湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
湖南国科微电子股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-051
2019 年 08 月
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人向平、主管会计工作负责人龚静及会计机构负责人(会计主管人
员)沈洁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
1、成长性风险 公司主营业务为广播电视、智能安防、固态存储、物联网
等芯片的研发和销售。公司拥有很强的自主创新能力，主营业务和产品符合国
家战略性新兴产业发展方向，涉及国民经济命脉和国家信息安全的关键领域。
报告期内，公司业绩持续快速增长，但是，公司所处集成电路设计行业已高度
市场化，竞争激烈，如果公司的持续创新能力、管理水平、人才储备等内部因
素不能适应公司持续快速发展的需要，或国家鼓励软件产业和集成电路产业发
展的若干政策（如增值税税收优惠政策）等外部因素发生重大不利变化，将对
公司的成长性带来不利影响。
2、保持持续创新能力的风险 本公司自设立以来一直从事集成电路设计业
务，现已发展成为一家国内领先的 IC 设计企业，在广播电视系列芯片、智能监
控系列芯片和固态存储系列芯片等多个业务板块取得了众多核心技术。在集成
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电路设计行业，技术创新能力是企业最重要的核心竞争力。当前，该行业正处
于快速发展阶段，技术创新及终端电子产品日新月异，公司只有持续不断地推
出适应市场需求变化的新技术、新产品，才能保持公司现有的市场地位和竞争
优势。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技
术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新，将导致公司的市场竞争力下
降，对公司未来的经营带来不利影响。
3、研发失败的风险 集成电路产业具有更新换代快的特点，公司在量产成
熟产品的同时，需要预研下一代产品，以确保产品的领先性。此外，公司根据
市场需求，确定新产品的研发方向，通过向市场提供具有竞争力的芯片产品以
开拓市场空间。公司在产品研发过程中需要投入大量的人力及资金，一旦公司
未能开发出符合技术要求的产品或开发出的产品无法满足市场需求，前期的投
入将难以收回，公司将面临较大的经营风险。
4、核心技术泄密风险 本公司的核心技术的取得均立足于自主研发，是公
司的核心竞争力和核心机密。报告期内，本公司的核心技术主要由少数核心技
术人员以及相互独立的多个核心技术研发团队掌握，存在技术泄密风险；目前
本公司还有多项产品和技术正处于研发阶段，在新技术开发过程中，客观上也
存在因核心技术人才流失而造成技术泄密的风险；此外，公司的生产模式也需
向委托加工商提供相关芯片版图，存在技术资料的留存、复制和泄露给第三方
的风险。
5、Fabless 经营模式风险 Fabless 模式即无晶圆生产线集成电路设计模式，
是指企业只从事集成电路的设计业务，其余的晶圆制造、封装和测试等环节分
别委托给专业的晶圆制造企业、封装企业和测试企业代工完成。相比 IDM 模式，
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Fabless 模式下企业能够将资源更好地集中于设计，具有“资产轻、专业强”的特
点。但是，采用 Fabless 模式容易受到行业整体生态环境的影响，如果晶圆制造
企业、封装企业和测试企业发生重大变化，将对公司的发展产生一定的影响。
6、人力资源不足及人才流失风险 集成电路设计行业属于智力密集型行
业，人才优势是企业的核心竞争力之一。本公司拥有较强的研发队伍和优秀的
核心技术人员，这是本公司持续技术创新和保持市场竞争优势的主要因素之一。
若公司不能持续优化其激励制度和企业文化，将导致公司无法吸引到所需的高
端人才，甚至导致公司核心骨干人员流失，对公司经营发展造成不利的影响。
7、知识产权风险 公司一直坚持自主创新的研发策略，自成立以来先后在
多项核心技术上取得了重大突破。这些核心技术对公司未来经营具有十分重要
的意义。虽然公司已采取严格的知识产权保护措施，但仍不能排除存在一些关
键技术被竞争对手模仿或恶意起诉的可能性。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 43
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 45
第十节 财务报告 ............................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖南国科微电子股份有限公司及其前身湖南国科微电子有限公司
国科控股/湘嘉投资 指 湖南国科控股有限公司
芯途投资 指 长沙芯途投资管理有限公司
亿盾投资 指 永新县亿盾股权投资合伙企业（有限合伙）
国家集成电路基金 指 国家集成电路产业投资基金股份有限公司
微湖投资 指 长沙微湖投资管理有限公司
成都国科微 指 成都国科微电子有限公司
国科存储 指 湖南国科存储科技有限公司
天捷星科技 指 长沙天捷星科技有限公司
深圳市国科微半导体股份有限公司/深圳国
