其他流动负债 1,992,301.42 3,562,025.95 -44.07%
长期借款 36,494,230.00 19,000,000.00 92.07%
租赁负债 21,802,423.98 18,064,661.99 20.69%
长期应付款 2,400,262.41 31,236,500.31 -92.32%
递延所得税负债 2,195,686.55 3,261,108.30 -32.67%
1、短期借款余额较上期末增长 132.06%，主要是本期短期流动资金贷款增加所致。
2、应付票据余额较长期末减少 90.47%，主要是本期开具的银行承兑汇票金额减少所
致。
3、长期借款较上期末增长 92.07%，主要是本期长期流动资金贷款增加所致。
4、长期应付款余额较上期末下降 92.32%，主要是应付售后回租款减少所致。
四、所有者权益状况
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 同比增减
股本/实收资本 160,434,469.00 160,434,469.00 0.00%
资本公积 686,186,506.65 686,186,506.65 0.00%
其他综合收益 -278,960.73 178,756.44 -256.06%
专项储备 15,453.89 - -
盈余公积 48,629,754.57 35,771,847.72 35.94%
未分配利润 600,492,968.45 586,576,499.44 2.37%
归属于母公司所有者权益合计 1,495,480,191.83 1,469,148,079.25 1.79%
盈余公积余额较上期末增长 35.94%，主要是母公司计提法定盈余公积所致。
五、经营成果情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
营业收入 444,959,530.46 499,322,942.27 -10.89%
营业成本 308,041,926.89 294,436,463.72 4.62%
税金及附加 4,501,358.23 6,329,096.77 -28.88%
销售费用 533,460.31 - -
管理费用 83,908,656.80 91,487,589.34 -8.28%
研发费用 6,156,107.80 6,563,097.47 -6.20%
财务费用 8,999,010.22 15,701,496.82 -42.69%
其他收益 42,829,049.16 54,614,607.13 -21.58%
投资收益 2,553,261.49 838,638.23 204.45%
公允价值变动收益 -2,883,000.00 -430,000.00 570.47%
信用减值损失 -3,766,448.44 -12,798,334.90 -70.57%
资产减值损失 -8,763,738.88 2,500,380.23 -450.50%
营业外收入 426,741.32 4,611,086.23 -90.75%
营业外支出 18,354,359.38 12,913,589.01 42.13%
利润总额 44,860,515.48 121,227,986.06 -62.99%
所得税费用 9,161,637.20 13,317,357.56 -31.21%
净利润 35,698,878.28 107,910,628.50 -66.92%
1、营业收入较上年同期下降 10.89%，主要是本期新增项目未确认补贴收入所致。
2、财务费用较上年同期下降 42.69%，主要是本期融资租赁利息支出减少所致。
3、投资收益较上年同期增加 204.45%，主要是长期股权投资收益增加所致。
4、公允价值变动损益较上年同期增加 570.47%，主要是其他非流动金融资产损失增加
所致。
5、信用减值损失较上年同期减少 70.57%，主要是应收电价补贴较上年同期减少，应收
账款坏账损失减少所致。
6、本报告期内，资产减值损失较上年同期增加 450.50%，主要是由于气量不足导致发电
效率不及预期、垃圾场堆体整形工程、新设焚烧厂影响垃圾进厂量等原因，根据测试结
果计提了个别沼气发电项目的资产减值准备。
六、现金流量情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 165,618,929.06 121,707,985.74 36.08%
投资活动产生的现金流量净额 -247,368,407.47 -257,551,938.56 -3.95%
筹资活动产生的现金流量净额 45,969,335.13 247,982,028.46 -81.46%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 212,478.07 -27,971.51 -859.62%
现金及现金等价物净增加额 -35,567,665.21 112,110,104.13 -131.73%
1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 36.08%，主要是应收电价补贴较上年同
期减少所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 81.46%，主要是上期公司 IPO 上市，
募集资金到位，筹资活动现金流入金额较大。
河南百川畅银环保能源股份有限公司
2023 年 3 月 30 日
