厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
厦门光莆电子股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-072
2019 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林瑞梅、主管会计工作负责人陈晓燕及会计机构负责人(会计主
管人员)管小波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,268,280,113.17 1,207,877,050.08 5.00%
归属于上市公司股东的净资产
754,917,615.28 623,499,098.62 21.08%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 295,700,986.93 37.24% 744,529,648.73 49.86%
归属于上市公司股东的净利润
68,221,195.97 83.57% 138,962,781.75 94.89%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
65,742,255.45 55.99% 127,885,991.13 64.90%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 123,533,585.44 1,104.24%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.38 52.00% 0.77 63.83%
稀释每股收益（元/股） 0.38 52.00% 0.77 63.83%
加权平均净资产收益率 9.30% 2.65% 20.04% 7.07%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 859,695.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,614,097.47
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 -2,639,919.05
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 5,560,600.00
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 622,630.81
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减：所得税影响额 1,942,519.33
少数股东权益影响额（税后） -2,205.00
合计 11,076,790.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,612 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
林瑞梅 境内自然人 29.34% 53,693,094 53,400,094 质押 3,380,000
林文坤 境内自然人 29.23% 53,493,455 53,493,455 质押 18,193,566
厦门恒信宇投资
境内非国有法人 5.38% 9,851,420 9,851,420
管理有限公司
林文美 境内自然人 2.31% 4,231,200 4,231,200 质押 610,000
招商银行股份有
限公司－鹏华新
境内非国有法人 1.08% 1,970,572 0
兴产业混合型证
券投资基金
鹏华基金－民生
银行－鹏华基金
境内非国有法人 0.98% 1,790,479 0
－汇利 1 号资产
管理计划
#何立军 境内自然人 0.91% 1,668,130 0
王文龙 境内自然人 0.78% 1,426,478 1,426,478
中国工商银行股
份有限公司－富
境内非国有法人 0.77% 1,416,076 0
国创新科技混合
型证券投资基金
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上海信泽创业投
资中心（有限合 境内非国有法人 0.41% 753,269 0
伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
招商银行股份有限公司－鹏华新
1,970,572 人民币普通股 1,970,572
兴产业混合型证券投资基金
鹏华基金－民生银行－鹏华基金
1,790,479 人民币普通股 1,790,479
－汇利 1 号资产管理计划
#何立军 1,668,130 人民币普通股 1,668,130
中国工商银行股份有限公司－富
1,416,076 人民币普通股 1,416,076
国创新科技混合型证券投资基金
上海信泽创业投资中心（有限合
753,269 人民币普通股 753,269
伙）
南通标和投资管理有限公司－标
567,553 人民币普通股 567,553
和成长混合型私募基金
#李延蓉 505,477 人民币普通股 505,477
董绍初 480,979 人民币普通股 480,979
#陈赛贞 387,700 人民币普通股 387,700
中国建设银行股份有限公司－光
大保德信创业板量化优选股票型 360,211 人民币普通股 360,211
证券投资基金
上述股东中，林文坤先生、林瑞梅女士、林文美先生互为亲兄妹、亲兄弟关系；王文龙
上述股东关联关系或一致行动的 先生系林文美先生的女婿；恒信宇投资系实际控制人林文坤控制的员工持股公司；除此
说明 以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
办法》规定的一致行动人。
公司股东何立军通过普通证券账户持有 877 股，通过红塔证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持股 1,667,253 股，实际合计持有 1,668,130 股；公司股东李延蓉通过普
前 10 名股东参与融资融券业务股 通证券账户持有 7,182 股，通过红塔证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股
东情况说明（如有） 498,295 股，实际合计持有 505,477 股；公司股东陈赛贞通过普通证券账户持有 0 股，
通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 387,700 股，实际合计持有
387,700 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动分析
资产负债表项目 2019年9月30日 2018年12月31日 增减比例 变动原因
交易性金融资产 108,000,000.00 主要是按照新金融工具准则，将原“其他流
动资产”中购买的理财产品重分类至“交易
性金融资产”；且理财产品增加所致。
应收票据 3,743,803.51 887,942.20 321.63% 主要是随着销售收入增长所致。
预付款项 13,185,992.94 8,350,897.75 57.90% 主要是随着销售收入增长，照明原材料采
购增加所致。
其他应收款 45,224,710.1 5,405,843.47 736.59% 主要是出售子公司的股权转让款。
其他流动资产 13,991,733.75 46,697,319.81 -70.04% 主要是按照新金融工具准则，将原“其他
流动资产”中购买的理财产品重分类至“交
易性金融资产”。
在建工程 2,205,894.69 909,090.91 142.65% 主要是增建零星工程所致。
长期待摊费用 4,855,284.96 2,077,388.32 133.72% 主要是产业升级改造所致。
递延所得税资产 1,723,785.6 3,947,826.05 -56.34% 主要是公允价值变动影响所致。
短期借款 205,897,867.97 306,189,600.00 -32.75% 主要是归还银行借款所致.
