厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
厦门光莆电子股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-096
2020 年 10 月
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林瑞梅、主管会计工作负责人陈晓燕及会计机构负责人(会计主
管人员)管小波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,381,388,740.14 1,284,064,896.55 85.46%
归属于上市公司股东的净资产
1,888,093,274.44 798,794,845.72 136.37%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 239,218,668.46 -19.10% 694,963,432.65 -6.66%
归属于上市公司股东的净利润
29,041,674.31 -57.43% 107,262,267.42 -22.81%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
21,707,643.61 -66.98% 97,113,631.19 -24.06%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
185,143,417.82 49.87%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.13 -65.79% 0.46 -40.26%
稀释每股收益（元/股） 0.12 -68.42% 0.45 -41.56%
加权平均净资产收益率 3.17% -65.91% 12.51% -37.57%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -531,204.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,713,089.69
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,301,751.44
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 1,150.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 3,773,339.20
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,133,933.67
减：所得税影响额 1,902,091.69
少数股东权益影响额（税后） 73,464.42
合计 10,148,636.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 17,075 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
林瑞梅 境内自然人 29.36% 69,801,022 52,350,766 质押 4,394,001
林文坤 境内自然人 29.25% 69,541,491 52,156,118 质押 28,945,001
厦门恒信宇投资
境内非国有法人 4.40% 10,456,926
管理有限公司
林文美 境内自然人 1.46% 3,460,124 质押 793,000
王文龙 境内自然人 0.80% 1,896,121 37,345
#何立军 境内自然人 0.70% 1,671,940
#雷刚 境内自然人 0.55% 1,312,125
#周晓群 境内自然人 0.52% 1,238,200
#彭小玉 境内自然人 0.39% 924,510
#雷显炳 境内自然人 0.37% 885,789
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
林瑞梅 17,450,256 人民币普通股 17,450,256
林文坤 17,385,373 人民币普通股 17,385,373
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厦门恒信宇投资管理有限公司 10,456,926 人民币普通股 10,456,926
林文美 3,460,124 人民币普通股 3,460,124
王文龙 1,858,776 人民币普通股 1,858,776
#何立军 1,671,940 人民币普通股 1,671,940
#雷刚 1,312,125 人民币普通股 1,312,125
#周晓群 1,238,200 人民币普通股 1,238,200
#彭小玉 924,510 人民币普通股 924,510
#雷显炳 885,789 人民币普通股 885,789
上述股东中，林文坤先生、林瑞梅女士为一致行动人；林文坤先生、林瑞梅女士、林文
上述股东关联关系或一致行动的 美先生互为亲兄妹、亲兄弟关系；王文龙先生系林文美先生的女婿；恒信宇系实际控制
说明 人林文坤控制的员工持股公司；除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司股东何立军通过普通证券账户持有 0 股，通过红塔证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户持股 1,671,940 股，实际合计持有 1,671,940 股；公司股东雷刚通过普通证
券账户持有 0 股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股
1,312,125 股，实际合计持有 1,312,125 股；公司股东周晓群通过普通证券账户持有 0 股，
前 10 名股东参与融资融券业务股
通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股 1,238,200 股，实际合计持
东情况说明（如有）
有 1,238,200 股；公司股东彭小玉通过普通证券账户持有 0 股，通过中国银河证券股份
有限公司客户信用交易担保证券账户持股 924,510 股，实际合计持有 924,510 股；公司
股东雷显炳通过普通证券账户持有 0 股，通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持股 885,789 股，实际合计持有 885,789 股。
说明：2020 年 9 月 23 日，公司采用非公开方式向特定对象发行股票。2020 年 9 月 29 日，大华会计师事务所（特殊普通合
伙）对公司非公开发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了大华验字[2020]000599 号验资报告。将本次非公开发
行新增股份统计在内的 2020 年 9 月 30 日公司前 10 名股东持股情况如下：
单位：股
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
林瑞梅 境内自然人 22.72% 69,801,022 52,350,766 质押 4,394,001
林文坤 境内自然人 22.64% 69,541,491 52,156,118 质押 28,945,001
银河资本－浙商银行
－银河资本－鑫鑫一 基金、理财产品等 6.58% 20,229,265 20,229,265
号集合资产管理计划
徐州博达光普智能科
技合伙企业（有限合 境内一般法人 4.13% 12,677,006 12,677,006 质押
伙）
冷水江市恒信宇光电 境内一般法人 3.40% 10,456,926 -
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科技有限公司
福建福州创新创福股
权投资合伙企业（有限 境内一般法人 2.63% 8,078,467 8,078,467
合伙）
林文美 境内自然人 1.13% 3,460,124 质押 793,000
国贸启润（上海）有限
境内一般法人 1.10% 3,371,544 3,371,544
公司
红证利德资本管理有
限公司－南京红证利
