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公司公告

华测导航:2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告2021-04-22  

                        上海华测导航技术股份有限公司


募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告


2020 年度
       关于上海华测导航技术股份有限公司
   2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的
                   鉴证报告

                                             信会师报字[2021]第ZA11493号



上海华测导航技术股份有限公司全体股东:


    我们接受委托,对后附的上海华测导航技术股份有限公司(以下
简称“华测导航”) 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告(以
下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。


    一、管理层的责任
    华测导航管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证
监会公告[2012]44号)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引(2020年修订)》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式(2021年修订)》的相关规定
编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金
专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。




                           鉴证报告第 1 页
    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证
监会公告[2012]44号)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引(2020年修订)》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式(2021年修订)》的相关规定
编制,在所有重大方面如实反映华测导航2020年度募集资金存放与使
用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。

    四、鉴证结论
     我们认为,华测导航2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]
44号)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020年修
订)》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号—
—信息披露公告格式(2021年修订)》的相关规定编制,在所有重大
方面如实反映了华测导航2020年度募集资金存放与使用情况。




                          鉴证报告第 2 页
    五、报告使用限制
    本报告仅供华测导航为披露2020年年度报告的目的使用,不得用
作任何其他目的。




    立信会计师事务所                中国注册会计师:
    (特殊普通合伙)



                                    中国注册会计师:




      中国上海                        二〇二一年四月二十一日




                         鉴证报告第 3 页
上海华测导航技术股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告



                     上海华测导航技术股份有限公司
            2020年度募集资金存放与使用情况专项报告

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》以
及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第 6 号——信息披
露公告格式(2021 年修订)》的相关规定,本公司就 2020 年度募集
资金存放与使用情况作如下专项报告:

一、 募集资金基本情况
      经中国证券监督管理委员会《关于核准上海华测导航技术股份有
限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]237 号)核准,公
司获准向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,980 万股,
每股发行价格人民币 12.77 元,募集资金总额为人民币 380,546,000.00
元,扣除相关发行费用后,实计募集资金净额为人民币 329,433,309.38
元。上述募集资金已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简
称“立信会计师”)2017 年 3 月 16 日出具信会师报字[2017]第 ZA10843
号《验资报告》审验确认,并已全部存放于募集资金专户管理。

    截至 2020 年 5 月 20 日,公司首次公开发行股票募投项目累计已
使用募集资金 34,558.47 万元,所有募投项目均已按计划实施完毕,
剩余募集资金总额为 2.08 万元,剩余募资资金为理财及利息收入净
额。公司已将募集资金专户中的余额 2.08 万元全部转入公司基本存
款账户,并完成了所有募集资金专户注销。
      2020 年度,公司募集资金投资项目支出投入 4,127.53 万元,各项
目的投入情况详见本报告“三、公司 2020 年度募集资金的实际使用情
况”之说明。
    截至 2020 年 12 月 31 日,公司募集资金余额为零元。募集资金
使用情况明细如下表:




                                 专项报告第 1 页
上海华测导航技术股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告


                                                          单位:人民币元

                   项目                            金额
募集资金期初余额                                            41,103,793.87
减:本年度已使用募集资金                                    41,275,334.56
加:利息收入扣除手续费净额                                     188,277.38
     理财收益                                                    4,104.67
减:结余募集资金转基本户                                        20,841.36
募集资金期末余额                                                        -



二、 募集资金存放和管理情况
      (一)募集资金管理情况
    为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,公司根据
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规,制定了《上海华
测导航技术股份有限公司募集资金管理制度》,对募集资金专户存储、
使用、变更、决策程序及信息披露程序等内容进行了明确规定。
      2017 年 3 月 6 日,公司连同广发证券股份有限公司(以下简称“广
发证券”)分别与募集资金专项账户开户银行中国工商银行股份有限公
司上海市青浦支行(以下简称“募集资金存放机构”或“工商银行”)、
招商银行股份有限公司上海天钥桥支行(以下简称“募集资金存放机
构”或“招商银行”)及宁波银行股份有限公司上海分行(以下简称“募
集资金存放机构”或“宁波银行”)签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》。
    截至 2020 年 5 月 20 日,公司所有募投项目均已按计划实施完毕,
剩余募集资金总额为 2.08 万元,剩余募资资金为理财及利息收入净
额。公司已将上述专户中的余额 2.08 万元全部转入公司基本存款账
户,并完成了所有募集资金专户注销,同时,前述相关《募集资金三
方监管协议》相应终止。




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上海华测导航技术股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告


      (二)募集资金的存储情况
    截至 2020 年 12 月 31 日,公司募集资金专用银行账户余额为零
元,募集资金已使用完毕,所有募集资金专户均已销户。

三、 公司 2020 年度募集资金的实际使用情况

      (一) 募集资金投资项目的资金使用情况

    公司 2020 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用
情况对照表》。

    募集资金投资项目“研发中心建设项目”系研发实验室及研发人
才体系的建设,该项目的建设将增强公司整体技术实力,以及技术研
发和成果转化能力,为公司收入的持续增长提供技术保障。因此,该
项目的效益反映在公司的整体效益中,无法单独核算效益。

    募集资金投资项目“营销网络建设项目新建项目”系全国多个中
心区域办公场所优化改造及技术支持服务体系建设,该项目将拓展公
司营销体系,提升品牌影响力,提高营销网络的市场开拓能力及服务
能力。由于该项目非独立运营,效益无法定量评估,故无法单独核算
效益。

      (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
    公司 2020 年度不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变
更情况。

      (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
      公司 2020 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况

      (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
      公司 2020 年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

