江苏久吾高科技股份有限公司
                           内部控制自我评价报告

江苏久吾高科技股份有限公司全体股东：

    根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和

其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制

度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止至2020年12月31

日(内部控制评价报告基准日)的内部控制建立的合理性、完整性和实施的有效性进行了评价，

并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定。现将公司截至2020年12月31日与公司财务

报表相关的内部控制自我评价情况报告如下：



    一、重要声明

    内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

在公司治理层的监督下，按照企业内部控制规范体系的规定，设计、实施和维护有效的内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监

事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局

限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不

恰当，或对控制政策或程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效

性具有一定的风险。



    二、内部控制评价工作组织情况

    内部控制评价工作由公司董事会及其下设的审计委员会领导，组成以审计部门为主导多部

门参与的评价小组，对纳入评价范围的主要风险领域和单位进行评价。

    (一) 评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评价小组研究认定内部控制

缺陷；整改方案进行讨论和审核；按照规定权限和程序报董事会审议批准。

    (二) 评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、统
计抽样、比较分析等多种方法，广泛收集本公司内部控制设计和有效运行的证据，研究认定内

部控制设计缺陷和运行缺陷。



    三、内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入

评价范围的主要单位包括：江苏久吾高科技股份有限公司。纳入合并范围单位资产总额占公司

合并财务报表资产总额的97.41%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的100.39%。纳

入评价范围的主要业务包括：膜集成技术整体解决方案、膜材料及配件销售。

    纳入评价范围的事项包括:公司层面的公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、信息

披露、信息系统、内部审计；业务层面的人力资源、财务报告、销售业务、采购业务、资金管

理、资产管理、合同管理、工程管理、担保业务、研究与开发、关联交易、对子公司的管控等。

    重点关注的高风险领域主要包括资金活动、销售业务、采购业务、存货和固定资产管理、

财务报告等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

    (一) 治理结构

    公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律和相关规定建立了规范的法人治理

结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡

机制。

    1．股东大会是公司最高权力机构，制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、

职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。该规则的制定

并有效执行，保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的合法权益。

    2．董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题

进行审议并做出决定，或提交股东大会审议公司。董事由股东大会选举产生，董事长由董事会

选举产生。董事会由9名董事组成，设董事长1人，其中独立董事3名。下设战略委员会、审计

委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会和董事会办公室；专门委员会均由公

司董事、独立董事担任。公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《战略委员会

工作细则》、《审计委员会工作细则》、《薪酬和考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》，

规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作

程序、各专门委员会的构成和职责等。这些制度的制定并有效执行，能保证专门委员会有效履
行职责，为董事会科学决策提供帮助。

    3．监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监

督。公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表。公司制定了《监事会议事规则》，对监

事职责、监事会职权、监事会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行，

有利于充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。

    4．总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会的决议。公司制定了《总

经理工作细则》，规定了总经理职责、经理办公会及生产调度会议、总经理报告制度、监督制

度等内容。这些制度的制定并有效执行，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司

的经营管理水平与风险防范能力。



    (二) 内部组织结构

    截止至报告日，公司目前设置的内部机构有：市场部、医药食品事业部、化工事业部、水

务事业一部、水务事业二部、陶瓷膜制造部、装备制造部、陶瓷膜研发部、技术研发部、工程

管理中心、采购部、人力资源部、办公室、财务部、审计风控部、证券投资部、安环品质部。

通过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分

工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制

目标的实现。



    (三) 发展战略
    公司未来仍将专注于分离膜材料和膜分离技术的发展创新，力争成为世界膜分离行业的领

军者。公司将致力于利用膜分离技术帮助传统产业实现升级改造，积极参与到国家节能减排、

循环经济的事业中，实现膜分离技术的社会价值和经济价值。



     (四) 企业文化
    公司以“成为全球膜分离行业的领军者”为愿景，秉承“客户是第一服务对象，创新是第

一生产力，诚信是第一品牌，奋斗者是第一财富”的核心价值观，践行“发展先进分离技术，

促进生产，节约能源，保护环境，为客户创造价值，为人类守护未来”的企业使命。公司高度

重视企业文化的宣传和推广，通过组织形式多样的活动，营造积极向上的企业文化氛围。

     (五) 信息披露

    公司制定了《信息披露管理制度》、重大信息内部报告制度》、外部信息使用人管理制度》、
《内幕信息知情人登记管理制度》，明确了信息披露责任人、信息披露事务管理部门和相关义