基金、理财产品等 1.10% 3,371,544 3,371,544
德振兴产业投资发展
管理中心（有限合伙）
中意资管－招商银行
－中意资产－定增优 基金、理财产品等 0.99% 3,034,389 3,034,389
选 2 号资产管理产品
陈艳红 境内自然人 0.99% 3,034,389 3,034,389
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
林文坤先生担任公司董事、高管期间，每
高管锁定股： 年转让股份不超过所持公司股份总数
林文坤 52,156,118 0 0 52,156,118
52,156,118 股 25%，在林文坤先生离任董事、高管后半
年内，不得转让所持公司股份。
林瑞梅女士担任公司董事期间，每年转让
高管锁定股： 股份不超过所持公司股份总数 25%，在林
林瑞梅 52,350,766 0 0 52,350,766
52,350,766 股 瑞梅女士离任董事后半年内，不转让所持
公司股份。
股权激励限 股权激励限售股：在满足解除限售条件情
售股:280,085 况下，第二期解除限售时间：自首次授予
吴晞敏 350,107 0 0 350,107
股；高管锁定 的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
股：70,022 股 月后的首个交易日起至首次授予的限制性
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股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%；第三期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。吴晞敏先生担任公司董事、高管期
间，每年转让股份不超过所持公司股份总
数 25%，在吴晞敏先生离任董事、高管后
半年内，不得转让所持公司股份。
股权激励限售股：在满足解除限售条件情
况下，第二期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
股权激励限
30%；第三期解除限售时间：自首次授予
售股:149,378
陈晓燕 186,723 0 0 186,723 的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
股；高管锁定
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股：37,345 股
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。陈晓燕女士担任公司高管期间，每
年转让股份不超过所持公司股份总数
25%，在陈晓燕女士离任高管后半年内，
不得转让所持公司股份。
股权激励限售股：在满足解除限售条件情
况下，第二期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
股权激励限
30%；第三期解除限售时间：自首次授予
售股:93,362
彭新霞 131,874 0 0 131,874 的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
股；高管锁定
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股：38,512 股
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。彭新霞女士担任公司高管期间，每
年转让股份不超过所持公司股份总数
25%，在彭新霞女士离任高管后半年内，
不得转让所持公司股份。
股权激励限 股权激励限售股：在满足解除限售条件情
张金燕 116,701 0 0 116,701
售股:93,361 况下，第二期解除限售时间：自首次授予
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股；高管锁定 的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
股：23,340 股 月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%；第三期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。张金燕女士担任公司高管期间，每
年转让股份不超过所持公司股份总数
25%，在张金燕女士离任高管后半年内，
不得转让所持公司股份。
股权激励限售股：在满足解除限售条件情
况下，第二期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
股权激励限
后一个交易日当日止，解除限售比例：
詹细玉 112,034 0 0 112,034 售股：112,034
30%；第三期解除限售时间：自首次授予
股
的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。
股权激励限售股：在满足解除限售条件情
况下，第二期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
股权激励限
后一个交易日当日止，解除限售比例：
林丽芳 104,565 0 0 104,565 售股：104,565
30%；第三期解除限售时间：自首次授予
股
的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。
股权激励限售股：在满足解除限售条件情
况下，第二期解除限售时间：自首次授予
股权激励限
的限制性股票授予登记完成之日起 24 个
水建波 93,362 0 0 93,362 售股：93,362
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股
股票授予登记完成之日起 36 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
8
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30%；第三期解除限售时间：自首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 36 个
月后的首个交易日起至首次授予的限制性
股票授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售比例：
30%。
股权激励限售股：在满足解除限售条件情
况下，分三期解除限售，首期解除限售时
间：自首次授予的限制性股票授予登记完
成之日起 12 个月后的首个交易日起至首
次授予的限制性股票授予登记完成之日起
24 个月内的最后一个交易日当日止，解除
限售比例：40%；第二期解除限售时间：
自首次授予的限制性股票授予登记完成之
日起 24 个月后的首个交易日起至首次授
股权激励限
予的限制性股票授予登记完成之日起 36
售股：
其他限售 个月内的最后一个交易日当日止，解除限
1,285,128 159,650 0 1,125,478 1,118,476 股；
股 售比例：30%；第三期解除限售时间：自
高管锁定股：
首次授予的限制性股票授予登记完成之日
7,002 股
起 36 个月后的首个交易日起至首次授予
的限制性股票授予登记完成之日起 48 个
月内的最后一个交易日当日止，解除限售
比例：30%。姚聪先生持有股权激励限售
股 28,008 股，持有高管锁定股 7,002 股，
在其担任公司高管期间，每年转让股份不
超过所持公司股份总数 25%，在姚聪先生
离任高管后半年内，不得转让所持公司股
份。
合计 106,887,378 159,650 0 106,727,728 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动分析
资产负债表项目 2020年9月30日 2019年12月31日 增减比例 变动原因
货币资金 1,347,248,030.52 513,325,821.07 162.45% 主要是收到募集资金所致。
交易性金融资产 351,983,052.04 83,916,686.54 319.44% 主要是银行理财增加所致。
预付款项 15,836,065.65 8,617,751.75 83.76% 主要是材料预付款增加所致。
