厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
厦门光莆电子股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017-047
2017 年 10 月
1
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林瑞梅、主管会计工作负责人余志伟及会计机构负责人(会计主
管人员)陈晓燕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 668,519,624.34 469,657,133.19 42.34%
归属于上市公司股东的净资产
506,560,955.09 285,174,933.63 77.63%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 147,358,785.64 60.14% 357,926,121.17 58.70%
归属于上市公司股东的净利润
17,092,592.28 17.35% 44,310,441.53 47.16%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
13,840,392.25 0.68% 38,732,411.90 48.82%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -15,713,946.93 -279.57%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 -5.88% 0.42 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.16 -5.88% 0.42 20.00%
加权平均净资产收益率 3.43% -2.07% 10.42% -1.29%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,620,315.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -57,927.68
减：所得税影响额 984,358.17
合计 5,578,029.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
3
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,443 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
林文坤 境内自然人 29.69% 34,378,192 34,378,192
林瑞梅 境内自然人 29.64% 34,318,192 34,318,192
厦门恒信宇投资
境内非国有法人 5.47% 6,331,130 6,331,130
管理有限公司
林文美 境内自然人 2.35% 2,719,230 2,719,230
深圳市达晨创泰
股权投资企业 境内非国有法人 2.05% 2,370,358 2,370,358
（有限合伙）
深圳市达晨创恒
股权投资企业 境内非国有法人 1.96% 2,267,309 2,267,309
（有限合伙）
深圳市达晨创瑞
股权投资企业 境内非国有法人 1.67% 1,937,527 1,937,527
（有限合伙）
上海信泽创业投
资中心（有限合 境内非国有法人 1.42% 1,642,089 1,642,089
伙）
王文龙 境内自然人 0.77% 885,973 885,973
中国光大银行股
份有限公司－光
其他 0.54% 627,800 0
大保德信量化核
心证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国光大银行股份有限公司－光
627,800 人民币普通股 627,800
大保德信量化核心证券投资基金
4
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
何立军 589,845 人民币普通股 589,845
蔡晓珊 560,000 人民币普通股 560,000
董绍初 301,245 人民币普通股 301,245
王琦 288,400 人民币普通股 288,400
李延蓉 212,600 人民币普通股 212,600
朱永泉 203,700 人民币普通股 203,700
林伟诚 200,000 人民币普通股 200,000
陈巧隆 160,000 人民币普通股 160,000
徐伏英 155,500 人民币普通股 155,500
上述股东中，林文坤先生、林瑞梅女士、林文美先生互为亲兄妹、亲兄弟关系；王文龙
先生系林文美先生的女婿；恒信宇投资系实际控制人林文坤控制的员工持股公司；达晨
上述股东关联关系或一致行动的
创泰、达晨创恒、达晨创瑞均系深圳市达晨财智创业投资管理有限公司管理的私募基金。
说明
除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人。
公司股东朱永泉通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持股 203,700 股，实际合计持有 203,700 股；公司股东林伟诚通过普通
参与融资融券业务股东情况说明 证券账户持有 0 股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股
（如有） 200,000 股，实际合计持有 200,000 股；公司股东陈巧隆通过普通证券账户持有 0 股，
通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持股 160,000 股，实际合计
持有 160,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
5
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动分析
资产负债表项目 本报告期末 上年度末 增减比例 变动原因
货币资金 147,163,226.46 50,369,228.09 192.17% 主要是本期新股发行，收到募集资金。
应收票据 1,147,210.41 651,879.41 75.99% 主要是对销售货款增加票据结算。
主要是LED照明海外订单和FPC业务增长而
应收账款 169,634,878.60 122,842,488.09 38.09% 应收款增加；同时照明、FPC大客户的订单
量大幅增长，平均信用账期较长。
预付款项 14,316,432.53 4,417,585.37 224.08% 主要是预付材料款增加。
主要是IPO申报期代垫的上市发行费，本
其他应收款 3,479,196.99 6,784,109.97 -48.72%
期新股发行收回。
主要是照明海外订单增长相应金属等材料
存货 63,888,911.49 46,685,161.98 36.85%
作战略备货、海外销售发出商品增加。
主要是本期银行理财产品和待认证进项税
其他流动资产 36,139,826.21 2,953,360.68 1123.68%
额的增加。
其他非流动资产 3,820,446.05 2,896,076.57 31.92% 主要是预付工程及设备款的增加
本期取得建行高科技支行1000万流动资金
短期借款 30,000,000.00 22,000,000.00 36.36%
贷款，归还上年200万贷款。
应付票据 3,350,000.00 5,791,568.25 -42.16% 主要是向供应商采购，相应票据结算减少。
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 19,600,000.00 -59.18% 主要是按期归和提前还长期借款本金。
长期借款 --- 24,500,000.00 -100.00% 主要是按期归和提前还长期借款本金。
股本 115,800,000.00 86,850,000.00 33.33% 本期股票发行而新增股本。
