方正证券承销保荐有限责任公司关于
                 上海华测导航技术股份有限公司
与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保的核查意见


    方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“保荐机构”）
作为上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“华测导航”或“公司”）持续督
导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》等有关规定，对公司与银行开展供应链融资业务合作暨对外担
保事项进行了核查，具体核查情况如下。

    一、担保情况概述

    华测导航于 2023 年 4 月 17 日召开的第三届董事会第二十三次会议和第三
届监事会第二十三次会议审议通过了关于《公司为供应链客户提供信用担保》的
议案，为解决公司及子公司非关联下游客户（以下简称“客户”）融资瓶颈问题，
支持客户做大做强，促进客户与公司共同成长，推动公司业绩增长，加速资金回
笼，公司对符合条件的客户向银行申请贷款提供连带责任保证，即以公司及子公
司与客户签订的买卖合同为基础，在公司提供连带责任保证的条件下，银行向客
户提供用于支付向公司采购货物货款的融资业务。

    公司拟与银行签署供应链融资业务合作协议，在业务合作期限内，为符合资
质条件的客户融资本金、利息、费用等（不超过 5 亿元人民币）提供连带责任保
证担保。上述额度可滚动使用，担保有效期限为 2023 年 5 月 1 日至 2024 年 5 月
1 日。

    在上述期限和额度内发生的具体担保事项，公司董事会授权公司董事长负责
签订相关担保协议或者类似文件，不再另行召开董事会或股东大会。超出上述额
度和情形的担保，按照相关规定由董事会或股东大会另行审议做出决议后才可实
施。

    此次向银行申请的供应链融资业务合作中供应链融资款项，仅用于公司客户

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向公司支付货款。具体内容以公司实际与银行、客户签订的协议为准。

    公司于 2022 年 7 月 12 日召开的第三届董事会第十九次会议和第三届监事
会第十九次会议审议通过了关于《公司为供应链客户提供信用担保》的议案，向
客户提供累计不超过 3.3 亿元的担保额度，担保有效期为董事会审议通过后的 12
个月，截至本核查意见披露日，仍处于担保有效期内。第三届董事会第二十三次
会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过关于《公司为供应链客户提供信用
担保》的议案的担保生效日开始，前述担保事项自动终止，已经提供的担保计入
本次审议额度范围内，继续履行。

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本
次担保事项属于董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议，亦不构成关联
交易。

    二、被担保人基本情况

    被担保对象均为与公司保持良好合作关系的客户，并且经公司及银行共同审
核后确定。

    被担保客户需满足以下条件：

    （一）通过公司与银行资信评审，与公司过往合作记录良好，具有较强偿债
能力的优质客户；

    （二）被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率不超过 70%；

    （三）与公司不存在关联关系；

    （四）对单个客户的最高担保额度不超过 1,000 万元；

    （五）非失信被执行人；

    （六）公司根据管理要求补充的其他条件。

    三、担保协议的主要内容

    （一）担保范围：被担保客户与银行主合同项下全部债务，包括但不限于全
部本金、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、被担保客户应向银行支付


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的其他款项（包括但不限于银行垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下
受益人拒绝承担的有关银行费用等）、银行实现债权与担保权利而发生的费用（包
括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、
公证费、送达费、公告费、律师费等）。

    （二）担保方式：连带责任保证担保。

    （三）担保期限：被担保客户与银行签订借款合同后，从实际放款之日起至
债务人债务履行期限届满日后三年止。

    （四）担保额度：对单个客户的最高担保额度不超过 1,000 万元。

    （五）担保贷款用途：相关担保贷款仅限于被担保客户向公司及子公司支付
采购货款。

    （六）担保协议内容以最终签订为准。

    四、对外担保的风险管控措施

    针对为客户提供担保的事项，公司将依据筛选标准谨慎选择担保对象，在公
司内部进行严格评审，降低担保风险，主要包括以下内容：

    （一）公司负责对纳入担保范围的客户的资质进行审核和推荐，确保担保范
围内的客户信用良好，具有较好的偿债能力；

    （二）银行授信额度下的融资用途限于向公司及子公司支付采购货款。

    五、相关审议程序及专项意见

    （一）董事会意见

    董事会认为，公司根据实际经营发展需要，为符合资质条件的客户向银行申
请贷款提供连带责任担保，可以有效帮助客户拓宽融资渠道，也有利于公司更加
有效地开拓市场，扩大销售规模，增加公司资产流动性，实现公司与客户的共赢。
同时，公司将持续监控客户的贷款、信用及财务等情况，防范和控制担保风险。
董事会一致同意公司本次为客户提供担保。本次担保事项属于董事会审议权限范
围内，无需提交股东大会审议，亦不构成关联交易。


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    （二）独立董事意见

    独立董事认为，公司以公司及子公司与客户签订的买卖合同为基础，为客户
提供担保，在合理支持客户拓宽融资渠道的同时可以加速资金回笼，加快存货周
转，优化公司财务结构。公司本次为客户提供担保的审批权限和程序也符合相关
规定，不存在违反相关法律法规的情况，不存在损害公司及全体股东利益，特别
是中小股东利益的情形。因此，独立董事一致同意公司本次为客户提供担保。

    （三）监事会意见

    监事会认为，公司在风险可控的前提下，对符合资质条件的客户向银行申请
贷款提供连带责任担保，有利于拓宽产品销售渠道，不会对公司产生不利的影响，
不会损害公司和股东的利益。监事会一致同意公司为符合资质条件的客户向银行
申请贷款提供总额不超过 5 亿元的担保。

    六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

    本次审议通过的担保生效日后，公司及子公司的担保额度总金额为 5 亿元，
占公司最近一期经审计净资产的 19.38% ，占 公司最 近一 期经审 计 总 资 产 的
12.45%；截止本公告披露日，公司及子公司的实际对外担保的金额为 1.164 亿元，
占公司最近一期经审计净资产的 4.51%，占公司最近一期经审计总资产的 2.90%。
公司及子公司无逾期担保。

    七、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次与银行开展供应链融资业务合作暨对外担
保事项已履行了必要的程序，且经过董事会、监事会审议通过，公司独立董事发
表了同意意见，符合《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、
法规及规范性文件和《公司章程》的规定。综上，保荐机构对本事项无异议。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于上海华测导航技术股份
有限公司与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人：____________          ____________
                   许亚东                曹方义




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