浙江扬帆新材料股份有限公司 2020 年度财务决算报告 一、2020 年度财务报表的审计情况 浙江扬帆新材料股份有限公司 2020 年度财务报表已经中汇会计师事务(特 殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 二、主要会计数据及财务指标变动情况 单位:万元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 营业收入 49,441.00 51,169.27 -3.38% 归属于上市公司股东的净利润 2,764.92 10,106.35 -72.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,521.72 9,408.65 -73.20% 经营活动产生的现金流量净额 6,473.98 5,929.40 9.18% 基本每股收益(元/股) 0.12 0.44 -72.73% 稀释每股收益(元/股) 0.12 0.44 -72.73% 加权平均净资产收益率 3.57% 13.86% -10.29% 资产总额 123,222.58 109,886.62 12.14% 归属于上市公司股东的净资产 76,029.25 77,435.52 -1.82% 报告期内,营业收入 49,441.00 万元,同比 51,169.27 万元下降 3.38%,归属 于上市公司股东的净利润 2,764.92 万元,同比 10,106.35 下降 72.64%。资产总额 123,222.58 万元,同比 109,886.62 增长 12.14%,资产负债率为 38.30%。 报告期内,营业收入基本保持平稳。2020 年公司销售毛利率为 26.71%,比 2019 年毛利率 40.36%,下降了 13.65 个百分点。从产品分类来看,光引发剂毛 利率下降了 25.54 个百分点,巯基化合物及衍生品毛利率下降了 8.13 个百分点。 从地区来看,外销毛利率下降了 35.71%,内销毛利率下降 4.65%。 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况: 1、资产构成及变动情况 截止 2020 年 12 月 31 日,公司资产总额 123,222.58 万元,比年初 109,886.62 万元增加 13,335.96 万元,增长 12.14%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 2020 年 占总资产 2019 年 占总资产 项目 增加金额 12 月 31 日 比例 12 月 31 日 比例 货币资金 5,954.28 4.83% 8,360.68 7.61% -2,406.40 应收票据及应收 8,172.37 6.63% 6,523.16 5.94% 1,649.21 账款 预付款项 535.22 0.43% 434.55 0.40% 100.67 其他应收款 455.84 0.37% 601.01 0.55% -145.17 存货 14,828.98 12.03% 11,544.41 10.51% 3,284.57 其他流动资产 5,131.94 4.16% 3,481.34 3.17% 1,650.60 其他权益工资投 6,544.49 5.31% 8,716.20 7.93% -2,171.71 资 固定资产 70,460.71 57.18% 19,124.04 17.40% 51,336.67 在建工程 4,862.84 3.95% 44,688.63 40.67% -39,825.79 无形资产 3,698.92 3.00% 3,635.63 3.31% 63.29 长期待摊费用 238.59 0.19% 495.87 0.45% -257.28 递延所得税资产 1,988.93 1.61% 719.19 0.65% 1,269.74 其他非流动资产 349.46 0.28% 1,561.89 1.42% -1,212.43 资产总计 123,222.58 100.00% 109,886.62 100% 13,335.96 2、负债结构及变动情况 2020 年末,负债总额为 47,193.33 万元,比 2019 年末 32,451.10 万元增加 14,742.23 万元。 单位:万元 2020 年 占总负债 2019 年 占总负债 项目 增加金额 12 月 31 日 比例 12 月 31 日 比例 短期借款 17,520.21 37.12% 19,525.64 60.17% -2,005.43 应付 票据及应付 账 12,163.87 25.77% 11,117.98 34.26% 1,045.89 款 预收款项 648.43 1.37% 392.53 1.21% 255.90 应付职工薪酬 493.03 1.04% 530.34 1.63% -37.31 应交税费 766.58 1.62% 413.79 1.28% 352.79 其他应付款 226.50 0.48% 152.79 0.47% 73.71 递延收益 289.23 0.61% 318.03 0.98% -28.80 一年 内到期的非 流 4,017.19 8.51% 4,017.19 动负债 长期借款 11,000.00 23.31% 11,000.00 负债合计 47,193.33 100% 32,451.10 100% 14,742.23 3、主要资产负债变动原因: 期末数较期初数变动 报表项目 变动原因说明 幅度 货币资金 减少 28.78% 系募集资金投入募投项目所致 应收账款 增加 39.15% 系账期增加,未到期应收账款增加所致 存货 增加 28.54% 系内蒙扬帆产品开始试生产增加存货所致 其他流动资产 增加 47.41% 系内蒙扬帆设备待抵扣进项税尚未抵扣所致 其他权益工具投资 减少 24.92% 系持有的金融工具公允价值下降所致 固定资产 大幅度增加 系募投项目在建工程转固所致 在建工程 大幅度减少 系募投项目在建工程转固所致 