其他流动资产 6,410,335.24 14,527,229.26 -55.87% 主要是待认证进项减少所致。
应付票据 117,453,137.53 88,630,000.00 32.52% 主要是加强供应商战略合作，增加汇
票支付所致。
预收款项 471,488.94 7,163,486.77 -93.42% 主要是执行新收入准则，将“预收款
项”重分类到“合同负债”所致。
合同负债 9,793,943.44 - 主要是执行新收入准则，将“预收款
项”重分类到“合同负债”所致。
股本 307,226,243.00 182,982,997.00 67.90% 主要是资本公积转增股本及非公开
发行股票所致。
资本公积 1,050,264,660.29 151,898,399.71 591.43% 主要是收到募集资金款所致。
库存股 10,894,565.17 20,308,196.43 -46.35% 主要是2019年限制性股票激励计划
第一期解除限售所致。
其他综合收益 -743,240.59 -407,579.84 -82.35% 主要是外币报表折算差额所致。
2、本报告期利润表项目变动分析
利润表项目 本报告期 上年同期 增减比例 变动原因
管理费用 16,486,103.65 9,670,894.77 70.47% 主要是股权激励及专项咨询费影响
所致。
财务费用 8,941,993.78 -6,898,222.37 229.63% 主要是汇兑损益影响所致。
其他收益 4,725,745.41 1,830,907.20 158.11% 主要是计入当期损益的政府补助增
加所致。
公允价值变动收益 3,071,695.88 -789,900.00 488.87% 主要是期末衍生产品所致。
信用减值损失 3,036,073.36 -2,910,969.73 204.30% 主要是销售回款较好所致。
所得税费用 5,889,402.03 13,349,950.97 -55.88% 主要是所得税费用减少所致。
3、合并年初到报告期末利润表项目变动分析
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利润表项目 本期 上年同期 增减比例 变动原因
税金及附加 3,605,245.83 7,027,485.28 -48.70% 主要是税费减少所致。
管理费用 42,994,071.52 30,826,674.73 39.47% 主要是股权激励及专项咨询费影响
所致。
财务费用 5,695,189.82 -2,981,518.47 291.02% 主要是汇兑损益影响所致。
投资收益 2,301,751.44 -2,639,919.05 187.19% 主要是银行理财增加所致。
公允价值变动收益 3,773,339.20 5,560,600.00 -32.14% 主要是期末衍生产品所致。
信用减值损失 1,232,066.26 -3,130,493.38 -139.36% 主要是销售回款较好所致。
营业外收入 169,117.39 638,000.00 -73.49% 主要是非经营性补助减少所致。
营业外支出 2,368,031.55 15,369.19 15307.65% 主要是疫情捐赠支出所致。
所得税费用 18,637,202.97 26,628,327.68 -30.01% 主要是所得税费用减少所致。
4、合并年初到报告期末现金流量表项目变动分析
现金流量表项目 本期 上年同期 增减比例 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 185,143,417.82 123,533,585.44 49.87% 主要是销售回款较好所致。
投资活动产生的现金流量净额 -285,868,915.33 -91,454,614.18 -212.58% 主要系当期购买短期理财增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 980,829,547.40 -16,171,921.13 6165.02% 主要是收到募集资金所致。
期末现金及现金等价物余额 1,330,479,155.52 419,655,830.28 217.04% 主要是收到募集资金所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年6月4日公司收到中国证监会2020年5月15日出具的《关于核准厦门光莆电子股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2020〕998号）【详见2020年6月5日公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于非公开发行
股票申请获得中国证监会核准批文的公告》（编号：2020-064）】，核准公司非公开发行不超过71,363,368股新股，发生转
增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。2020年9月23日，公司采用非公开方式向特定对象发行股
票，并于2020年9月29日收到中信建投证券划转的募集资金【详见2020年10月26日公司于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《非公开发行股票发行情况报告书》】。截至本报告披露日，公司正在就本次增发股
份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理相关登记手续。
2、2020年9月14日，公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于拟参与投资设立产业投资基金的公告》
（编号：2020-080），公司为加快在第三代半导体光应用领域战略布局落地，拟与厦门火炬集团创业投资有限公司、厦门火
炬中传新板投资合伙企业（有限合伙）等共同投资设立股权投资基金，围绕公司在光应用领域中的光电传感器、物联网模组、
人工智能、5G模组及材料、半导体紫外消杀类医疗器械等产业链上下游进行投资，实现技术协同、客户协同、业务协同，
促进公司业务聚合效应。截至本报告披露日，相关基金正在申报设立中。
3、2020年10月25日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于拟与江苏邳州经济开发区管委会签署项目
投资合作框架协议的议案》【详见2020年10月26日公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于拟与江苏
邳州经济开发区管委会签署项目投资合作框架协议的公告》（编号：2020-090）】，公司拟借助当地政府及相关部门的支持，
通过建设新项目基地，加速公司战略布局，推动FPC业务向产业链上游拓展5G高频新型柔性材料，向产业链下游拓展FPC+。
同时，公司将优化UV半导体相关产品的产能分布，开拓国内市场，促进国内品牌的推广落地，快速构建公共防疫产品体系，
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
贴身服务华北和华东地区的客户，促进公司的长期可持续发展。该议案尚需提交公司股东大会审议，截至本报告披露日，该
协议尚未正式签署。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司已向特定对象发行股票，募集资金 2020 年 10 月 26 日，公司于巨潮资讯网
已到账，目前正在申请办理相关登记手 2020 年 10 月 26 日 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的
续。 《非公开发行股票发行情况报告书》
2020 年 9 月 14 日，公司于巨潮资讯网
公司拟参与投资设立的产业投资基金正 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的
2020 年 09 月 14 日
在设立进行中。 《关于拟参与投资设立产业投资基金的
公告》（编号：2020-080）
2020 年 10 月 26 日公司于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的
公司拟与江苏邳州经济开发区管委会签
2020 年 10 月 26 日 《关于拟与江苏邳州经济开发区管委会
署项目投资合作框架协议