资本公积 189,097,777.94 40,976,677.94 361.48% 本期股票发行股本溢价。
2、利润表项目变动分析
利润表项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
主要是LED照明、LED封装持续稳定增长，
营业收入 357,926,121.17 225,543,317.96 58.70%
FPC收入增长。
营业成本 250,069,936.98 155,479,962.97 60.84% 主要是材料涨价和业务量增加的影响。
主要是本期出口增长相应免抵额增长计提
税金及附加 4,857,452.72 3,201,265.55 51.74%
的附加税增加；出租经营厂房计提的房产
6
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
税增加。
主要是LED照明海外销售大幅增长而运费
销售费用 14,755,305.24 11,101,554.67 32.91%
及港杂费的增加。
主要是本期研发投入的增加，同时新股发
管理费用 33,393,076.67 23,421,073.76 42.58%
行上市增加了本期费用。
主要是受外汇汇率波动影响，相比上年同
财务费用 8,448,199.73 1,146,385.77 636.94%
期汇兑损益增加。
主要是随销售应收款增加而计提减值准备
资产减值损失 3,003,865.10 1,678,585.05 78.95%
增加。
投资收益 648,359.73 67,489.05 860.69% 主要是本期购买银行理财产品收益的增加
营业外收入 6,621,485.13 5,048,931.17 31.15% 主要是本期收到政府补助的增加。
所得税费用 6,298,590.73 4,276,181.23 47.29% 主要是随销售利润额的增长而相应增加。
3、现金流量表项目变动分析
现金流量表项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
主要是照明海外订单增长，相应材料等备
经营活动产生的现金流量净额 (15,713,946.93) 8,751,099.30 -279.57% 货资金成本增加；而照明、FPC授信大客
户销售订单增加。
投资活动产生的现金流量净额 (38,185,818.15) (15,523,564.96) 145.99% 主要是公司自用资金用于投资理财所致。
本期增加额主要是新股发行收到的募集资
筹资活动产生的现金流量净额 150,921,342.63 (3,469,629.24) -4449.78% 金，取得短期借款额1000万；减少额主要
是归还借款、支付上市费用等。
现金及现金等价物净增加额 96,858,062.79 (10,132,246.21) -1055.94% 主要是新股发行募集资金的增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司于 2017 年 5 月 24 日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过
巨潮资讯网
了《关于向商业银行申请综合授信的议案》。为满足公司生产经营活动
（http://www.cninfo.com.cn）
的需要，进一步拓宽公司融资渠道，公司拟向商业银行申请总额不超 2017 年 05 月 25 日
《关于向银行申请综合授信
过人民币 1.2 亿元的综合授信额度，期限为一年。目前，与兴业银行和
的公告》，公告编号：2017-018
招商银行的综合授信合同均已获银行审批同意。
公司于 2017 年 7 月 10 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过 巨潮资讯网
了《关于公司向全资子公司增资的议案》。 2017 年 07 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn）
拓展照明业务海外平台，公司拟以现金出资的方式向香港光莆增资 490 《关于向全资子公司增资的
7
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
万美元，增资完成后，其注册资本由 68 万美元增加至 558 万美元。目 公告》，公告编号：2017-030
前注资相关手续已办理完毕并已完成在香港税务局的备案。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
8
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门光莆电子股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 147,163,226.46 50,369,228.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,147,210.41 651,879.41
应收账款 169,634,878.60 122,842,488.09
预付款项 14,316,432.53 4,417,585.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 40,569.61
应收股利
其他应收款 3,479,196.99 6,784,109.97
买入返售金融资产
存货 63,888,911.49 46,685,161.98
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,139,826.21 2,953,360.68
流动资产合计 435,810,252.30 234,703,813.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
9
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 15,109,808.98 15,540,368.86
固定资产 195,688,498.89 197,924,692.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,563,280.72 13,937,435.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 216,062.53 290,856.76
递延所得税资产 4,311,274.87 4,363,889.34
其他非流动资产 3,820,446.05 2,896,076.57
非流动资产合计 232,709,372.04 234,953,319.60
资产总计 668,519,624.34 469,657,133.19
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 22,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,350,000.00 5,791,568.25
应付账款 92,084,301.69 80,723,734.66
预收款项 3,980,433.10 3,537,041.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,115,040.08 8,138,402.84
应交税费 4,782,666.99 6,243,144.19
10
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付利息 54,162.17 60,257.70
应付股利
其他应付款 3,152,217.70 3,396,906.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 19,600,000.00
其他流动负债 2,677,860.52 2,735,060.45
流动负债合计 156,196,682.25 152,226,116.92
非流动负债：