指 深圳市森国科科技股份有限公司
科微/深国科/森国科
威发半导体 指 中科威发半导体（苏州）有限公司
华电通讯 深圳华电通讯有限公司
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/万元
采用一定的工艺，将一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容
和电感等元件及布线连在一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或
IC、集成电路 指
介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型
结构。
知识产权（Intellectual Property）的缩写，全称为 Intellectual
PropertyRight，是一种无形的财产权，也称智力成果。在集成电路行
IP 指
业一般指已验证的、可重复利用的、具有某种确定功能的集成电路模
块。
半导体集成电路制作所用的硅晶片，由于其形状为圆形，故称为晶圆。
晶元 指 在硅晶片上可加工制作成各种电路元件结构，使其成为有特定电性功
能的 IC 产品。
又称为“M ask”，指覆盖整个晶圆并布满集成电路图像的铬金属薄膜的
石英玻璃片，在半导体集成电路制作过程中，用于通过光蚀刻技术在
光罩 指
半导体上形成图型，类似于冲洗照片时，利用底片将影像复制至相片
上。
无晶圆生产线集成电路设计模式，是指企业只从事集成电路的设计业
Fabless 模式 指
务，其余的晶圆制造、封装和测试等环节分别委托给专业的晶圆制造
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企业、封装企业和测试企业代工完成。
指把硅片上的电路管脚，用导线接引到外部接头处，以便与其它器件
封装 指
连接。封装形式是指安装半导体集成电路芯片用的外壳。
一种专用集成电路（ASIC）芯片，它控制一个或者多个存储芯片，内
含存储管理功能和计算机接口（如 USB 或者 SATA 等）。它和所控制
存储控制器芯片 指
的存储芯片一起组成了计算机（或者智能终端）、工业设备的数据存
储卡（盘），如硬盘、SD 卡等，是存储产品的核心芯片。
Tape Out，像流水线一样通过一系列工艺步骤制造芯片，也指“试生
投片、流片 指
产”。
Solid State Drive，固态硬盘；用固态电子存储芯片阵列而制成的硬盘
SSD 指
由控制单元和存储单元（Flash 芯片、DRAM 芯片）组成。
System on Chip，即片上系统、系统级芯片，是将系统关键部件集成
SoC 指
在一块芯片上，可以实现完整系统功能的芯片电路。
Integrated Device M anufacturer，即垂直整合制造商，代表涵盖集成电
IDM 指 路设计、晶圆制造、封装及测试等各业务环节的集成电路企业，如
Intel、德州仪器、三星等。
低密度奇偶校验码（Low Density Parity Check Code），是一种通信的
LDPC 指
纠错码，适应于几乎所有的通信信道。
是由 ITU-T 视频编码专家组（VCEG）和 ISO/IEC 动态图像专家组
H.264 指 （MPEG，M oving Picture Experts Group ）联合组成的联合视频组
（JVT，Joint Video Team）提出的高度压缩数字视频编解码器标准。
H.265 指 H.265 是 ITU-T VCEG 继 H.264 之后所制定的新的视频编码标准。
串行高级技术附件（Serial Advanced Technology Attachment），是一种
SATA 指 基于行业标准的串行硬件驱动器接口，是由 Intel、IBM 、Dell、APT、
M axtor 和 Seagate 公司共同提出的硬盘接口规范。
Intel 提出的新一代总线和接口标准（Peripheral Component Interconnect
PCIe 指
Express）。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国科微 股票代码 300672
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南国科微电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 国科微
公司的外文名称（如有） Hunan Goke M icroelectronics Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Goke
公司的法定代表人 向平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄然 叶展
长沙经济技术开发区泉塘街道东十路南 长沙经济技术开发区泉塘街道东十路南
联系地址
段9号 段9号
电话 0731-88218880 0731-88218891
传真 0731-88596393 0731-88596393