签署项目投资合作框架协议的公告》（编
号：2020-090）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门光莆电子股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,347,248,030.52 513,325,821.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 351,983,052.04 83,916,686.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款 238,095,565.30 275,159,609.40
应收款项融资 2,181,639.12
预付款项 15,836,065.65 8,617,751.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 19,588,064.81 27,465,140.60
其中：应收利息 946,290.15 37,381.84
应收股利
买入返售金融资产
存货 101,452,979.56 80,581,420.24
合同资产
持有待售资产 371,370.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,410,335.24 14,527,229.26
流动资产合计 2,083,167,102.47 1,003,593,658.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 25,450,597.64 26,308,713.97
固定资产 202,626,371.46 183,626,900.66
在建工程 125,442.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,350,008.22 12,587,765.68
开发支出
商誉 36,100,256.78 36,100,256.78
长期待摊费用 6,082,962.69 5,026,387.63
递延所得税资产 4,421,787.82 4,535,567.66
其他非流动资产 11,064,210.59 12,285,645.31
非流动资产合计 298,221,637.67 280,471,237.69
资产总计 2,381,388,740.14 1,284,064,896.55
流动负债：
短期借款 135,132,110.00 167,208,417.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 117,453,137.53 88,630,000.00
应付账款 150,770,680.89 140,529,030.38
预收款项 471,488.94 7,163,486.77
合同负债 9,793,943.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付职工薪酬 19,208,590.28 20,607,204.72
应交税费 10,392,850.46 13,013,313.71
其他应付款 32,677,376.96 33,006,769.14
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 134,746.43
流动负债合计 476,034,924.93 470,158,222.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,445,394.70 6,163,175.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,445,394.70 6,163,175.03
负债合计 482,480,319.63 476,321,397.40
所有者权益：
股本 307,226,243.00 182,982,997.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,050,264,660.29 151,898,399.71
减：库存股 10,894,565.17 20,308,196.43
其他综合收益 -743,240.59 -407,579.84
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 45,534,756.62 45,534,756.62
一般风险准备
未分配利润 496,705,420.29 439,094,468.66
归属于母公司所有者权益合计 1,888,093,274.44 798,794,845.72
少数股东权益 10,815,146.07 8,948,653.43
所有者权益合计 1,898,908,420.51 807,743,499.15
负债和所有者权益总计 2,381,388,740.14 1,284,064,896.55
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：陈晓燕 会计机构负责人：管小波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,265,521,400.83 423,917,078.45
交易性金融资产 335,884,816.42 83,916,686.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款 161,499,893.45 216,147,561.50
应收款项融资 647,496.20
预付款项 21,611,971.37 7,107,715.52
其他应收款 15,005,112.08 42,162,125.68
其中：应收利息 943,150.68 37,381.84
应收股利
存货 70,733,136.84 56,178,244.51
合同资产
持有待售资产 256,198.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,167,031.46 11,496,166.59
流动资产合计 1,874,327,057.22 840,925,578.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 131,657,196.11 110,657,196.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 14,527,644.96 14,977,288.92
固定资产 148,285,110.05 139,348,304.86
在建工程 125,442.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,117,625.25 12,285,766.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,150,980.87 2,239,177.15
递延所得税资产 3,556,894.95 3,745,113.66
其他非流动资产 7,363,799.94 4,471,316.57
非流动资产合计 320,784,694.60 287,724,163.97
资产总计 2,195,111,751.82 1,128,649,742.76
流动负债：
短期借款 135,132,110.00 157,208,116.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 110,913,137.53 88,630,000.00
应付账款 100,167,490.14 109,225,536.47
预收款项 435,907.66 2,626,481.78
合同负债 1,878,275.80
应付职工薪酬 12,530,372.52 14,928,539.18
应交税费 7,561,574.02 10,668,941.20
其他应付款 24,086,498.66 25,282,148.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 134,084.58