长期借款 24,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,761,987.00 7,756,082.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,761,987.00 32,256,082.64
负债合计 161,958,669.25 184,482,199.56
所有者权益：
股本 115,800,000.00 86,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 189,097,777.94 40,976,677.94
减：库存股
其他综合收益 33,624.01 29,144.08
专项储备
11
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盈余公积 11,128,003.98 11,128,003.98
一般风险准备
未分配利润 190,501,549.16 146,191,107.63
归属于母公司所有者权益合计 506,560,955.09 285,174,933.63
少数股东权益
所有者权益合计 506,560,955.09 285,174,933.63
负债和所有者权益总计 668,519,624.34 469,657,133.19
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：余志伟 会计机构负责人：陈晓燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 82,971,541.39 31,863,808.45
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 413,620.41
应收账款 121,140,166.77 73,428,488.35
预付款项 28,126,362.53 6,504,094.07
应收利息
应收股利
其他应收款 2,367,380.81 5,976,279.35
存货 47,958,670.42 34,141,019.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,042,652.23 2,943,901.29
流动资产合计 296,020,394.56 154,857,590.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 77,780,279.89 45,484,869.89
投资性房地产 15,109,808.98 15,540,368.86
12
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
固定资产 139,707,412.85 140,281,300.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,253,451.56 13,566,449.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 114,126.40 139,216.33
递延所得税资产 1,824,825.29 1,584,201.28
其他非流动资产 2,341,926.05 2,117,676.57
非流动资产合计 250,131,831.02 218,714,082.56
资产总计 546,152,225.58 373,571,673.27
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 22,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,350,000.00 5,791,568.25
应付账款 67,196,727.62 51,733,421.95
预收款项 23,676,706.34 33,317,196.48
应付职工薪酬 4,522,024.16 4,793,137.15
应交税费 2,499,334.94 3,201,829.98
应付利息 54,162.17 60,257.70
应付股利
其他应付款 2,156,365.74 2,645,242.02
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 19,600,000.00
其他流动负债 809,750.72 809,750.72
流动负债合计 142,265,071.69 143,952,404.25
非流动负债：
长期借款 24,500,000.00
应付债券
13
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,068,252.40 3,675,565.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,068,252.40 28,175,565.47
负债合计 145,333,324.09 172,127,969.72
所有者权益：
股本 115,800,000.00 86,850,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 194,453,440.11 46,332,340.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 6,784,890.24 6,784,890.24
未分配利润 83,780,571.14 61,476,473.20
所有者权益合计 400,818,901.49 201,443,703.55
负债和所有者权益总计 546,152,225.58 373,571,673.27
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 147,358,785.64 92,020,098.38
其中：营业收入 147,358,785.64 92,020,098.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 132,014,188.13 76,682,936.29
14
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 105,369,942.32 63,073,202.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,604,338.56 1,744,656.39
销售费用 6,282,203.84 3,273,245.17
管理费用 13,267,301.94 7,414,049.80
财务费用 4,011,607.77 378,550.76
资产减值损失 1,478,793.70 799,231.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
511,389.87 26,936.99
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,855,987.38 15,364,099.08
加：营业外收入 3,884,538.25 1,204,365.53
其中：非流动资产处置利得 23,931.62
减：营业外支出 58,420.57 242,268.66
其中：非流动资产处置损失 28,419.57 242,268.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,682,105.06 16,326,195.95
列）
减：所得税费用 2,589,512.78 1,761,085.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,092,592.28 14,565,110.22
归属于母公司所有者的净利润 17,092,592.28 14,565,110.22
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 1,431.29
归属母公司所有者的其他综合收益
1,431.29
的税后净额