电子信箱 ir@goke.com ir@goke.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 124,284,369.80 98,332,314.10 26.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） -22,173,783.84 -57,173,021.17 61.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-71,772,389.35 -57,173,021.17 -25.54%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,954,856.42 -261,124,610.68 101.13%
基本每股收益（元/股） -0.13 -0.32 59.38%
稀释每股收益（元/股） -0.12 -0.32 62.50%
加权平均净资产收益率 -2.00% -6.14% 4.14%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,521,969,848.70 1,627,110,919.10 -6.46%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,039,014,776.07 1,025,550,542.82 1.31%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
40,200,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,920,672.79
减：所得税影响额 5,522,067.28
合计 49,598,605.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
申报 2018 年出口信用保险保
142,000.00 符合国家政策规定、持续发生
费扶持与融资贴息资金
区拨集成电路产业发展专项
2,831,381.47 符合国家政策规定、持续发生
扶持资金
区拨科技创新助推产业升级
484,000.00 符合国家政策规定、持续发生
政策资金
代扣税手续费 222,775.00 符合国家政策规定、持续发生
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、报告期内公司所从事的主要业务情况
公司是工业和信息化部认定的集成电路设计企业，成立以来一直坚持自主研发的开发理念，主营业务为广播电视、智能
监控、固态存储以及物联网等领域的系列芯片产品。公司拥有较强的自主创新能力，经过多年研发在音视频编解码、影像和
声音信号处理、SoC芯片、直播卫星信道解调、数模混合、高级安全加密、固态存储控制芯片、多晶圆封装以及嵌入式软件
开发等关键技术领域积累了大量的自主知识产权的专利、版图、软件著作权等核心技术。
2、报告期内公司的主要经营模式
公司专注于芯片的设计研发，产品采用Fabless模式运营生产，产品生产环节的晶圆生产、切割和芯片封装、测试均委托
大型专业集成电路委托加工商、代工厂进行。公司产品主要面向电子信息行业的企业客户，客户采用公司的芯片后，需进行
终端产品的研发。在销售模式上，公司采用直销和经销相结合的方式，其中对于重点客户，无论是通过直销或是经销的方式，
公司均会直接对其进行技术支持和客户服务，协助客户解决产品开发过程中的技术问题。针对产品功能相近、市场量大的垂
直市场，公司还会提供“Turn-key”的整体解决方案。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
1、公司出资 1 亿日元（折合人民币 6,381,289.30 元），全资设立 GOKE JAPAN 株式
会社，主要从事集成电路及电子产品和计算机系统及外围设备的策划、设计、开发、
生产及销售，报告期内纳入公司合并报表范围。2、公司出资 500 万元人民币，占
股权资产
股 50%，参股云栖设计有限公司，主要从事集成电路的设计、研发、制造、销售及
相关技术服务。3、公司对湖南芯盛股权投资合伙企业（有限合伙）实缴出资 5150
万元人民币。
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势
公司坚持自主创新的研发策略，自成立以来以广播电视系列芯片为起点，在广播电视、智能监控、固态存储以及物联网
领域进行研发。根据总体战略布局，公司对重点市场不断进行相应的技术研发和自主创新，相继在音视频编解码、影像和声
音信号处理、SoC芯片、直播卫星信道解调、数模混合、高级安全加密、固态存储控制芯片、多晶圆封装以及嵌入式软件开
发等领域形成了自主核心技术，并基于这些核心技术的突破，形成四大领域较为完整的自主技术体系和产业化体系。
2、产品优势
公司各产品线在自主创新的核心技术基础上，在广播电视、固态存储、智能监控、物联网等领域推出了系列自主可控、
低功耗、高性价比的芯片产品。公司的第四代直播星高清芯片GK6202S及方案已经完全成熟并正在按照主管部门的统一部署
实施样机入网认证；全国标超高清4K解码芯片GK6323即将实现量产。公司的固态存储芯片已通过了国密、国测认证，为在
自主可控计算机领域的开拓打下了坚实基础，并在深耕行业市场的同时实现了GK2301系列芯片的量产；新一代全国产化自
主可控存储控制器芯片GK2302已成功流片并即将实现量产；公司新一代固态存储控制器芯片GK2303已处于研制阶段；依托
坚实芯片设计基础，搭载公司自研的控制器芯片的固态硬盘产品已实现稳定销售。在智能监控领域，公司推出了多款H.265
芯片，并在“AI+安防”芯片方面进行研发。公司的北斗/GPS芯片GK9501已实现销售；同时，公司布局授时、高精度应用市