流动负债合计 392,839,450.91 408,569,763.47
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,335,156.04 4,613,175.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,335,156.04 4,613,175.15
负债合计 397,174,606.95 413,182,938.62
所有者权益：
股本 307,226,243.00 182,982,997.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,055,620,322.46 157,254,061.88
减：库存股 10,894,565.17 20,308,196.43
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,191,642.88 41,191,642.88
未分配利润 404,793,501.70 354,346,298.81
所有者权益合计 1,797,937,144.87 715,466,804.14
负债和所有者权益总计 2,195,111,751.82 1,128,649,742.76
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 239,218,668.46 295,700,986.93
其中：营业收入 239,218,668.46 295,700,986.93
利息收入
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,883,481.53 212,695,094.50
其中：营业成本 158,668,923.10 181,758,652.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,637,612.86 2,193,660.17
销售费用 15,486,150.09 15,549,187.63
管理费用 16,486,103.65 9,670,894.77
研发费用 12,662,698.05 10,420,921.96
财务费用 8,941,993.78 -6,898,222.37
其中：利息费用 877,007.62 1,663,775.70
利息收入 1,453,241.17 504,185.72
加：其他收益 4,725,745.41 1,830,907.20
投资收益（损失以“－”号填列） 958,982.67 1,025,442.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,071,695.88 -789,900.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,036,073.36 -2,910,969.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,127,684.25 82,161,372.71
加：营业外收入 109,848.00
减：营业外支出 140,685.02 13,497.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,096,847.23 82,147,874.87
减：所得税费用 5,889,402.03 13,349,950.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,207,445.20 68,797,923.90
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 31,207,445.20 68,797,923.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 29,041,674.31 68,221,195.97
2.少数股东损益 2,165,770.89 576,727.93
六、其他综合收益的税后净额 -37,184.14 -101,426.47
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -37,184.14 -101,426.47
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -37,184.14 -101,426.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -37,184.14 -101,426.47
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 31,170,261.06 68,696,497.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,004,490.17 68,119,769.50
归属于少数股东的综合收益总额 2,165,770.89 576,727.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.38
（二）稀释每股收益 0.12 0.38
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：陈晓燕 会计机构负责人：管小波
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、营业收入 167,097,478.18 231,583,578.12
减：营业成本 108,490,182.85 146,479,043.58
税金及附加 1,505,598.46 1,633,493.02
销售费用 7,501,926.50 6,653,640.58
管理费用 6,845,550.16 5,323,712.01
研发费用 9,014,445.97 7,744,728.16
财务费用 4,767,014.27 -4,332,490.35
其中：利息费用 874,590.95 1,389,459.75
利息收入 1,170,336.79 406,900.73
加：其他收益 2,050,877.53 1,325,726.44
投资收益（损失以“－”号填列） 837,015.41 18,147,578.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,973,460.26 -869,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,838,813.66 -2,332,341.02
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,672,926.83 84,353,415.09
加：营业外收入
减：营业外支出 6,191.26 5,103.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,666,735.57 84,348,311.93
减：所得税费用 4,665,820.21 11,205,545.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,000,915.36 73,142,766.04
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 33,000,915.36 73,142,766.04
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 33,000,915.36 73,142,766.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 694,963,432.65 744,529,648.73
其中：营业收入 694,963,432.65 744,529,648.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 581,018,802.05 586,291,256.56