务人、各责任人及义务人职责、信息披露的内容与标准、信息披露的审核流程、信息披露相关

文件及资料的档案管理等。



    (六) 信息与沟通

    公司以邮件系统为切入点，利用ERP现代化信息平台，使得各部门以及员工与管理层之间

信息传递更迅速有效、快捷顺畅。

    公司已建立反舞弊机制，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作

中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。

    本年度公司新出台《内部投诉管理制度》并在 OA 系统正式施行，旨在鼓励广大员工主动

参与公司管理，及时监督和向公司总经理投诉公司内部运营缺陷或违规行为。



    (七) 内部审计机构设立情况

    公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会工作细则》等规定，负责公司内、外部审

计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由 3 名董事组成，独立董事 2 名，其中有 1 名独立董

事为会计专业人士，且担任委员会召集人。审计委员会下设审计风控部，设负责人 1 名，配备

专员若干名，分别具有财务审计、法律、工程造价等方面的资质及专业能力。部门具备独立开

展审计工作的专业能力。



    (八) 人力资源政策

    公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、辞退与辞

职；员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度；掌

握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等。

    同时，公司非常重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重

要标准。全公司目前共有员工 354 人，其中具有高级职称的 9 人，具有中级职称的 38 人，具

有初级职称的 30 人；其中博士 5 人，硕士研究生 36 人，本科生 128 人，大专生 54 人。公司

还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工

作岗位，不断提升人力资源对于企业战略的支持力。
    (九) 财务报告

    公司按照会计法、企业会计准则、税法等有关法律法规的规定，建立了较为完善的《财

务管理制度》。公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的

岗位，制定了相应的岗位工作说明书，并配备了足够的专职人员以保证财务工作的顺利进行。

会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记

录职能分开。



    (十) 资金营运管理制度

    1．全面预算管理
    公司已实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编

制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。通过预算将公司未来的销售、成本、现金流量等

系统地反映出来，以便有效地组织与协调公司全部的经营活动，完成公司的经营目标。

    2．货币资金管理
    公司制定了《资金支付管理制度》、《费用报销管理制度》、《个人周转金及个人借款管理制

度》等管理制度，对公司货币资金和银行票据的使用范围、审批程序和库存保管等做出了明确

规定。对办理货币资金业务的不相容岗位进行了分离，使得相关部门与人员之间相互制约，加

强款项收付稽核，确保公司资金安全。

     3．筹资资金管理

     公司财务部、证券投资部根据章程及相关法规依据，对筹资运作方式、管理、协调和监

督等进行了规范，以便降低资本成本，减少筹资风险，提高资金运作效益。

    4．募集资金使用管理
    公司制定了《募集资金使用管理制度》，对公司募集资金的存放、使用、改变资金用途、

信息披露等行为进行了规范，并严格按照规定的权限使用，严格履行申请和审批程序，确保募

集资金的使用效益。

    公司审计风控部按相关监管要求，定期对募集资金账户进行专项审计并出具审计报告。



    (十一) 资产管理

    公司对公司固定资产的购置、保管、使用、维护、处置、报废、盘点、记录等行为进行了

规范，制定了《固定资产管理制度》，确保公司固定资产的安全、完整、有效。并对相关岗位

明确了各自责任及相互制约的措施，保证资产实物管理、会计处理不相容职责进行分离。
    (十二) 采购和付款业务

    公司制定了《采购管理制度》、《采购合同审批流程》等管理制度，对公司大宗原材料、备

品备件、工程材料等采购合同的签订、履行、变更、解除、管理等行为进行了规范，以增强采

购透明度，降低采购成本，防范腐败行为滋生，避免合同纠纷产生经济损失。

    本年度公司更新了《采购招标管理制度》、《采购管理制度》，对具体实际工作作出了更具

体的细化要求：在项目工程、基建工程付款方面，经公司审计风控部审计后方可付款；在招标

方面，细化了招标组人员配置、行事规则；在供应商管理方面，细化了不同等级供应商的具体

管理办法等。



    (十三) 生产流程与成本控制

    1．生产和质量管理

    公司制定了《安全生产管理制度》、《工伤事故处理制度》、《高空作业安全规程》、《设备安

装安全管理规定》、《劳保用品管理制度》、《安全用电管理规范》等多项管理制度，对公司内各

类事故预防、调查、处理、统计、报告、安全考核等行为进了规范，防止事故的发生，降低事

故的危害性。

    公司取得 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系认证及 OHSAS18001 职业健康

安全管理体系。为确保质量环境管理体系的有效的运行，公司规定每年至少开展一次内部审核

