本公司2022年度财务报表已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计。安永华 明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的安永华明(2023)审字第 61309953_R01号的《审计报告》。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日的合并及公司财务状况 以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。 公司 2022 年度财务决算情况如下: 一、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 营业收入 444,959,530.46 499,322,942.27 -10.89% 归属于上市公司股东的净利润 37,683,919.74 109,008,641.17 -65.43% 归属于上市公司股东的扣除非经 57,134,914.48 110,807,713.68 -48.44% 常性损益的净利润 基本每股收益(元/股) 0.23 0.76 -69.74% 稀释每股收益(元/股) 0.23 0.76 -69.74% 加权平均净资产收益率(%) 2.53 8.52 5.99% 经营活动产生的现金流量净额 128,654,482.06 121,707,985.74 5.71% 资产总额 1,878,974,530.92 1,803,447,898.27 4.19% 归属于上市公司股东的净资产 1,495,480,191.83 1,469,148,079.25 1.79% 二、资产状况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 货币资金 121,622,801.32 164,308,054.78 -25.98% 应收票据 260,000.00 640,000.00 -59.38% 应收账款 435,212,006.18 432,094,877.79 0.72% 预付款项 24,046,207.63 8,674,401.59 177.21% 其他应收款 14,963,490.85 20,958,764.94 -28.61% 存货 39,227,638.07 47,135,129.73 -16.78% 合同资产 133,825,174.87 110,454,988.97 21.16% 一年内到期的非流动资产 4,733,326.43 4,258,605.04 11.15% 其他流动资产 31,175,602.75 32,591,136.82 -4.34% 长期应收款 8,521,557.75 13,477,916.36 -36.77% 长期股权投资 56,264,705.95 52,711,264.25 6.74% 其他非流动金融资产 14,687,000.00 17,570,000.00 -16.41% 固定资产 618,322,000.90 603,237,856.60 2.50% 在建工程 85,222,961.75 40,189,348.39 112.05% 使用权资产 30,269,713.90 26,098,511.03 15.98% 无形资产 16,780,077.46 13,270,283.14 26.45% 商誉 55,124,628.45 55,124,628.45 0.00% 长期待摊费用 110,181,555.03 116,397,892.75 -5.34% 递延所得税资产 3,485,766.92 4,438,687.01 -21.47% 其他非流动资产 75,048,314.71 39,815,550.63 88.49% 1、货币资金余额较上期末减少 25.98%,主要是上期公司完成 IPO 上市,募集资金到位, 筹资活动现金流入金额较大。 2、预付账款余额较上期末增长 177.21%,主要是本期购买商品预付的资金增加所致。 3、长期应收款余额较上期末减少 36.77%,主要是本期融资租赁保证金减少所致。 4、在建工程余额较上期末增长 112.05%,主要是尚未完工的沼气、国际项目增加所致。 5、其他非流动资产余额较上期末增长 88.49%,主要是预付设备和工程款增加所致。 三、负债状况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 短期借款 156,042,245.34 67,242,040.30 132.06% 应付票据 2,002,214.75 21,012,261.41 -90.47% 应付账款 72,931,139.58 73,970,110.87 -1.40% 合同负债 23,580.16 313,268.09 -92.47% 应付职工薪酬 18,356,074.46 20,418,021.17 -10.10% 应交税费 13,734,168.12 17,264,845.42 -20.45% 其他应付款 9,395,854.92 6,507,535.52 44.38% 一年内到期的非流动负债 40,813,690.62 45,137,206.26 -9.58% 其他流动负债 1,992,301.42 3,562,025.95 -44.07% 长期借款 36,494,230.00 19,000,000.00 92.07% 租赁负债 21,802,423.98 18,064,661.99 20.69% 长期应付款 2,400,262.41 31,236,500.31 -92.32% 递延所得税负债 2,195,686.55 3,261,108.30 -32.67% 1、短期借款余额较上期末增长 132.06%,主要是本期短期流动资金贷款增加所致。 2、应付票据余额较长期末减少 90.47%,主要是本期开具的银行承兑汇票金额减少所 致。 3、长期借款较上期末增长 92.07%,主要是本期长期流动资金贷款增加所致。 4、长期应付款余额较上期末下降 92.32%,主要是应付售后回租款减少所致。 四、所有者权益状况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 同比增减 股本/实收资本 160,434,469.00 160,434,469.00 0.00% 资本公积 686,186,506.65 686,186,506.65 0.00% 其他综合收益 -278,960.73 178,756.44 -256.06% 专项储备 15,453.89 - - 盈余公积 48,629,754.57 35,771,847.72 35.94% 未分配利润 600,492,968.45 586,576,499.44 2.37% 归属于母公司所有者权益合计 1,495,480,191.83 1,469,148,079.25 1.79% 盈余公积余额较上期末增长 35.94%,主要是母公司计提法定盈余公积所致。 五、经营成果情况 单位:元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 营业收入 444,959,530.46 499,322,942.27 -10.89% 营业成本 308,041,926.89 294,436,463.72 4.62% 税金及附加 4,501,358.23 6,329,096.77 -28.88% 销售费用 533,460.31 - - 管理费用 83,908,656.80 91,487,589.34 -8.28% 研发费用 6,156,107.80 6,563,097.47 -6.20% 财务费用 8,999,010.22 15,701,496.82 -42.69% 其他收益 42,829,049.16 54,614,607.13 -21.58% 投资收益 2,553,261.49 838,638.23 204.45% 公允价值变动收益 -2,883,000.00 -430,000.00 570.47% 信用减值损失 -3,766,448.44 -12,798,334.90 -70.57% 资产减值损失 -8,763,738.88 2,500,380.23 -450.50% 营业外收入 426,741.32 4,611,086.23 -90.75% 营业外支出 18,354,359.38 12,913,589.01 42.13% 利润总额 44,860,515.48 121,227,986.06 -62.99% 所得税费用 9,161,637.20 13,317,357.56 -31.21% 净利润 35,698,878.28 107,910,628.50 -66.92% 1、营业收入较上年同期下降 10.89%,主要是本期新增项目未确认补贴收入所致。 2、财务费用较上年同期下降 42.69%,主要是本期融资租赁利息支出减少所致。 3、投资收益较上年同期增加 204.45%,主要是长期股权投资收益增加所致。 4、公允价值变动损益较上年同期增加 570.47%,主要是其他非流动金融资产损失增加 所致。 5、信用减值损失较上年同期减少 70.57%,主要是应收电价补贴较上年同期减少,应收 账款坏账损失减少所致。 6、本报告期内,资产减值损失较上年同期增加 450.50%,主要是由于气量不足导致发电 效率不及预期、垃圾场堆体整形工程、新设焚烧厂影响垃圾进厂量等原因,根据测试结 果计提了个别沼气发电项目的资产减值准备。 六、现金流量情况 单位:元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 165,618,929.06 121,707,985.74 36.08% 投资活动产生的现金流量净额 -247,368,407.47 -257,551,938.56 -3.95% 筹资活动产生的现金流量净额 45,969,335.13 247,982,028.46 -81.46% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 212,478.07 -27,971.51 -859.62% 现金及现金等价物净增加额 -35,567,665.21 112,110,104.13 -131.73% 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 36.08%,主要是应收电价补贴较上年同 期减少所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 81.46%,主要是上期公司 IPO 上市, 募集资金到位,筹资活动现金流入金额较大。 河南百川畅银环保能源股份有限公司 2023 年 3 月 30 日