其中：营业成本 450,438,869.25 474,384,341.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,605,245.83 7,027,485.28
销售费用 42,606,993.29 45,305,468.77
管理费用 42,994,071.52 30,826,674.73
研发费用 35,678,432.34 31,728,804.37
财务费用 5,695,189.82 -2,981,518.47
23
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其中：利息费用 3,318,770.64 5,795,712.26
利息收入 2,479,471.47 2,083,464.82
加：其他收益 8,713,089.69 8,614,097.47
投资收益（损失以“－”号填列） 2,301,751.44 -2,639,919.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,773,339.20 5,560,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,232,066.26 -3,130,493.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,964,877.19 166,642,677.21
加：营业外收入 169,117.39 638,000.00
减：营业外支出 2,368,031.55 15,369.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 127,765,963.03 167,265,308.02
减：所得税费用 18,637,202.97 26,628,327.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,128,760.06 140,636,980.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 109,128,760.06 140,636,980.34
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 107,262,267.42 138,962,781.75
2.少数股东损益 1,866,492.64 1,674,198.59
六、其他综合收益的税后净额 -335,660.75 -132,283.14
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -335,660.75 -132,283.14
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -335,660.75 -132,283.14
1.权益法下可转损益的其他综合收益
24
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2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -335,660.75 -132,283.14
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 108,793,099.31 140,504,697.20
归属于母公司所有者的综合收益总额 106,926,606.67 138,830,498.61
归属于少数股东的综合收益总额 1,866,492.64 1,674,198.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.46 0.77
（二）稀释每股收益 0.45 0.77
法定代表人：林瑞梅 主管会计工作负责人：陈晓燕 会计机构负责人：管小波
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 494,404,172.06 556,167,738.35
减：营业成本 315,864,074.54 362,718,122.13
税金及附加 3,031,803.68 5,505,066.68
销售费用 19,120,760.81 18,448,298.19
管理费用 26,832,979.00 18,013,797.01
研发费用 27,133,069.76 22,841,210.53
财务费用 3,010,170.43 -924,675.83
其中：利息费用 3,098,756.44 4,947,418.44
利息收入 2,193,175.34 1,941,514.85
加：其他收益 5,150,689.20 5,781,764.26
投资收益（损失以“－”号填列） 2,065,758.19 102,222,513.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,539,374.82 4,977,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,245,954.41 -1,961,260.88
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资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,150.44
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 112,414,240.90 240,586,536.23
加：营业外收入 3,600.00 572,000.00
减：营业外支出 2,233,437.79 6,728.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,184,403.11 241,151,808.11
减：所得税费用 14,005,884.43 21,125,150.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,178,518.68 220,026,657.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 96,178,518.68 220,026,657.32
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 96,178,518.68 220,026,657.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
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销售商品、提供劳务收到的现金 739,806,028.89 722,205,089.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 31,149,882.50 36,392,716.73
收到其他与经营活动有关的现金 10,145,703.35 9,539,441.26
经营活动现金流入小计 781,101,614.74 768,137,247.12
购买商品、接受劳务支付的现金 401,496,517.77 435,349,151.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 119,063,983.05 120,537,968.31
支付的各项税费 25,656,515.48 30,631,884.62
支付其他与经营活动有关的现金 49,741,180.62 58,084,657.36
经营活动现金流出小计 595,958,196.92 644,603,661.68
经营活动产生的现金流量净额 185,143,417.82 123,533,585.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 899,200,000.00 630,200,000.00
取得投资收益收到的现金 16,402,293.09 54,731,875.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