应付票据 87,423,006.58 43,150,000.00 102.60% 主要是随着销售收入增长，照明原材料采
购增加，增加应付票据的使用所致。
预收款项 5,871,199.31 8,938,970.89 -34.32% 主要是预收货款减少所致。
应交税费 15,830,277.76 11,875,047.96 33.31% 主要是随着公司营业收入的增长，应交税
费相应增加。
其他应付款 32,022,947.03 11,333,035.08 182.56% 主要是实施股权激励计划，增加限制性股
票回购义务所致。
2、本报告期利润表项目变动分析
利润表项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
营业收入 295,700,986.93 215,462,664.02 37.24% 主要是LED照明灯具及智能灯具业务快速
增长，销售收入增加。
研发费用 10,420,921.96 7,198,398.9 44.77% 主要是公司持续加大前瞻性技术研究和储
备。
投资收益 1,025,442.81 -3,993,123.75 125.68% 主要是合理利用闲置资金购买银行理财产
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品增加所致。
公允价值变动收益 -789,900.00 -3,713,180.00 78.73% 主要是衍生金融工具变动影响。
资产减值损失 -2,910,969.73 -1,805,494.72 61.23% 主要是计提的资产减值准备增加所致。
所得税费用 13,349,950.97 5,847,552.88 128.30% 主要是营业利润增长，应缴纳所得税相应
增加。
3、合并年初到报告期末利润表项目变动分析
利润表项目 本期 上年同期 增减比例 变动原因
营业收入 744,529,648.73 496,809,428.91 49.86% 主要是LED照明灯具及智能灯具业务快速
增长，销售收入增加。
营业成本 474,384,341.88 344,337,724.42 37.70% 主要是销售收入增长，成本相应增加。
税金及附加 7,027,485.28 4,316,663.82 62.80% 主要是销售收入增长，税金及附加相应增
加。
销售费用 45,305,468.77 24,650,796.83 83.79% 1、销售收入增加，相应的差旅费、运费和
港杂费增加；2、并入重庆军美医院销售费
用。
管理费用 30,826,674.73 18,668,898.60 65.12% 1、为公司长远发展储备管理人员；2、并
入重庆军美医院管理费用。
研发费用 31,728,804.37 19,913,584.37 59.33% 主要是公司持续加大前瞻性技术研究和储
备。
财务费用 -2,981,518.47 -9,999,931.01 70.18% 主要是利息支出增加所致。
其他收益 8,614,097.47 4,370,084.03 97.12% 主要是政府补助增加所致。
公允价值变动收益 5,560,600.00 -10,617,060.00 152.37% 主要是衍生金融工具变动影响。
营业外支出 15,369.19 297,449.28 -94.83% 主要是上期公司积极响应党的号召，向四
川省剑阁县扶贫捐赠所致。
所得税费用 26,628,327.68 11,401,545.46 133.55% 主要是营业利润增长，应缴纳所得税相应
增加。
4、合并年初到报告期末现金流量表项目变动分析
现金流量表项目 本期 上年同期 增减比例 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 123,533,585.44 10,258,212.48 1104.24% 主要是销售收入增加，销售回款力度加大，
同时增加应付票据的使用。
投资活动产生的现金流量净额 -91,454,614.18 -127,954,015.85 28.53% 主要是合理利用闲置资金购买银行理财产
品增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 -16,171,921.13 40,770,341.55 -139.67% 主要是归还银行贷款和现金分红所致。
现金及现金等价物净增加额 16,109,712.04 -77,618,029.96 120.76% 主要是销售回款增加，同时增加应付票据
的使用所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2019年8月18日召开了第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于转让全资子公司100%股权的议案》，为优
化公司的产业结构，董事会同意公司将子公司厦门光莆显示技术有限公司100%股权转让给厦门智珈沣电子技术有限公司。
2019年8月20日，光莆显示已在厦门市市场监督管理局办理完成股权转让的工商变更登记和备案手续，换发新的《营业执照》。
从2019年9月11日起，厦门光莆显示技术有限公司不再纳入公司合并报表范围。
2、公司于2019年9月4日召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于拟对外投资设立境外子公司的议案》 ，为响
应国家“一带一路”倡议，加快拓展东南亚地区市场，更好地为海外客户提供优质服务，提升公司的国际竞争力和盈利能力，
完善公司业务布局和中长期战略发展规划，公司拟以自有资金在新加坡设立境外子公司。2019年9月12日，公司已完成新加
坡子公司光莆（新加坡）有限公司【英文名 SINOPROSINGAPORE PTE.LTD.】的注册登记，注册资本为680万美元，并领
取了当地相关行政主管部门签发的注册登记证明文件。
3、公司于2019年9月27日召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于拟对外投资设立全资孙公司的议案》，为完
善公司业务布局和中长期战略发展规划，进一步推动公司LED照明业务的全球化市场拓展，提升公司的国际竞争力和盈利能
力，同时积极响应国家“一带一路”倡议，公司全资子公司光莆（新加坡）有限公司【英文名 SINOPROSINGAPORE PTE.LTD.】
拟在马来西亚设立全资子公司 GOPRO TECHNOLOGY SDN.BHD.（拟定名，最终以当地相关部门核准结果为准），拟投资
金额300万美元。截至本报告期末，马来西亚全资孙公司的注册登记手续尚在办理中。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
转让全资子公司光莆显示股权 2019 年 08 月 20 日 （公告编号：2019-050、2019-056、
2019-059）
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2019 年 09 月 04 日
（公告编号：2019-061、2019-062）
公司对外投资设立新加坡子公司
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2019 年 09 月 16 日
（公告编号：2019-065）
新加坡子公司对外投资设立马来西亚子 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
2019 年 09 月 27 日
公司 （公告编号：2019-066、2019-067）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
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五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门光莆电子股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 433,611,830.28 495,690,634.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 108,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,743,803.51 887,942.20