长期待摊费用 减少 51.88% 摊销所致 系持有的金融工具公允价值下降所致;浙江 递延所得税资产 大幅度增加 扬帆亏损形成的递延所得税资产 其他非流动资产 减少 77.63% 系内蒙扬帆设备已交付,预付款冲减所致 短期借款 减少 10.27% 系长期借款弥补短期流动性资金所致 应付票据 大幅度增加 系本年开通票据业务增加票据付款所致 系内蒙古基地筹建完成,偿还大量设备款所 应付账款 减少 19.17% 致 预收款项 大幅度减少 系执行新收入准则重分类到合同负债所致 应交税费 增加 85.26% 系江西扬帆利润上涨引起的所得税增加所致 合同负债 大幅度增加 系执行新收入准则预收账款重分类所致 一年 内到期的 非流 大幅度增加 系一年内到期的长期借款增加所致 动负债 长期借款 大幅度增加 系融资用于内蒙古基建项目所致 其他综合收益 大幅度减少 系持有的金融工具公允价值下降所致 4、所有者权益情况 2020 年年底,归属于母公司股东的所有者权益 76,029.25 万元,与去年 77,435.52 万相比减少 1,406.27 万,下降了 1.82%。 单位:万元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增长幅度 权益项 金额 占权益比 金额 占权益比 增长额 增长率 股本 23,475.01 30.88% 23,476.02 30.32% -1.01 0.00% 资本公积 23,587.11 31.02% 23,547.05 30.41% 40.06 0.17% 减:库存股 0.00% 6.11 -0.01% -6.11 -100.00% 其他综合收益 -2,937.18 -3.86% -1,091.23 -1.41% -1,845.95 169.16% 专项储备 364.92 0.48% 387.82 0.50% -22.90 -5.90% 盈余公积 3,840.91 5.05% 3,385.93 4.37% 454.98 13.44% 未分配利润 27,698.49 36.43% 27,736.05 35.82% -37.56 -0.14% 所有者权益合 76,029.25 100.00% 77,435.52 100% -1,406.27 -1.82% 计 (二)经营成果 2020 年公司营业收入 49,441.00 万元,与去年同期 51,169.27 万元相比下降 3.38%,2020 年公司净利润 2,764.92 万元,与去年同期 10,106.35 万相比下降 72.64%。 单位:万元 项目 2020 年度 2019 年度 增长额 增长率 营业收入 49,441.00 51,169.27 -1,728.27 -3.38% 营业成本 36,233.30 30519.51 5,713.79 18.72% 销售费用 564.80 1,087.87 -523.07 -48.08% 管理费用 5,137.90 5,581.02 -443.12 -7.94% 研发费用 2,838.12 2,589.23 248.89 9.61% 财务费用 1,224.68 11.62 1,213.06 10439.41% 利润总额 2,905.71 11,430.90 -8,525.19 -74.58% 净利润 2,764.92 10,106.35 -7,341.43 -72.64% 1、营业收入 2020 年营业收入与 2019 年对比,基本平稳。 单位:万元 分产品分地区 2020 年 2019 年 同比增减 占营业收 占营业收 金额 金额 入比重 入比重 分产品 光引发剂 17,707.89 35.82% 26,235.56 51.27% -32.50% 巯基化合物 及衍 23.01% 生品 29,240.73 59.14% 23,770.33 46.45% 其他 2,492.39 5.04% 1,163.37 2.27% 114.24% 分地区 外销 13573.43 27.45% 16,904.40 33.04% 4.68% 内销 35867.57 72.55% 34,264.86 66.96% -19.70% 营业收入合计 49,441.00 100% 51,169.27 100% -3.38% 2、营业成本 单位:万元 2020 年 2019 年 产品分类 占营业成本 占营业成本 同比增减 金额 金额 比重 比重 光引发剂 15,854.02 43.76% 16,787.31 55.00% -5.56% 巯基化合物及衍生品 18,312.52 50.54% 12,954.30 42.45% 41.36% 其他 2,066.76 5.70% 777.90 2.55% 165.68% 营业成本合计 36,233.30 30,519.51 3、销售费用: 2020 年销售费用 564.80 万元,与去年同期 1,087.87 万元相比减少 523.07 万 元,主要是新收入准则下,部分运费调整到其他业务成本核算。 4、管理费用: 2020 年管理费用 5,137.90 万元,与去年同期 5,581.02 万元相比下降 443.12 万元,主要股份支付和职工薪酬的减少。 5、财务费用: 2020 年财务费用 1224.68 万元,与去年同期 11.62 万相比增加 1213.06 万元, 主要是银行借款利息支出增加。 (三)现金流情况 2020 年公司现金及现金等价物减少 3,035.41 万元,其中:经营活动现金流 入 57,494.00 元,经营活动现金流出 51,020.02 万元,经营活动现金流量净额 6,473.98 万元; 投资活动现金流入 6,189.44 万元,投资活动现金流出 24,379.86 万元,投资 活动现金流量净额-18,190.42 万元; 筹资活动现金流入 46,695.57 万元,筹资活动现金流出 37,750.52 万元,筹资 活动现金流量净额 8,945.05 万元。 汇率变动对现金及现金等价物影响-264.02 万元。 浙江扬帆新材料股份有限公司董事会 2021 年 4 月 23 日