上海华测导航技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZA12514号
上海华测导航技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“华
测导航”）《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》执行了
合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
华测导航董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放与使用情
况的专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与使
用情况的专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放与
使用情况的专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向
注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对华测导航《2018年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
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监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，华测导航《2018年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证
上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映
了华测导航募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华测导航年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为华测导航年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇一九年四月十九日
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募集资金存放与使用情况的专项报告
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2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海华测导航技术股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2017]237号）核准，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）股票2,980万股，每股发行价格人民币12.77元，募集资金总额为人民币380,546,000.00元，
扣除相关发行费用后，实计募集资金净额为人民币329,433,309.38元。上述募集资金已由立信
会计师事务所（特殊普通合伙） 以下简称“立信会计师”）2017年3月16日出具信会师报字[2017]
第ZA10843号《验资报告》审验确认，并已全部存放于募集资金专户管理。
2018年度，公司募集资金投资项目支出累计投入10,694.93万元，各项目的投入情况详见
本报告“三、公司2018年度募集资金的实际使用情况”之说明。
截至2018年12月31日，募集资金专用银行账户余额1,546.60万元，加上募集资金理财专
户余额6,000.00万元、协定存款余额9,500.00万元，募集资金实际余额为17,046.40万元。募集
资金使用情况明细如下表：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金期初余额 271,199,277.75
减：本年度已使用募集资金 106,949,314.60
其他支出 1,700,913.79
加：利息收入扣除手续费净额 4,368,673.48
理财收益 3,546,272.68
募集资金期末余额 170,463,995.52
注：其他支出系公司使用“营销网络新建项目”募集资金购买固定资产，但该项固定资
产后期未实际用于该项募集资金投资项目，故公司于2019年4月18日使用自有资金向募集资
金专户归还款项1,700,913.79元。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
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《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规，制定了《上海华测导
航技术股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、决策程序及
信息披露程序等内容进行了明确规定。
2017年3月6日，公司连同广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）分别与募集资
金专项账户开户银行中国工商银行股份有限公司上海市青浦支行（以下简称“募集资金存放机
构”或“工商银行”）、招商银行股份有限公司上海天钥桥支行（以下简称“募集资金存放机构”
或“招商银行”）及宁波银行股份有限公司上海分行（以下简称“募集资金存放机构”或“宁波银
行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金的存储情况
截至2018年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
序号 开 户 行 账户类别 账 号 初始存放金额 年末余额 账户性质
宁波银行 募集资金专户 70010122002338895 102,231,909.38 572,817.40 活期存款
1 广发证券股 理财产品
理财户 020108006093 60,000,000.00
份有限公司 （注 1）
招商银行 募集资金专户 121909532210304 43,391,800.00 6,117,179.46 活期存款
2
招商银行 协定存款户 12190953228100156 20,000,000.00 协定存款
招商银行 募集资金专户 121909532210503 84,788,500.00 8,601,703.71 活期存款
3 招商银行 协定存款户 12190953228100142 20,000,000.00 协定存款
招商银行 协定存款户 12190953228100139 55,000,000.00 协定存款
4 工商银行 募集资金专户 1001741929000005979 66,249,000.00 160,695.80 活期存款
5 工商银行 募集资金专户 1001741929000005855 32,772,100.00 11,599.15 活期存款
小 计 329,433,309.38 170,463,995.52
注1：公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议审议通过了《关于公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过10,000万元暂时闲置
募集资金进行现金管理，截至2018年12月31日，公司已使用6,000万元购买保本型固定收益凭
证。
三、公司2018年度募集资金的实际使用情况
2018年度公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金实际使用情况
本报告期《募集资金使用情况对比表》详见本报告附件。
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（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募集资金投资项目“研发中心建设项目”系研发实验室及研发人才体系的建设，该项目
的建设将增强公司整体技术实力，以及技术研发和成果转化能力，为公司收入的持续增长提
供技术保障。因此，该项目的效益反映在公司的整体效益中，无法单独核算效益。
募集资金投资项目“营销网络建设项目新建项目”系全国多个中心区域办公场所优化改
造及技术支持服务体系建设，该项目将拓展公司营销体系，提升品牌影响力，提高营销网络
的市场开拓能力及服务能力。由于该项目非独立运营，效益无法定量评估，故无法单独核算
效益。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
公司2018年度募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式未发生变更。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2018年度未发生投资项目先期投入及置换的情况。
（五）募集资金投资项目资金使用情况
截至2018年12月31日，公司募集资金已投入使用情况如下：
单位：人民币万元
序 募集资金承诺 募集资金本年 募集资金累计
投资项目
号 投资总额 度投入情况 投入金额
1 北斗高精度终端生产技术改造项目 10,223.26 2,483.19 4,570.44
2 北斗位移监测系统技术改造项目 4,339.18 1,519.46 1,871.98
3 精准农业北斗辅助系统技术改造项目 8,478.85 403.20 485.69
4 研发中心新建项目 6,624.90 5,341.71 6,766.92
5 营销网络新建项目 3,277.21 947.37 3,141.80
合计 32,943.40 10,694.93 16,836.83
注：“研发中心新建项目”累计投入金额大于募集资金承诺投资总额，系使用利息收入
及理财收益所致。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2018年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2018年12月31日，公司募集资金投资项目尚未投资完成，不存在节余募集资金。
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（八）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（九）尚未使用的募集资金用途和去向
截至2018年12月31日，公司尚未使用的募集资金用途和去向详见本报告“二、募集资金
存放与管理情况/（二）募集资金的存储情况”相关内容。
（十）募集资金使用的其他情况
公司2018年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司2018年度不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中的问题
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
上海华测导航技术股份有限公司董事会
二〇一九年四月十九日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海华测导航技术股份有限公司 2018 年度 单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 32,943.33 10,694.93
总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 16,836.83
总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 项目达到预
承诺投资项目和超募 募集资金承诺投资 调整后投资总额 本年度投入金 截止期末累计 截止期末投入进度（%） 本年度实现的效 是否达到 项目可行性是否
目（含部分变 定可使用状
资金投向 总额 (1) 额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 益 预计效益 发生重大变化
更） 态日期
承诺投资项目
北斗高精度终端生产
否 10,223.26 10,223.26 2,483.19 4,570.44 44.71 不适用 不适用 不适用 否
技术改造项目
北斗位移监测系统技
否 4,339.18 4,339.18 1,519.46 1,871.98 43.14 不适用 不适用 不适用 否
术改造项目
精准农业北斗辅助系
否 8,478.85 8,478.85 403.20 485.69 5.73 不适用 不适用 不适用 否
统技术改造项目
研发中心建设项目 否 6,624.90 6,624.90 5,341.71 6,766.92 102.14 不适用 不适用 不适用 否
营销网络建设项目 否 3,277.21 3,277.21 947.37 3,141.80 95.87 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 32,943.40 32,943.40 10,694.93 16,836.83 51.11
超募资金投向 无
合计 32,943.40 32,943.40 10,694.93 16,836.83 51.11
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
无
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募集资金投资项目先
无
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金用途和去向详见本报告“二、募集资金存放与管理情况/（二）募集资金的存储情况”相关内容。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
情况
注：“研发中心建设项目”累计投入金额大于募集资金承诺投资总额，系使用利息收入及理财收益所致。