久吾高科：国泰君安证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见2020-04-28
国泰君安证券股份有限公司
关于江苏久吾高科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”）作为江
苏久吾高科技股份有限公司（以下简称“久吾高科”、“公司”）首次公开发行股
票并在创业板上市、公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市
保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板股票上市规则》”）、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《创业板上市公司规范运作指引》”）、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以
下简称“《监管指引第 2 号》”）等有关规定，对公司 2019 年度募集资金存放和使
用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏久吾高科技股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕201 号）核准，久吾高科向社会公众公
开发行人民币普通股 1,610 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 11.97
元，共计募集资金 192,717,000 元，扣除发行费用总额人民币 38,526,422.34 元后，
公司募集资金净额为人民币 154,190,577.66 元。上述募集资金到位情况已经中汇
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了中汇会验〔2017〕第 0670 号《验
资报告》。
（二）募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《创业板股票上
市规则》《创业板上市公司规范运作指引》）等相关规定和要求，结合公司实际情
况，制订了《江苏久吾高科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称
1
“《募集资金使用管理制度》”）。
根据签署监管要求及《募集资金使用管理制度》，公司在中信银行南京湖南
路支行设立了募集资金专用账户，并与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了
《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。2019 年度，协议各方均
按照协议的规定履行了相关职责。
二、募集资金使用和结余情况
2017 年度，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金额
4,950.00 万元，使用募集资金 88.87 万元。2018 年度，公司使用募集资金 1,946.24
万元，2019 年度，公司使用募集资金 7,269.38 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司结余募集资金（含理财及利息收入扣除银行
手续费的净额）余额为 1,895.59 万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附件：《募集资金
使用情况对照表》。
四、闲置募集资金补充流动资金情况
2019 年度，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金的情况。
五、闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
公司于 2019 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第十八次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响
募集资金投资计划正常进行以及公司日常经营所需资金的前提下，公司使用合计
不超过人民币 9,000 万元闲置募集资金和自有资金（其中：公司使用闲置募集资
金不超过人民币 3,000 万元，公司及其子公司使用自有资金不超过人民币 6,000
万元）购买安全性较高、流动性较好、风险较低的理财产品，其中募集资金部分
只能购买保本型理财产品。投资资金在上述额度及本次投资授权期限内可滚动使
用。
2
2019 年度，公司使用闲置募集资金购买的理财产品情况如下：
受托机构名 金额（万 参考年化
产品名称 起始日 到期日 产品类型
称 元） 收益率
共赢利率结构
中信银行股
24465 期人民币结 2019 年 01 2019 年 02 月 保本浮动收
份有限公司 5,000 3.85%
构性存款产品 月 25 日 27 日 益、封闭式
南京分行
-C193S0165
中信银行股 中信理财之共赢步
2019 年 02 2019 年 03 月 保本浮动收
份有限公司 步高升 B 款保本理 3,000 2.52%
月 27 日 15 日 益
南京分行 财产品
中信银行股 中信理财之共赢步
2019 年 02 2019 年 03 月 保本浮动收
份有限公司 步高升 B 款保本理 2,000 2.52%
月 27 日 20 日 益
南京分行 财产品
共赢利率结构
中信银行股
25198 期人民币结 2019 年 03 2019 年 06 月 保本浮动收
份有限公司 3,000 3.95%
构性存款产品 月 15 日 15 日 益、封闭式
南京分行
-C194U0198
共赢利率结构
中信银行股
25249 期人民币结 2019 年 03 2019 年 04 月 保本浮动收
份有限公司 2,000 3.65%
构性存款产品 月 20 日 22 日 益、封闭式
南京分行
-C195Q0149
六、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2018 年度，公司变更了募集资金投项目，变更后的募集资金投资项目情况
详见附件：《募集资金使用情况对照表》；2019 年度，公司不存在变更募集资金
投资项目的情形。
（二）变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2019 年度，公司募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度，公司已按《创业板上市公司规范运作指引》《监管指引第 2 号》
3
和公司《募集资金管理制度》的相关规定真实、准确、完整披露募集资金的存放
与使用情况，公司不存在违规使用募集资金的重大情形。
八、保荐机构的核查程序及核查意见
报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对久
吾高科募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核
查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中
介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与相关人员沟通交流
等。
经核查，保荐机构认为：久吾高科 2019 年度募集资金存放和实际使用符合
《创业板股票上市规则》《创业板上市公司规范运作指引》《监管指引第 2 号》等
法律、法规的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关
信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在
募集资金使用违法相关法律、法规的情形。保荐机构对久吾高科 2019 年度募集
资金存放和实际使用情况无异议。
（以下无正文）
4
附件：
募集资金使用情况对照表
2019 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 15,419.06 本年度投入募集资金总额 7,269.38
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 10,469.06 已累计投入募集资金总额 14,254.49
累计变更用途的募集资金总额比例 67.90%
是否已
募集资金 截至期末 截至期末投资进度
承诺投资项目 变更项 调整后投资总 本年度 项目达到预定可 本年度实 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资 累计投入金额 (%)
和超募资金投向 目(含部 额(1) 投入金额 使用状态日期 现的效益 计效益 发生重大变化
总额 (2) (3)＝(2)/(1)
分变更)
承诺投资项目：
陶瓷滤膜生产线建设项目 是 10,469.06 10,469.06 7,269.38 9,304.49 88.88 - - - 否
面向废水处理及回用的分离
否 4,950.00 4,950.00 - 4,950.00 100.00 2015 年 05 月 30 日 2,900.72 - 否
膜装备产业化项目
承诺投资项目小计 15,419.06 15,419.06 7,269.38 14,254.49 - 2,900.72
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) -
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
5
陶瓷滤膜生产线建设项目原计划建设地点位于南京市浦口区园思路 9 号公司厂区内，根据第六届董事会第十一次
募集资金投资项目实施地点变更情况 会议决议，项目地点变更为浦口经济开发区桥林片区步月路以南、春羽路以西、金鼎路以北、云杉路以东地块。
公司独立董事、监事会分别对此发表了同意的独立意见和审核意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司召开的第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金 4,950 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金，独立董事对该议案
事项发表了同意的独立意见，保荐机构对议案事项发表了核查意见，会计师出具了专项鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截至 2019 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额合计 1,895.59 万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)全部存
尚未使用的募集资金用途及去向
放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
6
（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于江苏久吾高科技股份有
限公司 2019 年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：__________________ __________________
张 翼 朱哲磊
国泰君安证券股份有限公司
年 月 日
7