15
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
1,431.29
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 1,431.29 -1,440.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 17,094,023.57 14,565,110.22
归属于母公司所有者的综合收益
17,094,023.57 14,565,110.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.17
（二）稀释每股收益 0.16 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：余志伟 会计机构负责人：陈晓燕
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 108,789,867.22 57,392,772.31
16
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业成本 82,183,445.11 38,941,276.91
税金及附加 1,059,112.82 1,319,698.18
销售费用 4,695,854.25 2,045,205.41
管理费用 9,245,339.05 4,782,177.08
财务费用 3,525,116.07 570,861.30
资产减值损失 1,286,001.40 702,244.42
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
207,611.78
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,002,610.30 9,031,309.01
加：营业外收入 2,844,465.79 632,306.82
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 58,420.57
其中：非流动资产处置损失 28,419.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,788,655.52 9,663,615.83
列）
减：所得税费用 1,194,243.66 1,030,044.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,594,411.86 8,633,571.82
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
17
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,594,411.86 8,633,571.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 357,926,121.17 225,543,317.96
其中：营业收入 357,926,121.17 225,543,317.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 314,527,836.44 196,028,827.77
其中：营业成本 250,069,936.98 155,479,962.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,857,452.72 3,201,265.55
销售费用 14,755,305.24 11,101,554.67
管理费用 33,393,076.67 23,421,073.76
财务费用 8,448,199.73 1,146,385.77
资产减值损失 3,003,865.10 1,678,585.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
18
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
648,359.73 67,489.05
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,046,644.46 29,581,979.24
加：营业外收入 6,621,485.13 5,048,931.17
其中：非流动资产处置利得 23,931.62
减：营业外支出 59,097.33 244,231.50
其中：非流动资产处置损失 28,419.57 242,268.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
50,609,032.26 34,386,678.91
列）
减：所得税费用 6,298,590.73 4,276,181.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,310,441.53 30,110,497.68
归属于母公司所有者的净利润 44,310,441.53 30,110,497.68
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 4,479.93 -1,440.52
归属母公司所有者的其他综合收益
4,479.93 -1,440.52
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
4,479.93 -1,440.52
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
19
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 4,479.93 -1,440.52
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 44,314,921.46 30,109,057.16
归属于母公司所有者的综合收益
44,314,921.46 30,109,057.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.42 0.35
（二）稀释每股收益 0.42 0.35
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 253,166,393.75 145,767,653.33
减：营业成本 184,752,556.33 98,791,067.97
税金及附加 3,527,684.46 2,339,107.77
销售费用 10,905,595.16 7,227,037.07
管理费用 23,264,080.19 14,872,603.31
财务费用 7,183,095.69 1,647,503.90
资产减值损失 2,485,058.07 1,529,485.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
207,611.78
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,255,935.63 19,360,847.83
加：营业外收入 4,231,669.56 3,129,166.11
其中：非流动资产处置利得
20
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业外支出 58,420.57 1,842.00
其中：非流动资产处置损失 28,419.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
25,429,184.62 22,488,171.94
列）
减：所得税费用 3,125,086.68 2,750,647.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,304,097.94 19,737,524.17