应收账款 305,530,626.53 297,814,610.20
应收款项融资
预付款项 13,185,992.94 8,350,897.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,224,710.10 5,405,843.47
其中：应收利息 24,138.89
应收股利
买入返售金融资产
存货 73,937,593.63 75,301,118.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,991,733.75 46,697,319.81
流动资产合计 997,226,290.74 930,148,366.06
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,264,431.88 19,798,315.93
固定资产 186,614,596.99 194,906,525.15
在建工程 2,205,894.69 909,090.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,569,017.77 12,973,426.97
开发支出
商誉 36,100,256.78 36,100,256.78
长期待摊费用 4,855,284.96 2,077,388.32
递延所得税资产 1,723,785.60 3,947,826.05
其他非流动资产 7,720,553.76 7,015,853.91
非流动资产合计 271,053,822.43 277,728,684.02
资产总计 1,268,280,113.17 1,207,877,050.08
流动负债：
短期借款 205,897,867.97 306,189,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 1,162,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,723,400.00
衍生金融负债
应付票据 87,423,006.58 43,150,000.00
应付账款 137,086,044.55 166,375,753.42
预收款项 5,871,199.31 8,938,970.89
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,788,723.08 19,410,120.95
应交税费 15,830,277.76 11,875,047.96
其他应付款 32,022,947.03 11,333,035.08
其中：应付利息 116,941.53 1,153,944.69
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,580,417.16
流动负债合计 504,082,866.28 576,576,345.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,443,393.51 2,639,566.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,443,393.51 2,639,566.49
负债合计 506,526,259.79 579,215,911.95
所有者权益：
股本 182,982,997.00 150,540,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 142,322,680.94 154,357,777.94
减：库存股 20,292,933.80
其他综合收益 -417,763.62 -285,480.48
专项储备
盈余公积 20,682,098.29 20,682,098.29
一般风险准备
未分配利润 429,640,536.47 298,204,702.87
归属于母公司所有者权益合计 754,917,615.28 623,499,098.62
少数股东权益 6,836,238.10 5,162,039.51
所有者权益合计 761,753,853.38 628,661,138.13
负债和所有者权益总计 1,268,280,113.17 1,207,877,050.08
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：陈晓燕 会计机构负责人：管小波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 376,124,029.44 350,696,432.10
交易性金融资产 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,351,127.74 215,368.60
应收账款 242,818,034.67 219,286,613.02
应收款项融资
预付款项 10,006,569.97 6,179,115.54
其他应收款 58,020,352.75 1,761,785.58
其中：应收利息 24,138.89
应收股利
存货 54,744,173.82 52,709,411.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
14
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他流动资产 10,504,443.31 30,011,078.07
流动资产合计 853,568,731.70 660,859,804.19
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 96,482,402.11 117,780,279.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,127,170.25 15,576,814.27
固定资产 135,134,450.20 135,619,827.39
在建工程 2,205,894.69 909,090.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,404,485.51 12,760,641.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,249,114.92 72,309.85
递延所得税资产 1,471,849.13 2,932,652.65
其他非流动资产 6,125,942.00 5,334,607.46
非流动资产合计 271,201,308.81 290,986,224.37
资产总计 1,124,770,040.51 951,846,028.56
流动负债：
短期借款 205,897,867.97 281,289,600.00
交易性金融负债 1,162,800.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,140,400.00
衍生金融负债
应付票据 80,713,910.54 43,150,000.00
应付账款 104,517,712.51 126,884,500.06
预收款项 496,892.26 2,807,252.68
合同负债
15
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付职工薪酬 14,561,305.44 12,226,086.07
应交税费 13,719,831.07 7,974,656.42
其他应付款 23,886,739.90 3,593,276.90
其中：应付利息 101,330.74
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 775,934.57
流动负债合计 444,957,059.69 484,841,706.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,406,558.81 2,212,575.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,406,558.81 2,212,575.22
负债合计 447,363,618.50 487,054,281.92
所有者权益：
