厦门光莆电子股份有限公司监事会
           关于第三届监事会第五次会议相关事项的审核意见

       根据深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《创业板股票上市
规则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规和厦门光莆电子股份有限公司
（以下简称“公司”）的《公司章程》、《监事会议事规则》等公司制度的有关规
定，公司监事会对第三届监事会第五次会议有关事项发表如下意见：
       一、 监事会关于公司《2018 年年度报告全文》及其摘要的审核意见
    监事会认真审阅了公司《2018 年年度报告全文及其摘要》，认为：董事会编
制和审核的公司《2018 年年度报告全文及其摘要》的程序符合法律、行政法规
及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司的财务报告真实、准确、完
整地反映了公司的财务状况和经营成果。
       二、 监事会关于公司《2018 年度利润分配预案》的审核意见
    监事会审议后认为：公司 2018 年度利润分配预案是在根据公司财务状况、
综合考虑全体投资者利益的基础上制定的，符合《公司章程》中有关利润分配的
规定，监事会同意公司 2018 年度利润分配预案。
       三、 监事会关于公司《2018 年度财务决算报告》的审核意见
    监事会审议后认为：公司 2018 年度财务决算报告客观、真实地反映了公司
2018 年的财务状况和经营成果，同意将本议案提交公司 2018 年年度股东大会审
议。
       四、 监事会关于公司《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》的审核意见
       监事会审核后认为：公司募集资金的管理、使用及运作程序符合《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录 1 号——
超募资金使用》等法律法规、规范性文件和《公司募集资金管理办法》的有关规
定，募集资金的使用合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为。
       五、 监事会关于公司《2018 年度内部控制自我评价报告》的审核意见
       监事会审议后认为：公司按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要
求，结合自身行业特性和经营运作的实际需求，切实开展了内控制度体系建设工
作；公司已建立起较为完善的内控制度，能够有效覆盖公司的各项财务和经营管
理活动，能够保证公司正常生产经营, 合理控制经营风险。董事会出具的公司
                                    1/5
《2018 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的
建设及运行情况。
       六、 监事会关于公司财务报表格式变更的审核意见
     监事会审议后认为：公司依据《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会[2018]15 号）的要求，对公司财务报表格式进行相应变更，
符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等
规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
       七、 监事会关于资产核销的审核意见
       监事会审议后认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定核销资产,符合
公司的实际情况，能够更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果。本次核销
资产，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情形。董事会审核决策
程序合法，依据充分，同意本次资产核销事项。
       八、 监事会关于公司及子公司继续使用自有资金进行现金管理的审核意
见
       监事会审议后认为：在确保公司日常生产经营资金需求以及保证资金安全
的前提下，公司及下属子公司继续使用不超过人民币 15 亿元的自有资金进行现
金管理，有利于提高公司资金使用效率，获取较好的投资回报，不会影响公司正
常业务开展，不存在损害公司中小股东利益的情形。同意公司及下属子公司继续
使用不超过人民币 15 亿元的自有闲置资金进行现金管理，在上述额度内，资金
可滚动使用。
       九、 监事会关于公司及子公司继续开展外汇衍生品交易的审核意见
       监事会审议后认为：公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用金融工
具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一
定的必要性。公司已制定了《金融衍生品交易业务管理制度》，完善了相关内控
制度。公司开展外汇衍生品交易业务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股
东，尤其是中小股东利益的情形，监事会同意公司在保证正常生产经营的前提下
在 2019 年度内开展任意时点余额不超过 5000 万美元额度的外汇衍生品交易业务。
       十、 监事会关于公司及子公司 2019 年度向银行申请综合授信额度的审核
意见
       监事会审议后认为：公司及子公司向银行申请综合授信是公司日常生产经
营活动所需，有利于补充公司流动资金及业务发展，符合公司及全体股东的整体

                                    2/5
利益，对公司经营不存在不利影响，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东
利益的情形。监事会同意公司及子公司向银行申请综合授信事宜。
    十一、      监事会关于公司<2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘
要的审核意见
    经审议公司《2019 年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要，公司监事会
认为：
    （1）公司《2019 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的内容符合《中
华人民共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、 上市公司股权激励管理办法》
等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，履行了相关的法定程
序，有利于公司的持续发展，不存在明显损害公司及全体股东利益的情形。
    （2）公司不存在《上市公司股权激励管理办法》等法律法规、规范性文件
规定的禁止实施股权激励计划的情形，公司具备实施股权激励计划的主体资格。
    （3）公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计
划或安排。
    （4）公司 2019 年限制性股票激励计划的实施将有利于进一步完善公司治
理结构，建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，增强中层管理人
员及核心骨干员工对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，更好地调动人
员的主动性、积极性和创造性，维护公司及股东利益，实现公司发展规划目标，
不存在明显损害公司及全体股东利益的情形，该事项决策和审议程序合法合规。
公司进行业务多元化，可以更好地优化公司的产业结构，为公司创造新的利润增
长点，监事会同意公司在厦门以自筹资金出资 500 万元投资设立全资子公司用于
发展医疗美容大健康项目。
    十二、      监事会关于公司<2019 年限制性股票激励计划实施考核管理办
法>的审核意见
    经审阅公司《2019 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，公司监事会
认为：
    （1）公司《2019 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》旨在保证公司
2019 年限制性股票激励计划的顺利实施，确保激励计划规范运行，符合《中华
人民共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》
等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的相关规定，有利于公司的持
续发展，不存在明显损害公司及全体股东利益的情形。

                                   3/5
    （2）考核指标科学、合理，具有全面性、综合性及可操作性，同时对激励
对象具有约束效果，能够达到激励计划的考核目标，进一步完善公司治理结构，
形成良好的价值分配体系。
    十三、 监事会关于核实公司<2019 年限制性股票激励计划首次授予部分激
励对象名单>的意见
    经审核公司 2019 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单，公司
监事会认为：
    （1）公司 2019 年限制性股票激励计划激励对象为董事、高级管理人员、
中层管理人员及核心技术（业务）骨干，均为公司正式在职员工。前述激励对象
中无独立董事、监事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人及
其配偶、父母、子女。
    （2）经核查，激励对象不存在下列情形：
    ①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
    ②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
    ③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
    ④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形的；
    ⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
    ⑥中国证监会认定的其他情形。
    （3）公司 2019 年限制性股票激励计划的激励对象均具备《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规和规范性文件规定的任职资
格，符合《上市公司股权激励管理办法》等规定的激励对象条件，符合公司《2019
年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要规定的激励对象范围，其作为公司 2019
年限制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
    公司将在召开股东大会前，通过公司内部公示系统公示激励对象的姓名和
职务，公示期不少于 10 天。监事会在充分听取公示意见后，于股东大会审议股
权激励计划前 3 至 5 日披露对激励对象名单的核查意见及公示情况的说明。
    十四、 监事会关于公司 2018 年度关联交易事项的审核意见
    监事会对公司 2018 年度关联交易情况进行审核，认为：报告期内，公司不
存在损害中小股东利益的关联交易行为。
    十五、 监事会关于对公司控股股东及其关联方资金占用情况的审核意见

                                   4/5
    经核查，我们认为，2018 年度未发生控股股东及其关联方占用上市公司资
金的情况，上市公司及股东利益得到切实保障。




监事签署：      _____________          _____________         _____________

                    杨元勇                 林建华                崔玉梅




                                              厦门光莆电子股份有限公司

                                                       2019 年 2 月 18 日




                                 5/5