      (五) 节余募集资金使用情况
      截至 2020 年 5 月 20 日,公司所有募投项目均已按计划实施完毕,

                                 专项报告第 3 页
上海华测导航技术股份有限公司
2020年度
募集资金存放与使用情况专项报告


剩余募集资金总额为 2.08 万元,剩余募资资金为理财及利息收入净
额。公司已将上述专户中的余额 2.08 万元全部转入公司基本存款账
户,并完成了所有募集资金专户注销。

      (六) 超募资金使用情况

      公司 2020 年度不存在超募资金使用情况。

      (七) 尚未使用的募集资金用途及去向
      公司 2020 年度不存在尚未使用的募集资金。

      (八) 募集资金使用的其他情况
      公司 2020 年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
      公司 2020 年度募集资金投资项目未发生变更。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

    公司 2020 年度募集资金的使用合理、规范,募集资金的信息披
露及时、真实、准确、完整,募集资金存放、使用、管理及披露不存
在违规情形。

六、 专项报告的批准报出

      本专项报告于 2021 年 4 月 21 日经董事会批准报出。



      附表 1:募集资金使用情况对照表



                                           上海华测导航技术股份有限公司
                                                   2020年4月21日

                                 专项报告第 4 页
附表 1:

                                                                          募集资金使用情况对照表
编制单位:上海华测导航技术股份有限公司                                                         2020 年度                                                                 单位:人民币万元
                                                                                                                       本年度投入募集资金
 募集资金总额                                                                                              32,943.33                                                                        4,127.53
                                                                                                                              总额
 报告期内变更用途的募集资金总额
                                                                                                                       已累计投入募集资金
 累计变更用途的募集资金总额                                                                                 6,960.84                                                                      34,558.47
                                                                                                                              总额
 累计变更用途的募集资金总额比例                                                                              21.13%
                                                                                                                                               项目达到预定
 承诺投资项目和超募资     是否已变更项目   募集资金承诺投    调整后投资总额    本年度投入金      截止期末累计投入       截止期末投入进度                      本年度实   是否达到   项目可行性是否
                                                                                                                                               可使用状态日
 金投向                   (含部分变更)       资总额             (1)               额               金额(2)               (3)=(2)/(1)                       现的效益   预计效益    发生重大变化
                                                                                                                                                    期
 承诺投资项目
 北斗高精度终端生产技
                                  否             10,223.26         10,223.26        3,869.81               10,912.60                 106.74%     2020 年        注2        注2            否
 术改造项目
 北斗位移监测系统技术
                                  否              4,339.18          4,339.18         257.72                 4,529.28                 104.38%     2020 年        注3        注3            否
 改造项目
 精准农业北斗辅助系统
                                  是              8,478.85          2,059.69               -                2,059.69                 100.00%     2019 年        注4        注4            否
 技术改造项目
 研发中心建设项目                 否              6,624.90          6,624.90               -                6,783.00                 102.39%      不适用      不适用     不适用           否
 营销网络建设项目                 否              3,277.21          3,277.21               -                3,313.06                 101.09%      不适用      不适用     不适用           否
 承诺投资项目小计                                32,943.40         26,524.24        4,127.53               27,597.63                 104.05%
 补充永久流动资金                                                   6,419.16               -                6,960.84
 超募资金投向                                                                                                   无
            合计                                 32,943.40         32,943.40        4,127.53               34,558.47
 未达到计划进度或预计
 收益的情况和原因(分具                                                                                         无
 体项目)
 项目可行性发生重大变
                                                                                                                无
 化的情况说明
 超募资金的金额、用途及
                                                                                                                无
 使用进展情况
 募集资金投资项目实施
                                                                                                               无
 地点变更情况
 募集资金投资项目实施
                                                                                                               无
 方式调整情况
 募集资金投资项目先期
                                                                                                               无
 投入及置换情况
 用闲置募集资金暂时补
                                                                                                               无
 充流动资金情况
 项目实施出现募集资金
                          截至 2020 年 5 月 20 日,公司所有募投项目均已按计划实施完毕,剩余募集资金总额为 2.08 万元,剩余募资资金为理财及利息收入净额。
 结余的金额及原因
 尚未使用的募集资金用
                                                                                                               无
 途及去向
 募集资金使用及披露中
                          公司募集资金的使用合理、规范,募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整,募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
 存在的问题或其他情况

  注 1:上述项目累计投入金额大于募集资金承诺投资总额,均系项目开发支出金额大于计划投资金额所致,资金来源于该项目募集资金利息收入及理财收益。
  注 2:“北斗高精度终端生产技术改造项目” 经济效益计算期为六年,静态投资回收期 4.70 年、财务内部收益率 39.99%、项目投资利润率 47.69%。截至 2020 年 12 月 31 日,该项目经济效益计算期未满,项目
所开发产品的净收益扣除项目投资后的税后净利润累计金额约为 31,130.30 万元。
  注 3:“北斗位移监测系统技术改造项目” 经济效益计算期为六年,静态投资回收期 4.77 年、财务内部收益率 45.57%、项目投资利润率 51.09%。截至 2020 年 12 月 31 日,该项目经济效益计算期未满,项目所
开发产品的净收益扣除项目投资后的税后净利润累计金额约为 8,935.97 万元。
  注 4:“精准农业北斗辅助系统技术改造项目”经济效益计算期为六年,静态投资回收期 4.6 年、财务内部收益率 39.84%、项目投资利润率 40.83%。截至 2020 年 12 月 31 日,该项目经济效益计算期未满,项目
所开发产品的净收益扣除项目投资后的税后净利润累计金额约为 2,686.09 万元。