场的新一代北斗导航芯片GK9701已进入研制阶段。公司基于新一代Wi-Fi标准的连接器芯片已进入研制阶段。
3、团队及人才优势
公司持续加大内部培养和外部引进人才的力度，加强员工岗前培训和团队建设，建立了科学化、规范化、系统化的人力
资源培训体系。公司积极培养复合型人才，形成合理的人才梯队，不断加强团队凝聚力，全面提高员工的工作热情。
报告期内，公司技术、研发人员占比约为65%。
4、知识产权情况
截至2019年6月30日，公司及子公司共获得授权的专利证书46件，其中发明专利39件，实用新型专利7件；累计获得计算
机软件著作权登记证书共41件，集成电路布图设计29项。报告期内（2019年上半年），公司及子公司共获得授权的专利证书
7件，其中发明专利6件，实用新型专利1件，计算机软件著作权2项，集成电路布图设计3项。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业总收入 12,428.44 万元，同比增加 26.39%，公司总体营业收入较去年同期略有增长。公司实现
净利润-2,217.38 万元，同比减亏 3499.92 万元，减亏 61.22%。具体来说，公司各方面的经营情况如下：
（一）公司五大业务经营情况
1、2019 年上半年，广播电视系列芯片产品实现销售收入 1,080.98 万元，比上年同期增长 108.61%，占公司上半年营业
收入的 8.70%。公司广播电视系列芯片销售收入同比有所上升主要是受相关市场环境趋好的影响：第四代直播卫星机顶盒迭
代计划已正式落地，公司目前已开始第四代直播卫星机顶盒芯片的招标入围工作，并全力推进与各机顶盒厂家的合作；4K
超高清编解码芯片 GK6323 逐步开拓市场，已进入客户与运营商的导入阶段。公司的全资二级子公司深圳华电通讯有限公司
（以下简称“华电通讯”）对广播电视系列产品营收增加开辟了渠道。广播电视系列产品贸易对销售收入有一定贡献。
2、智能视频监控系列芯片产品实现销售收入 3,221.97 万元,比上年同期增长 10.89%，占公司上半年营业收入的 25.92%。
公司继续主动顺应行业发展与市场需求，坚持自主研发与创新的同时，与客户共同寻求多样化的解决方案、打造通用智能平
台，将智能视频监控系列芯片打入消费类早教机器人等细分市场，不断为客户提供精细化服务。公司的全资二级子公司华电
通讯对智能视频监控系列产品营收提供了增量。智能视频监控系列产品贸易对销售收入有一定贡献。
3、固态存储系列芯片及产品销售收入人民币 4,205.15 万元,比上年同期下降 23.20%，占公司上半年营业收入的 33.83%。
自 2018 年度，公司开始打造国产固态硬盘自主品牌，并利用自身在固态存储控制器芯片的领先优势，推出了基于公司自主
开发的固态存储控制器芯片的、面向行业市场的固态硬盘产品。报告期内，公司固态存储板块以固态硬盘销售为主，芯片销
售量较少。
4、物联网系列芯片产品销售收入人民币 1,104.79 万元，比上年同期增长 112.75%，占公司上半年营业收入的 8.89%。
报告期内，公司参股的云栖设计有限公司带动了物联网芯片及研发服务的销售。
5、集成电路研发、设计及服务实现收入 2,815.55 万元，比上年同期增长 578.45%，占公司上半年营业收入的 22.65%。
该项收入较为稳定，主要为公司向间接参股的江苏芯盛智能科技有限公司提供相关研发设计服务，为公司贡献了一定的利润。
（二）产品研发与市场开拓
2019 年上半年，公司根据年初制定的总体战略布局，结合市场发展趋势，不断加强技术研发和技术创新能力，持续进
行核心技术的研发，密切关注新的技术方向，及时根据市场需求变化趋势进行新产品的规划与开发，同时，公司通过对重点
领域进行聚焦、不断加强研发管理、优化研发流程，进一步提高了研发工作的效率。
1、在广播电视芯片市场，公司自主研发了针对广大偏远地区和农村市场的直播卫星高清芯片，以及针对城镇市场的 4K
超高清编解码芯片。
在直播卫星高清芯片方面，公司研制成功的新一代直播卫星高清电视市场的直播卫星高清芯片 GK6202S 及其方案按照
相关部门的计划时间完成统一软件的调试；4K 超高清编解码芯片 GK6323 完成风险订单的投产，预计今年下半年将全面量
产。8K 超高清编解码芯片尚处于预研及技术积累阶段。
2、在智能监控领域，公司已开始第四代 ISP 图像处理技术研发，重点开展“AI+安防”芯片的研制，在产品规划里加
入了独立的神经网络单元进行算力加速，用设计更灵活化的产品来为行业不同应用需求提供解决方案。
3、在固态存储芯片领域，搭载公司自主知识产权的、通过国测和国密双认证的高性能 SSD 主控芯片 GK2301 的系列固
态硬盘产品已向联想、浪潮、同方、长城、百信等国内主流整机企业导入，搭载公司固态硬盘的整机与服务器已规模进入各
个行业市场。公司全国产固态存储控制器芯片 GK2302 实现多版本开发；该款芯片已进入国测和国密的认证阶段，并预计在
年内实现量产。公司新一代固态存储控制器芯片 GK2303 已处于研制阶段，预计在年内实现投片。
4、在物联网芯片领域，公司研发的高集成度北斗导航芯片 GK9501 已实现量产销售。同时，公司布局授时、高精度应
用市场的新一代北斗导航芯片 GK9701 已进入研制阶段，预计在年内实现投片。公司基于新一代 Wi-Fi 标准的连接器芯片已
进入研发阶段。
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（三）经营管理方面