278,421.64
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 915,880,714.73 684,931,875.69
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购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
36,569,762.28 14,032,176.25
金
投资支付的现金 1,165,179,867.78 755,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,154,313.62
投资活动现金流出小计 1,201,749,630.06 776,386,489.87
投资活动产生的现金流量净额 -285,868,915.33 -91,454,614.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,019,192,240.84 20,407,900.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 173,141,564.74 329,769,151.13
收到其他与筹资活动有关的现金 149,753,073.25 126,518,016.00
筹资活动现金流入小计 1,342,086,878.83 476,695,067.13
偿还债务支付的现金 203,212,017.58 430,060,883.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,140,409.39 14,476,605.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 104,904,904.46 48,329,500.00
筹资活动现金流出小计 361,257,331.43 492,866,988.26
筹资活动产生的现金流量净额 980,829,547.40 -16,171,921.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -542,715.44 202,661.91
五、现金及现金等价物净增加额 879,561,334.45 16,109,712.04
加：期初现金及现金等价物余额 450,917,821.07 403,546,118.24
六、期末现金及现金等价物余额 1,330,479,155.52 419,655,830.28
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 563,326,152.04 540,237,917.03
收到的税费返还 28,374,384.67 30,811,015.94
收到其他与经营活动有关的现金 27,493,372.78 5,641,176.64
经营活动现金流入小计 619,193,909.49 576,690,109.61
购买商品、接受劳务支付的现金 330,603,943.65 355,381,200.46
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支付给职工以及为职工支付的现金 73,998,067.49 70,207,826.75
支付的各项税费 19,750,400.36 19,462,111.92
支付其他与经营活动有关的现金 24,682,048.96 23,531,787.73
经营活动现金流出小计 449,034,460.46 468,582,926.86
经营活动产生的现金流量净额 170,159,449.03 108,107,182.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 781,600,000.00 460,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,030,571.08 77,216,361.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
-268,916.15
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 797,361,654.93 537,216,361.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
22,683,262.84 11,491,723.94
金
投资支付的现金 1,052,579,867.78 540,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,075,263,130.62 551,491,723.94
投资活动产生的现金流量净额 -277,901,475.69 -14,275,362.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,019,192,240.84 20,407,900.00
取得借款收到的现金 171,849,862.51 329,769,151.13
收到其他与筹资活动有关的现金 149,753,073.25 90,846,600.00
筹资活动现金流入小计 1,340,795,176.60 441,023,651.13
偿还债务支付的现金 191,920,013.70 405,160,883.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,984,784.40 13,511,369.75
支付其他与筹资活动有关的现金 104,592,904.46 13,956,000.00
筹资活动现金流出小计 345,497,702.56 432,628,252.91
筹资活动产生的现金流量净额 995,297,474.04 8,395,398.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 90,979.24
五、现金及现金等价物净增加额 887,555,447.38 102,318,197.34
加：期初现金及现金等价物余额 361,509,078.45 259,849,832.10
六、期末现金及现金等价物余额 1,249,064,525.83 362,168,029.44
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二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 513,325,821.07 513,325,821.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 83,916,686.54 83,916,686.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款 275,159,609.40 275,159,609.40
应收款项融资
预付款项 8,617,751.75 8,617,751.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 27,465,140.60 27,465,140.60
其中：应收利息 37,381.84 37,381.84
应收股利
买入返售金融资产
存货 80,581,420.24 80,581,420.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,527,229.26 14,527,229.26
流动资产合计 1,003,593,658.86 1,003,593,658.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
30
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 26,308,713.97 26,308,713.97
固定资产 183,626,900.66 183,626,900.66
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,587,765.68 12,587,765.68
