上海华测导航技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
2022 年度
关于上海华测导航技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA11059号
上海华测导航技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海华测导航技术股份有限公司（以下
简称“华测导航”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下
简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
华测导航董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号——上 市公司募集资 金管理和使 用的监管要 求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业 板上市公司自 律监管指南 第2号 ——公告格 式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括
设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募
集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
鉴证报告第 1 页
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号——上 市公司募集资 金管理和使 用的监管要 求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业 板上市公司自 律监管指南 第2号 ——公告格 式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映华测导
航2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作
过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，华测导航2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的
相关规定编制，如实反映了华测导航2022年度募集资金存放与使用情
况。
鉴证报告第 2 页
五、报告使用限制
本报告仅供华测导航为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二三年四月十七日
鉴证报告第 3 页
上海华测导航技术股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
上海华测导航技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，
本公司就 2022 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海华测导航技术股份有
限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]204 号）核
准，公司获准向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 30,745,580
股 ， 每 股 发 行 价 格 人 民 币 26.02 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
799,999,991.60 元，扣除相关发行费用后，实计募集资金净额为人民
币 785,009,211.13 元。上述募集资金已由立信会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“立信会计师”）2021 年 6 月 18 日出具信会师报
字[2021]第 ZA14954 号《验资报告》审验确认，并已全部存放于募集
资金专户管理。
2022 年度，公司募集资金投资项目支出累计投入 199,371,065.05
元，各项目的投入情况详见本报告“三、公司 2022 年度募集资金的实
际使用情况”之说明。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金银行账户余额为 13,904.41
万元，加上募集资金用于现金管理余额 8,000.00 万元，募集资金实际
余额为 21,904.41 万元。募集资金使用情况明细如下表：
专项报告第 1 页
上海华测导航技术股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
单位：人民币元
项目 金额
募集资金期初余额 408,453,105.03
减：本年度已使用募集资金 199,371,065.05
加：利息收入扣除手续费净额 995,977.83
理财收益 8,966,050.10
募集资金期末余额 219,044,067.91
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规，制
定了《上海华测导航技术股份有限公司募集资金管理制度》，对
募集资金专户存储、使用、变更、决策程序及信息披露程序等内
容进行了明确规定。
2021 年 7 月 8 日，公司连同方正证券承销保荐有限责任公司（以
下简称“方正证券”）分别与募集资金专项账户开户银行上海农村商
业银行股份有限公司青浦支行（以下简称“募集资金存放机构”或
“农商银行”）、中国建设银行股份有限公司上海长三角一体化示范
区支行（以下简称“募集资金存放机构”或“建设银行”）及中国工商
银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行（以下简称“募集
资金存放机构”或“工商银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金的存储情况
1、截至2022年12月31日，募集资金的储存情况列示如下：
专项报告第 2 页
上海华测导航技术股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
单位：人民币元
序号 开 户 行 账户类别 账号 账户性质 年末余额
1 农商银行 募集资金专户 50131000859051251 活期存款 137,842,963.47
2 建设银行 募集资金专户 31050183360000007300 活期存款 455,604.41
3 工商银行 募集资金专户 1001741929000009188 活期存款 745,500.03
小计 139,044,067.91
2、截至2022年12月31日，募集资金用于现金管理的情况列示如
下：
单位：人民币元
序号 存放机构 产品名称 存款方式 年末余额
1 建设银行 中国建设银行上海市分行单位结构性存款 结构性存款 80,000,000.00
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用
情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司 2022 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式
变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2020 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到位之前，以
自有资金预先投入募集资金投资项目，具体情况如下：
单位：人民币元
项目名称 预先投入金额
北斗高精度基础器件及终端装备产能建设项目 32,649,332.03
智能时空信息技术研发中心建设项目 20,720,574.55
合计 53,369,906.58
专项报告第 3 页
上海华测导航技术股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
上述事项已经立信会计师审核，并出具了信会师报字[2021]第
ZA15200 号《关于上海华测导航技术股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。公司董
事会于 2021 年 7 月 27 日召开第三届董事会第五次会议，审议通
过关于《使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金》的议案，同意公司以募集资金置换预先投入募投
项目的自有资金共计人民币 53,369,906.58 元。公司全体独立董事
发表了明确同意的独立意见。公司保荐机构方正证券承销保荐有
限责任公司核查上述情况后，出具了《关于上海华测导航技术股
份有限公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的核查意见》，同意该次募集资金置换事项。
公司 2022 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2022 年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五) 节余募集资金使用情况
公司 2022 年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募
集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
(六) 超募资金使用情况
公司 2022 年度不存在超募资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金用途和去向
详见本报告“二、募集资金存放与管理情况/（二）募集资金的存
储情况”相关内容。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司 2022 年度不存在募集资金使用的其他情况。
专项报告第 4 页
上海华测导航技术股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年 3 月 2 日至 2022 年 12 月 7 日期间，公司在执行经董事会
及监事会审议的闲置募集资金现金管理过程中，存在以非募集资
金专户购买协定存款、结构性存款等方式进行闲置募集资金现金
管理的情形，涉及金额 7,000.00 万元。公司自查发现后，已将涉
及的闲置募集资金全部转回募集资金专户，并通过募集资金专户
进行后续的闲置募集资金现金管理。截至 2022 年末，公司不存
在通过非募集资金专户进行闲置募集资金现金管理的情况。
2022 年 1 月 6 日，由于工作人员操作失误，误从公司募集资金专
户划出 2,000.00 万元至非募集资金专户。公司自查发现后，于两
个工作日后将上述资金转回募集资金专户。
除上述问题外，公司 2022 年度募集资金的使用合理、规范，募
集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使
用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 17 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
上海华测导航技术股份有限公司董事会
2023年4月17日
专项报告第 5 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海华测导航技术股份有限公司 2022 年度 单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 785,009,211.13 199,371,065.05
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 0.00 580,888,339.19
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 截至期末投资 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 进度（%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2)
变更） (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
北斗高精度基础器件及终端装备产能建设项
否 312,421,311.13 312,421,311.13 92,983,266.39 181,501,921.74 58.10% 不适用 不适用 不适用 否
目
智能时空信息技术研发中心建设项目 否 237,587,900.00 237,587,900.00 106,387,798.66 164,212,669.75 69.12% 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 235,000,000.00 235,000,000.00 - 235,173,747.70 100.07% 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 785,009,211.13 785,009,211.13 199,371,065.05 580,888,339.19
超募资金投向 无
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
无
具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况/(三) 募集资金投资项目先期投入及置
募集资金投资项目先期投入及置换情况
换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金用途和去向详见本报告“二、募集资金存放与管理情况/（二）募集资金的存储情况”相关内容。
2022 年度，公司募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况详见本报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题”相关内容。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
除上述问题外，公司 2022 年度募集资金的使用合理、规范，募集资金的信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规
况
情形。
注 1：“补充流动资金”累计投入金额大于募集资金承诺投资总额，系使用利息收入及理财收益所致。