公司不断调整和优化经营管理体制，完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，注重人才队伍培养。
报告期内，公司以业务为导向，进一步完善和优化组织架构，以更好的服务于业务发展。公司为吸引人才，留住优秀人
才，对薪酬体系进行了较大调整，进一步加强了公司凝聚力和战斗力，为业务发展打下了坚实基础。
（四）投资方面
报告期内，公司在日本投资 1 亿日元（折合人民币 6,381,289.30 元）设立了全资子公司 GOKE JAPAN 株式会社，主要
是为了在日本设立研发基地，吸引日本的高端芯片及相关软件算法人才，进一步实现公司的全球化布局，为公司研发实力的
提升及业务的发展打下基础。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
技术服务收入增长及收
营业收入 124,284,369.80 98,332,314.10 26.39% 购的华电通讯带来的收
入增长
营业成本 76,882,285.38 68,994,242.71 11.43%
市场拓广费和品牌推广
销售费用 16,093,878.30 6,616,035.91 143.26%
费增加
管理费用 28,442,747.68 22,518,022.99 26.31%
财务费用 4,806,739.71 816,206.88 488.91% 贷款利息增加
所得税费用 -1,443,507.00 -12,979,065.27 88.88% 利润总额增加
研发投入 75,629,768.68 67,544,203.08 11.97%
销售商品提供劳务收到
经营活动产生的现金流
2,954,856.42 -261,124,610.68 101.13% 的现金增加，收到的政
量净额
府补助增加
投资活动产生的现金流 收购子公司支付的现金
-465,228,950.57 -74,546,849.00 -524.08%
量净额 增加及对外投资增加
筹资活动产生的现金流
210,971,422.50 -16,759,943.10 1,358.78% 贷款增加
量净额
现金及现金等价物净增
-251,180,442.48 -347,280,956.82 27.67%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
集成电路 124,284,369.80 76,882,285.38 38.14% 26.39% 11.43% 8.30%
分产品
智能视频监控系
32,219,652.49 20,048,003.77 37.78% 10.89% 2.65% 5.00%
列产品
固态存储系列产
42,051,472.61 32,272,511.54 23.25% -23.20% -21.30% -1.85%
品
集成电路研发、
28,155,541.75 10,699,982.77 62.00% 578.45% 797.77% -9.28%
设计及服务
广播电视系列产
10,809,764.43 6,545,034.51 39.45% 108.61% 62.28% 17.28%
品
物联网系列产品 11,047,938.52 7,316,752.79 33.77% 112.75% 126.45% -4.01%
分地区
香港 21,569,844.51 21,029,027.29 2.51% -48.77% -42.99% -9.89%
广东 34,329,282.74 24,324,229.79 29.14% 35.10% 69.45% -14.37%
湖北 17,942,889.73 6,886,170.91 61.62%
江苏 28,644,936.57 11,322,936.18 60.47% 1,044.22% 2,054.83% -18.54%
浙江 12,600,038.09 7,212,474.40 42.76% 226.85% 123.71% 26.39%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
权益法核算的长期股权投
投资收益 1,701,263.35 6.90% 资收益及处置长期股权投 部分具有可持续性
资形成
主要系应收账款计提的坏
资产减值 -6,984,559.04 -28.33% 具有可持续性
账准备
营业外收入 5,200,000.00 21.09% 政府补助 不具有可持续性
其他收益 38,680,156.47 156.87% 政府补助 部分具有可持续性
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 174,862,178.58 11.49% 180,450,888.20 19.34% -7.85% 无重大变化
应收账款 245,915,551.04 16.16% 221,324,124.09 23.72% -7.56% 无重大变化
存货 158,282,676.28 10.40% 81,316,136.50 8.72% 1.68% 无重大变化
长期股权投资 111,461,213.74 7.32% 19,154,081.43 2.05% 5.27% 无重大变化
固定资产 75,690,710.74 4.97% 77,647,129.76 8.32% -3.35% 无重大变化
在建工程 157,694.34 0.01% 157,694.34 0.02% -0.01% 无重大变化
短期借款 169,009,500.00 11.10% 0.00 0.00% 11.10% 公司融资需要