开发支出
商誉 36,100,256.78 36,100,256.78
长期待摊费用 5,026,387.63 5,026,387.63
递延所得税资产 4,535,567.66 4,535,567.66
其他非流动资产 12,285,645.31 12,285,645.31
非流动资产合计 280,471,237.69 280,471,237.69
资产总计 1,284,064,896.55 1,284,064,896.55
流动负债：
短期借款 167,208,417.65 167,208,417.65
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 88,630,000.00 88,630,000.00
应付账款 140,529,030.38 140,529,030.38
预收款项 7,163,486.77 174,949.90 -6,988,536.87
合同负债 6,540,039.28 6,540,039.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,607,204.72 20,607,204.72
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应交税费 13,013,313.71 13,013,313.71
其他应付款 33,006,769.14 33,006,769.14
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 448,497.59 448,497.59
流动负债合计 470,158,222.37 470,158,222.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,163,175.03 6,163,175.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,163,175.03 6,163,175.03
负债合计 476,321,397.40 476,321,397.40
所有者权益：
股本 182,982,997.00 182,982,997.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 151,898,399.71 151,898,399.71
减：库存股 20,308,196.43 20,308,196.43
其他综合收益 -407,579.84 -407,579.84
专项储备
32
厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
盈余公积 45,534,756.62 45,534,756.62
一般风险准备
未分配利润 439,094,468.66 439,094,468.66
归属于母公司所有者权益合计 798,794,845.72 798,794,845.72
少数股东权益 8,948,653.43 8,948,653.43
所有者权益合计 807,743,499.15 807,743,499.15
负债和所有者权益总计 1,284,064,896.55 1,284,064,896.55
调整情况说明
因销售商品收到客户的预收款项，在2020年1月1日执行新收入准则之后，部分列入合同负债科目核算。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 423,917,078.45 423,917,078.45
交易性金融资产 83,916,686.54 83,916,686.54
衍生金融资产
应收票据
应收账款 216,147,561.50 216,147,561.50
应收款项融资
预付款项 7,107,715.52 7,107,715.52
其他应收款 42,162,125.68 42,162,125.68
其中：应收利息 37,381.84 37,381.84
应收股利
存货 56,178,244.51 56,178,244.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,496,166.59 11,496,166.59
流动资产合计 840,925,578.79 840,925,578.79
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 110,657,196.11 110,657,196.11
其他权益工具投资
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他非流动金融资产
投资性房地产 14,977,288.92 14,977,288.92
固定资产 139,348,304.86 139,348,304.86
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,285,766.70 12,285,766.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,239,177.15 2,239,177.15
递延所得税资产 3,745,113.66 3,745,113.66
其他非流动资产 4,471,316.57 4,471,316.57
非流动资产合计 287,724,163.97 287,724,163.97
资产总计 1,128,649,742.76 1,128,649,742.76
流动负债：
短期借款 157,208,116.00 157,208,116.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 88,630,000.00 88,630,000.00
应付账款 109,225,536.47 109,225,536.47
预收款项 2,626,481.78 135,028.66 -2,491,453.12
合同负债 2,490,626.54 2,490,626.54
应付职工薪酬 14,928,539.18 14,928,539.18
应交税费 10,668,941.20 10,668,941.20
其他应付款 25,282,148.84 25,282,148.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 826.58 826.58
流动负债合计 408,569,763.47 408,569,763.47
非流动负债：
长期借款
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厦门光莆电子股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,613,175.15 4,613,175.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,613,175.15 4,613,175.15
负债合计 413,182,938.62 413,182,938.62
所有者权益：
股本 182,982,997.00 182,982,997.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 157,254,061.88 157,254,061.88
减：库存股 20,308,196.43 20,308,196.43
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,191,642.88 41,191,642.88
未分配利润 354,346,298.81 354,346,298.81
所有者权益合计 715,466,804.14 715,466,804.14
负债和所有者权益总计 1,128,649,742.76 1,128,649,742.76
调整情况说明
因销售商品收到客户的预收款项，在2020年1月1日执行新收入准则之后，部分列入合同负债科目核算。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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