股本 182,982,997.00 150,540,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 147,678,343.11 159,713,440.11
减：库存股 20,292,933.80
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,338,984.55 16,338,984.55
未分配利润 350,699,031.15 138,199,321.98
16
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
所有者权益合计 677,406,422.01 464,791,746.64
负债和所有者权益总计 1,124,770,040.51 951,846,028.56
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 295,700,986.93 215,462,664.02
其中：营业收入 295,700,986.93 215,462,664.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 212,695,094.50 163,411,850.46
其中：营业成本 181,758,652.34 139,923,015.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,193,660.17 2,080,519.41
销售费用 15,549,187.63 12,952,537.24
管理费用 9,670,894.77 8,958,559.41
研发费用 10,420,921.96 7,198,398.90
财务费用 -6,898,222.37 -7,701,180.10
其中：利息费用 1,663,775.70 801,068.17
利息收入 -504,185.72 -454,390.66
加：其他收益 1,830,907.20 1,575,401.56
投资收益（损失以“－”号填列） 1,025,442.81 -3,993,123.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -789,900.00 -3,713,180.00
17
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,910,969.73 -1,805,494.72
资产处置收益（损失以“-”号填列） 35,478.13
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,161,372.71 44,149,894.78
加：营业外收入 -180,824.97
减：营业外支出 13,497.84 283,505.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 82,147,874.87 43,685,564.16
减：所得税费用 13,349,950.97 5,847,552.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,797,923.90 37,838,011.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 68,221,195.97 37,163,765.89
2.少数股东损益 576,727.93 674,245.39
六、其他综合收益的税后净额 -101,426.47 -15,359.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -101,426.47 -15,359.29
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -101,426.47 -15,359.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -101,426.47 -15,359.29
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
18
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 68,696,497.43 37,822,651.99
归属于母公司所有者的综合收益总额 68,119,769.50 37,148,406.60
归属于少数股东的综合收益总额 576,727.93 674,245.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.38 0.25
（二）稀释每股收益 0.38 0.25
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：陈晓燕 会计机构负责人：管小波
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 231,583,578.12 154,868,224.72
减：营业成本 146,479,043.58 107,721,395.47
税金及附加 1,633,493.02 1,536,589.64
销售费用 6,653,640.58 4,156,651.33
管理费用 5,323,712.01 3,989,008.04
研发费用 7,744,728.16 4,518,629.20
财务费用 -4,332,490.35 -4,479,818.35
其中：利息费用 1,389,459.75 801,068.17
利息收入 -406,900.73 -227,843.22
加：其他收益 1,325,726.44 382,632.67
投资收益（损失以“－”号填列） 18,147,578.55 -4,080,873.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -869,000.00 -3,850,480.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,332,341.02 -1,627,194.24
资产处置收益（损失以“-”号填列） 35,478.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,353,415.09 28,285,332.00
加：营业外收入 44,495.50
减：营业外支出 5,103.16 259,365.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 84,348,311.93 28,070,461.85
减：所得税费用 11,205,545.89 3,766,527.59
19
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,142,766.04 24,303,934.26
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 73,142,766.04 24,303,934.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 744,529,648.73 496,809,428.91
其中：营业收入 744,529,648.73 496,809,428.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 586,291,256.56 401,887,737.03
20
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：营业成本 474,384,341.88 344,337,724.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,027,485.28 4,316,663.82
销售费用 45,305,468.77 24,650,796.83
管理费用 30,826,674.73 18,668,898.60
研发费用 31,728,804.37 19,913,584.37