和一次管理评审，各专业归口管理部门针对各时段的质量动态，及时进行不定期的专业审核或

专项内审，对质量环境管理体系进行动态管理，同时编制了《质量环境管理手册》、《质量环境

程序文件》，确保公司质量环境管理体系的充分性、适当性和有效性。

    2．成本费用管理

    公司制定了物料清单的审批流程，确保了产品成本准确、合理性；公司生产部门根据 BOM

清单，生产指令限额领料，规范了产品成本归集；公司还配备了合格的专业人员进行成本核算、

分析，对异常成本变动原因进行分析；公司制定了《费用报销管理规定》，对费用支出原则、

差旅费标准、审批程序以及日常监控都设置了控制环节。通过以上制度流程的建设，确保对成

本费用管理环节进行有效的控制。

    3．存货与仓储管理

    公司制定了《生产和仓储管理制度》、《出入库管理办法》、《产品发货管理制度》等管理制

度，对公司存货的收、发、存管理行为进行了规范，明确了存货的采购、入库、领用的审批程
序以及期末盘点、期间抽盘等规定确保公司存货资产的安全、完整、有效；

    本年度新出台《包装管理制度》，进一步深化仓储管理的工作规范。



    (十四) 销售和收款业务

    公司建立了销售计划制定、客户信用管理、销售收入核算、发货与收款等相关流程。

    本年度在总经理、董事会秘书及分管商务的副总经理带领下，根据公司实际业务情况，更

新了《销售工作管理制度》、《销售回款管理制度》，对公司内部运营进行了深度的细化规范。

    公司按照国家相关法律法规的规定，制订了《档案管理制度》（试行）、《销售工作管理制

度》及《印鉴管理制度》等管理制度，分别对合同签订、合同评审、合同履行、合同纠纷等内

容进行了描述，规范了合同审批、文本签订、合同评审、合同履行情况的检查和纠纷处理等合

同管理全过程。



    (十五) 工程管理

    公司自用的基建项目，由办公室基建小组负责全面工作，制定了《工程款支付管理办法》、

《工程合同管理办法》、《工程变更（签证）管理办法》等管理制度，对公司基建工程项目的立

项、设计、预算、招投标、合同管理、施工过程监督、竣工验收、工程决算等行为进行了规范；

并由公司审计风控部进行决算审计及过程监督，防范工程项目建设中的各种舞弊行为，确保工

程项目建设质量。本年度公司募集资金新建的陶瓷膜生产线全面竣工，并顺利完成调试工作。

    公司承接的工程项目，由公司工程管理中心负责，制定了《设计工作管理制度》、《项目安

装调试管理制度》、《发货流程（供应商直发现场）管理办法》等相应规章制度，规范了设计人

员、施工人员、项目经理的工作责任、职能；本年度更新了项目现场签证规范，根据实际工作

情况，进一步细化、规范了签证的人员、责任，并由公司审计风控部进行结算审计及过程监督。



    (十六) 研究与开发

    研发是公司的核心竞争力和最重要的投资领域，公司制定了《技术研发项目管理办法》、

《专利奖励办法》、《技术创新实施细则》等管理制度，对公司的技术开发项目的分类管理、立

项审批、实施方案、技术申报、知识产权保护、费用支出管理等作了明确规定，以促进公司产

品、技术开发、技术创新的步伐。

    公司还制定了《技术创新管理办法》，不断提高公司技术创新水平，保障公司持续创新发

展战略的实施。并组织对创新项目进行评选、表彰。
    (十七) 对外投资管理

    公司制定了《董事会议事规则》、《对外投资管理办法》等相关制度，严格控制投资风险，

建立了较科学的对外投资决策程序，对股东大会、董事会、总经理关于投资事项的审批权限、

决策管理、转让和收回等做了明确的规定。公司通过上述流程，实现了对对外投资环节的有效

控制。



    (十八) 关联交易管理

    公司依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定，制定了《关联交易管理办法》

等相关制度，规范了关联交易的交易原则、关联人和关联关系的认定、关联交易的决策程序和

信息披露、关联交易价格的确定和管理等，以确保关联交易行为不损害公司和全体股东的利益。

公司在关联交易决策的控制方面不存在重大缺陷。



    (十九) 对外担保管理

    公司在《公司章程》、《对外担保管理办法》中作出了与对外担保有关的明确规定。公司在

《对外担保管理办法》中明确：公司财务部门应调查被担保人的经营和信誉情况；公司可在必

要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的

依据；担保业务的评估与审批人员进行分离。



    (二十) 对子公司的管控

    公司制定了《子公司管理办法》等相关制度，能够对子公司对外投资、重大合同的签订、

对外担保行为等实施有效监督与控制，实行母子公司一体化发展战略，子公司经营及发展规划

必须服从和服务于公司的发展战略和总体规划，在公司发展规划框架下，细化和完善自身规划。

目前，公司在对子公司的管控方面不存在重大缺陷。



    四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价方法规定的程序组织开展内部控制

评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结

合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告
内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公

司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    (一) 财务报告内部控制缺陷认定标准

    1．公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

    重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的5%，且绝对金额>3000万元；收入：潜在错报>营业

收入的5%，且绝对金额>1500万元；净利润：潜在错报>净利润的5%，且绝对金额>500万元。

    重要缺陷：资产：总资产的2% <潜在错报≤总资产的5%，且1000万元<绝对金额≤3000万