长期借款 216,000,000.00 14.19% 0.00 0.00% 14.19% 公司新增并购贷款
无形资产 101,434,505.20 6.66% 111,303,682.64 11.93% -5.27% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
4．其他权益工
80,715,000.00 54,374,805.84 30,000,000.00 165,089,805.84
具投资
上述合计 80,715,000.00 54,374,805.84 30,000,000.00 165,089,805.84
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
于2019年6月30日，本公司备用信用证保证金人民币2,807,930.65元，为芯片研发及产业化项目投资额提供保证金人民币
3,500,000.00元。
16
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
深圳网
云栖设 集成电
5,000,0 自有资 联通讯 集成电 -5,513,2
计有限 路设计 收购 50.00% 无期限 0.00 否
00.00 金 科技有 路设计 51.84
公司 行业
限公司
集成电
集成电
路及电
路及电
子产品
子产品
GOKE 和计算
和计算
JAPAN 机系统 6,381,2 100.00 自有资
新设 无 无期限 机系统 0.00 -27.54 否
株式会 及外围 89.30 %金
及外围
社 设备的
设备的
策划、设
策划、
计、开
设计
发、生产
11,381, -5,513,2
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
289.30 79.38
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
其他 80,715,000 0.00 54,374,805.84 30,000,000.00 0.00 0.00 165,089,805 自有资金
17
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
.00 .84
80,715,000 165,089,805
合计 0.00 54,374,805.84 30,000,000.00 0.00 0.00 --
.00 .84
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 20,937.12
报告期投入募集资金总额 1,066.26
已累计投入募集资金总额 20,430.77
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南国科微电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]887
号）核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，公司 2017
年 6 月于深圳证券交易所向社会公众发行人民币普通股（A 股）27,941,167 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股 8.48
元。本次发行募集资金总额 236,941,096.16 元，扣除各项发行费用共计 27,569,895.12 元后，实际收到募集资金净额为人民
币 209,371,201.04 元。上述资金到位情况经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具安永华明（2017）验字
第 61025855_B01 号《验资报告》。
（二）2019 年半年度募集资金使用金额及结余余额公司募集资金初始净额为 209,371,201.04 元，募集资金 2019 年期初
余额为 18,271,046.97 元，本年募集资金账户产生利息收入 23,532.49 元，使用募集资金金额为 10,662,554.85 元，截至 2019
年 6 月 30 日，公司募集资金余额 7,632,024.61 元。
项目 金额
募集资金初始净额 209,371,201.04
尚未使用的募集资金期初余额 18,271,046.97
减：本期使用募集资金 10,662,554.85
其中：置换预先投入募集资金项目自筹资金
直接投入募投项目的金额 10,662,554.85
永久性补充流动资金金额
暂时性补充流动资金金额
18
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：归还募集资金金额
加：利息收入 23,532.49
理财收益
尚未使用的募集金额期末余额 7,632,024.61
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率效益，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》（2015 年修订）等相关法律法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金管理
制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等