财务费用 -2,981,518.47 -9,999,931.01
其中：利息费用 5,795,712.26 1,975,694.49
利息收入 -2,083,464.82 -1,711,512.14
加：其他收益 8,614,097.47 4,370,084.03
投资收益（损失以“－”号填列） -2,639,919.05 -2,283,289.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,560,600.00 -10,617,060.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,130,493.38 -3,494,014.53
资产处置收益（损失以“-”号填列） 35,478.13
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 166,642,677.21 82,932,890.16
加：营业外收入 638,000.00 744,344.31
减：营业外支出 15,369.19 297,449.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 167,265,308.02 83,379,785.19
减：所得税费用 26,628,327.68 11,401,545.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,636,980.34 71,978,239.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 138,962,781.75 71,303,994.34
2.少数股东损益 1,674,198.59 674,245.39
六、其他综合收益的税后净额 -132,283.14 -33,682.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -132,283.14 -33,682.04
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -132,283.14 -33,682.04
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -132,283.14 -33,682.04
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 140,504,697.20 71,944,557.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 138,830,498.61 71,270,312.30
归属于少数股东的综合收益总额 1,674,198.59 674,245.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.77 0.47
（二）稀释每股收益 0.77 0.47
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：陈晓燕 会计机构负责人：管小波
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 556,167,738.35 349,609,819.45
22
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：营业成本 362,718,122.13 256,147,073.54
税金及附加 5,505,066.68 2,702,553.63
销售费用 18,448,298.19 12,702,087.69
管理费用 18,013,797.01 11,507,291.13
研发费用 22,841,210.53 12,524,589.41
财务费用 -924,675.83 -5,259,605.60
其中：利息费用 4,947,418.44 1,975,694.49
利息收入 -1,941,514.85 -1,022,766.49
加：其他收益 5,781,764.26 2,152,849.38
投资收益（损失以“－”号填列） 102,222,513.21 -2,598,787.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,977,600.00 -10,067,860.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,961,260.88 -2,776,538.57
资产处置收益（损失以“-”号填列） 35,478.13
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 240,586,536.23 46,030,970.98
加：营业外收入 572,000.00 44,495.50
减：营业外支出 6,728.12 259,365.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 241,151,808.11 45,816,100.83
减：所得税费用 21,125,150.79 5,970,130.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 220,026,657.32 39,845,970.24
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
23
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 220,026,657.32 39,845,970.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 722,205,089.13 409,595,957.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 36,392,716.73 22,171,155.72
收到其他与经营活动有关的现金 9,539,441.26 8,644,654.44
经营活动现金流入小计 768,137,247.12 440,411,767.38
购买商品、接受劳务支付的现金 435,349,151.39 300,382,345.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
24
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 120,537,968.31 81,562,690.44
支付的各项税费 30,631,884.62 16,435,633.10
支付其他与经营活动有关的现金 58,084,657.36 31,772,885.58
经营活动现金流出小计 644,603,661.68 430,153,554.90
经营活动产生的现金流量净额 123,533,585.44 10,258,212.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 630,200,000.00 207,010,000.00
取得投资收益收到的现金 54,731,875.69 -2,458,067.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 131,711.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 684,931,875.69 204,683,643.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,032,176.25 14,797,459.38
投资支付的现金 755,200,000.00 317,840,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,154,313.62
投资活动现金流出小计 776,386,489.87 332,637,659.38