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,304,097.94 19,737,524.17
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
21
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 321,810,312.79 242,940,984.76
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,233,842.64 5,359,457.09
收到其他与经营活动有关的现金 5,215,640.63 3,290,974.88
经营活动现金流入小计 333,259,796.06 251,591,416.73
购买商品、接受劳务支付的现金 246,003,494.98 160,397,683.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
62,108,536.67 52,562,958.63
金
支付的各项税费 17,407,762.40 12,631,964.49
支付其他与经营活动有关的现金 23,453,948.94 17,247,710.38
经营活动现金流出小计 348,973,742.99 242,840,317.43
经营活动产生的现金流量净额 -15,713,946.93 8,751,099.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 106,000,000.00
取得投资收益收到的现金 607,790.12 11,788.16
处置固定资产、无形资产和其他
40,000.00 28,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
22
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 106,647,790.12 39,788.16
购建固定资产、无形资产和其他
15,833,608.27 15,563,353.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 129,000,000.00
投资活动现金流出小计 144,833,608.27 15,563,353.12
投资活动产生的现金流量净额 -38,185,818.15 -15,523,564.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 188,440,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 2,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,737,472.00 1,832,900.00
筹资活动现金流入小计 200,177,972.00 3,832,900.00
偿还债务支付的现金 38,100,000.00 4,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,923,891.94 2,207,472.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,232,737.43 195,056.88
筹资活动现金流出小计 49,256,629.37 7,302,529.24
筹资活动产生的现金流量净额 150,921,342.63 -3,469,629.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-163,514.76 109,848.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 96,858,062.79 -10,132,246.21
加：期初现金及现金等价物余额 48,631,756.09 27,805,807.39
六、期末现金及现金等价物余额 145,489,818.88 17,673,561.18
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
23
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 197,824,839.03 138,450,473.62
收到的税费返还 3,151,005.45 3,526,332.99
收到其他与经营活动有关的现金 3,533,091.05 2,831,302.85
经营活动现金流入小计 204,508,935.53 144,808,109.46
购买商品、接受劳务支付的现金 197,530,758.74 90,272,746.64
支付给职工以及为职工支付的现
37,478,361.38 28,537,012.98
金
支付的各项税费 8,122,481.78 6,404,025.78
支付其他与经营活动有关的现金 16,380,758.80 10,863,053.94
经营活动现金流出小计 259,512,360.70 136,076,839.34
经营活动产生的现金流量净额 -55,003,425.17 8,731,270.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 207,611.78
处置固定资产、无形资产和其他
40,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,247,611.78 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
12,571,643.38 11,409,935.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 32,295,410.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 74,867,053.38 11,409,935.13
投资活动产生的现金流量净额 -44,619,441.60 -11,409,935.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 188,440,500.00
取得借款收到的现金 10,000,000.00 2,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,737,472.00 1,832,900.00
24
厦门光莆电子股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 200,177,972.00 3,832,900.00
偿还债务支付的现金 38,100,000.00 4,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,617,061.94 2,207,472.36
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 9,539,567.43 195,056.88
筹资活动现金流出小计 49,256,629.37 7,302,529.24
筹资活动产生的现金流量净额 150,921,342.63 -3,469,629.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-155,691.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,142,784.37 -6,148,294.25
加：期初现金及现金等价物余额 30,126,336.45 12,292,682.33
六、期末现金及现金等价物余额 81,269,120.82 6,144,388.08
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
25