进行了规定。根据《募集资金管理制度》要求，本公司董事会批准开设了 3 个银行专项账户，专项账户见“（三）募集资
金专户存储情况”。公司专项账户仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
2017 年公开发行股票募集资金，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，华泰联合证券有限责任公司、募集资金专户
开户银行长沙银行股份有限公司高建支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并对募集资
金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符
合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）及其他相关规定，三方监管协议得到切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
开户银行 银行账号 存入方式 余 额
长沙银行股份有限公司高建支行 800164485509011 活期 1,775,026.00
长沙银行股份有限公司高建支行 800164485509038 活期 4,629,946.39
长沙银行股份有限公司高建支行 800164485509020 活期 1,227,052.22
合 计 7,632,024.61
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
本公司 2019 年半年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
报告期内未发生募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。
（六）闲置募集资金购买理财产品的情况
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本报告期内无闲置募集资金购买理财产品的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2019 年半年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）等相关规定及公司《募集资金管理制度》规定及时、真实、准确、完整
地披露募集资金的存放和使用情况。公司募集资金存放、使用、管理及披露均不存在违规情形。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、新一代广播电视 2019 年
系列芯片研发及产 否 6,281 6,281 157.64 6,228.25 99.16% 12 月 31 0 0 不适用 否
业化项目 日
2、智能视频监控芯 2019 年
片研发及产业化项 否 4,187 4,187 728.09 3,783.27 90.36% 12 月 31 0 0 不适用 否
目 日
2019 年
3、高性能存储芯片 10,469.1 10,469.1 10,419.2
否 180.53 99.52% 12 月 31 0 0 不适用 否
研发及产业化项 2 2 5
日
20,937.1 20,937.1 20,430.7
承诺投资项目小计 -- 1,066.26 -- -- 0 0 -- --
2 2 7
超募资金投向
无
20,937.1 20,937.1 20,430.7
合计 -- 1,066.26 -- -- 0 0 -- --
2 2 7
未达到计划进度或
预计收益的情况和 募投项目仍处于建设期，不产生效益
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
数据处理和
长沙天捷星 存储服务，
35,000,000.0 422,588,326. 45,751,256.1 24,897,582.6 7,644,731.
科技有限公 子公司 IC 设计开 6,254,183.23
0 09 9 8 09
司 发、生产及
销售
成都国科微 IC 设计开
70,000,000.0 201,203,240. 43,712,391.1 -17,650,53
电子有限公 子公司 发、生产及 226,024.30 -14,704,203.12
0 32 9 3.98
司 销售
数据处理和
湖南国科存 存储服务，
20,000,000.0 11,779,981.0 32,596,491.2 20,297,650.0 -2,441,423.
储科技有限 子公司 IC 设计开 -2,441,423.58
0 7 8 0 58
公司 发、生产及
销售
GOKE
M ICROELE
CTRONICS
75,957,153.1 20,579,757.8 -16,067,87
LIM ITED 子公司 贸易 318,948.74 6,877,079.35 -16,086,274.76
3 5 6.59
（国科微电
子有限公
司,BVI）
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集成电路、
电子产品的
江苏国科微 设计、研发、
100,000,000. 30,455,408.4 22,334,018.5
电子有限公 子公司 制造及销 0.00 -92,903.26 -92,903.26
00 8 3