投资活动产生的现金流量净额 -91,454,614.18 -127,954,015.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,407,900.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 329,769,151.13 196,196,844.00
收到其他与筹资活动有关的现金 126,518,016.00 31,450,000.00
筹资活动现金流入小计 476,695,067.13 227,646,844.00
偿还债务支付的现金 430,060,883.16 127,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,476,605.10 10,704,055.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 48,329,500.00 48,872,446.48
筹资活动现金流出小计 492,866,988.26 186,876,502.45
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厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -16,171,921.13 40,770,341.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 202,661.91 -692,568.14
五、现金及现金等价物净增加额 16,109,712.04 -77,618,029.96
加：期初现金及现金等价物余额 403,546,118.24 219,644,346.17
六、期末现金及现金等价物余额 419,655,830.28 142,026,316.21
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 540,237,917.03 281,348,809.39
收到的税费返还 30,811,015.94 16,623,707.99
收到其他与经营活动有关的现金 5,641,176.64 2,448,145.28
经营活动现金流入小计 576,690,109.61 300,420,662.66
购买商品、接受劳务支付的现金 355,381,200.46 243,738,121.57
支付给职工及为职工支付的现金 70,207,826.75 45,912,792.21
支付的各项税费 19,462,111.92 4,825,579.64
支付其他与经营活动有关的现金 23,531,787.73 31,087,462.46
经营活动现金流出小计 468,582,926.86 325,563,955.88
经营活动产生的现金流量净额 108,107,182.75 -25,143,293.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 460,000,000.00 100,290,000.00
取得投资收益收到的现金 77,216,361.07 -2,742,798.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,478.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 537,216,361.07 97,582,679.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,491,723.94 7,298,361.90
投资支付的现金 540,000,000.00 157,340,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 551,491,723.94 164,638,361.90
投资活动产生的现金流量净额 -14,275,362.87 -67,055,682.25
三、筹资活动产生的现金流量：
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厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金 20,407,900.00
取得借款收到的现金 329,769,151.13 180,196,844.00
收到其他与筹资活动有关的现金 90,846,600.00 31,450,000.00
筹资活动现金流入小计 441,023,651.13 211,646,844.00
偿还债务支付的现金 405,160,883.16 127,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,511,369.75 10,704,055.97
支付其他与筹资活动有关的现金 13,956,000.00 48,247,451.60
筹资活动现金流出小计 432,628,252.91 186,251,507.57
筹资活动产生的现金流量净额 8,395,398.22 25,395,336.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 90,979.24 -312,730.45
五、现金及现金等价物净增加额 102,318,197.34 -67,116,369.49
加：期初现金及现金等价物余额 259,849,832.10 123,947,185.27
六、期末现金及现金等价物余额 362,168,029.44 56,830,815.78
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 495,690,634.24 495,690,634.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 33,000,000.00 33,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 887,942.20 887,942.20
应收账款 297,814,610.20 297,814,610.20
应收款项融资
预付款项 8,350,897.75 8,350,897.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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其他应收款 5,405,843.47 5,405,843.47
其中：应收利息 24,138.89 24,138.89
应收股利
买入返售金融资产
存货 75,301,118.39 75,301,118.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,697,319.81 13,697,319.81 -33,000,000.00
流动资产合计 930,148,366.06 930,148,366.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 19,798,315.93 19,798,315.93
固定资产 194,906,525.15 194,906,525.15
在建工程 909,090.91 909,090.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,973,426.97 12,973,426.97
开发支出
商誉 36,100,256.78 36,100,256.78
长期待摊费用 2,077,388.32 2,077,388.32
递延所得税资产 3,947,826.05 3,947,826.05
其他非流动资产 7,015,853.91 7,015,853.91
非流动资产合计 277,728,684.02 277,728,684.02
资产总计 1,207,877,050.08 1,207,877,050.08
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流动负债：
短期借款 306,189,600.00 306,189,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 6,723,400.00 6,723,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,723,400.00 -6,723,400.00