元；收入：营业收入的2% <潜在错报≤营业收入的5%，且800万元<绝对金额≤1500万元；净利

润：净利润的2%<潜在错报≤净利润的5%，且200万元<绝对金额≤500万元。

    一般缺陷：资产：潜在错报≤总资产的2%，且绝对金额≤1000万元；收入：潜在错报≤营

业收入的2%，且绝对金额≤800万元；净利润：潜在错报≤净利润的2%，且绝对金额≤200万元。

    2．公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性评价标准

    定性标准，指涉及业务性质的严重程度，根据其直接或潜在负面影响的性质、范围等因素

确定。公司在进行内部控制自我评价时，对可能存在的内部控制缺陷定性标准如下：

    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已

公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、

审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；

    财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的

账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过

程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；

    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。



    (二) 非财务报告内部控制缺陷认定标准

    1．公司确定的非财务报告内部控制缺陷定量标准

    根据可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因素确定非财务报告内部控制

缺陷的定量评价标准如下：

    重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的5%，且绝对金额>3000万元；收入：潜在错报>营业

收入的5%，且绝对金额>1500万元；净利润：潜在错报>净利润的5%，且绝对金额>500万元。

    重要缺陷：资产：总资产的2% <潜在错报≤总资产的5%，且1000万元<绝对金额≤3000万

元；收入：营业收入的2% <潜在错报≤营业收入的5%，且800万元<绝对金额≤1500万元；净利
润：净利润的2%<潜在错报≤净利润的5%，且200万元<绝对金额≤500万元。

    一般缺陷：资产：潜在错报≤总资产的2%，且绝对金额≤1000万元；收入：潜在错报≤营

业收入的2%，且绝对金额≤800万元；净利润：潜在错报≤净利润的2%，且绝对金额≤200万元。

    2．公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

    重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏离

预算；制度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员

流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。

    重要缺陷迹象：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政府

部门或监管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷

不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影响；其

他对公司负面影响重要的情形。

    一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。


    五、内部控制缺陷认定及其整改措施

    (一) 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大

缺陷、重要缺陷。



    (二) 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制

重大缺陷、重要缺陷。

    公司应经营环境及业务的变化，将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化

内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。



    六、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财

务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要

求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发

现非财务报告内部控制重大缺陷。
   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性

评价结论的因素。



    七、其他内部控制相关重大事项说明

   报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进

行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。




                                                          董事长：
                                             江苏久吾高科技股份有限公司董事会
                                                        2021 年 4 月 11 日