衍生金融负债
应付票据 43,150,000.00 43,150,000.00
应付账款 166,375,753.42 166,375,753.42
预收款项 8,938,970.89 8,938,970.89
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款 19,410,120.95
应付职工薪酬 19,410,120.95 11,875,047.96
应交税费 11,875,047.96 11,333,035.08
其他应付款 11,333,035.08 1,153,944.69
其中：应付利息 1,153,944.69
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,580,417.16 -2,580,417.16
流动负债合计 576,576,345.46 576,576,345.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,639,566.49 5,219,983.65 2,580,417.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,639,566.49 2,639,566.49
负债合计 579,215,911.95 579,215,911.95
所有者权益：
股本 150,540,000.00 150,540,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 154,357,777.94 154,357,777.94
减：库存股
其他综合收益 -285,480.48 -285,480.48
专项储备
盈余公积 20,682,098.29 20,682,098.29
一般风险准备
未分配利润 298,204,702.87 298,204,702.87
归属于母公司所有者权益合计 623,499,098.62 623,499,098.62
少数股东权益 5,162,039.51 5,162,039.51
所有者权益合计 628,661,138.13 628,661,138.13
负债和所有者权益总计 1,207,877,050.08 1,207,877,050.08
调整情况说明
按照新金融工具准则，公司对科目进行重分类，将原“其他流动资产”中购买的理财产品重分类至“交易性金融资产”；将原“以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融负债”重分类为“交易性金融负债”；将“其他流动负债”调整至“递延收益”。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 350,696,432.10 350,696,432.10
交易性金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 215,368.60 215,368.60
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厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应收账款 219,286,613.02 219,286,613.02
应收款项融资
预付款项 6,179,115.54 6,179,115.54
其他应收款 1,761,785.58 1,761,785.58
其中：应收利息 24,138.89 24,138.89
应收股利
存货 52,709,411.28 52,709,411.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,011,078.07 10,011,078.07 -20,000,000.00
流动资产合计 660,859,804.19 660,859,804.19
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 117,780,279.89 117,780,279.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,576,814.27 15,576,814.27
固定资产 135,619,827.39 135,619,827.39
在建工程 909,090.91 909,090.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,760,641.95 12,760,641.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 72,309.85 72,309.85
递延所得税资产 2,932,652.65 2,932,652.65
其他非流动资产 5,334,607.46 5,334,607.46
非流动资产合计 290,986,224.37 290,986,224.37
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厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资产总计 951,846,028.56 951,846,028.56
流动负债：
短期借款 281,289,600.00 281,289,600.00
交易性金融负债 6,140,400.00 6,140,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6,140,400.00 -6,140,400.00
衍生金融负债
应付票据 43,150,000.00 43,150,000.00
应付账款 126,884,500.06 126,884,500.06
预收款项 2,807,252.68 2,807,252.68
合同负债
应付职工薪酬 12,226,086.07 12,226,086.07
应交税费 7,974,656.42 7,974,656.42
其他应付款 3,593,276.90 3,593,276.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 775,934.57 -775,934.57
流动负债合计 484,841,706.70 484,841,706.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,212,575.22 2,988,509.79 775,934.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,212,575.22 2,212,575.22
负债合计 487,054,281.92 487,054,281.92
所有者权益：
32
厦门光莆电子股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 150,540,000.00 150,540,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 159,713,440.11 159,713,440.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,338,984.55 16,338,984.55
未分配利润 138,199,321.98 138,199,321.98
所有者权益合计 464,791,746.64 464,791,746.64
负债和所有者权益总计 951,846,028.56 951,846,028.56
调整情况说明
按照新金融工具准则，公司对科目进行重分类，将原“其他流动资产”中购买的理财产品重分类至“交易性金融资产”；将原“以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融负债”重分类为“交易性金融负债”；将“其他流动负债”调整至“递延收益”。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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