司 售；计算机
软件的技术
研发及销售
湖南芯盛股 从事非上市
权投资合伙 类股权投资 254,000,000. 439,453,424. 423,350,847. -42,747,17
参股公司 0.00 -42,747,176.77
企业（有限合 活动及相关 00 26 30 6.77
伙） 咨询服务
智能产品的
设计，网络
工程设计，
工艺美术设
云栖设计有 50,010,000.0 -6,531,394.0 -11,024,71
参股公司 计；集成电 5,716,420.76 187,300.88 -11,026,503.67
限公司 0 3 9.85
路的设计、
研发、制造、
销售及相关
技术服务等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
GOKE JAPAN 株式会社 投资新设 对整体生产经营和业绩没有重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）可能面临的风险：
1、成长性风险
公司主营业务为广播电视、智能安防、固态存储、物联网等芯片的研发和销售。公司拥有很强的自主创新能力，主营业
务和产品符合国家战略性新兴产业发展方向，涉及国民经济命脉和国家信息安全的关键领域。报告期内，公司业绩持续快速
增长，但是，公司所处集成电路设计行业已高度市场化，竞争激烈，如果公司的持续创新能力、管理水平、人才储备等内部
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因素不能适应公司持续快速发展的需要，或国家鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（如增值税税收优惠政策）等
外部因素发生重大不利变化，将对公司的成长性带来不利影响。
2、保持持续创新能力的风险
本公司自设立以来一直从事集成电路设计业务，现已发展成为一家国内领先的IC设计企业，在广播电视系列芯片、智能
监控系列芯片和固态存储系列芯片等多个业务板块取得了众多核心技术。在集成电路设计行业，技术创新能力是企业最重要
的核心竞争力。当前，该行业正处于快速发展阶段，技术创新及终端电子产品日新月异，公司只有持续不断地推出适应市场
需求变化的新技术、新产品，才能保持公司现有的市场地位和竞争优势。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发
展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新，将导致公司的市场竞争力下降，对公司未来的经营带
来不利影响。
3、研发失败的风险
集成电路产业具有更新换代快的特点，公司在量产成熟产品的同时，需要预研下一代产品，以确保产品的领先性。此外，
公司根据市场需求，确定新产品的研发方向，通过向市场提供具有竞争力的芯片产品以开拓市场空间。公司在产品研发过程
中需要投入大量的人力及资金，一旦公司未能开发出符合技术要求的产品或开发出的产品无法满足市场需求，前期的投入将
难以收回，公司将面临较大的经营风险。
4、核心技术泄密风险
本公司的核心技术的取得均立足于自主研发，是公司的核心竞争力和核心机密。报告期内，本公司的核心技术主要由少
数核心技术人员以及相互独立的多个核心技术研发团队掌握，存在技术泄密风险；目前本公司还有多项产品和技术正处于研
发阶段，在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成技术泄密的风险；此外，公司的生产模式也需向委
托加工商提供相关芯片版图，存在技术资料的留存、复制和泄露给第三方的风险。
5、Fabless经营模式风险
Fabless模式即无晶圆生产线集成电路设计模式，是指企业只从事集成电路的设计业务，其余的晶圆制造、封装和测试等
环节分别委托给专业的晶圆制造企业、封装企业和测试企业代工完成。相比IDM 模式，Fabless模式下企业能够将资源更好地
集中于设计，具有“资产轻、专业强”的特点。但是，采用Fabless模式容易受到行业整体生态环境的影响，如果晶圆制造企业、
封装企业和测试企业发生重大变化，将对公司的发展产生一定的影响。
6、人力资源不足及人才流失风险
集成电路设计行业属于智力密集型行业，人才优势是企业的核心竞争力之一。本公司拥有较强的研发队伍和优秀的核心
技术人员，这是本公司持续技术创新和保持市场竞争优势的主要因素之一。若公司不能持续优化其激励制度和企业文化，将
导致公司无法吸引到所需的高端人才，甚至导致公司核心骨干人员流失，对公司经营发展造成不利的影响。
7、知识产权风险
公司一直坚持自主创新的研发策略，自成立以来先后在多项核心技术上取得了重大突破。这些核心技术对公司未来经营
具有十分重要的意义。虽然公司已采取严格的知识产权保护措施，但仍不能排除存在一些关键技术被竞争对手模仿或恶意起
诉的可能性。
（二）应对措施：
战略定位和发展目标：
公司坚定不移地走国产化、国际化道路，将公司定位打造成一个面向国内市场，拥有国际体验、国际水平的国际化芯片
公司。公司提出了“十年‘芯’起点，百年国科微”的愿景，通过实施核心竞争力战略和品牌战略，将公司打造成“国内顶尖、世
界一流”的集成电路设计解决方案的提供商，并以行业领先的产品技术和专业化的团队、一流的产品质量、优质及时的服务
等，提升“国科微”品牌的知名度。公司将深刻践行“智慧改变生活”的企业愿景，努力将国科微电子打造为深入人心的知名品
牌。
面临风险拟采取的措施：
1、以业务发展为核心
公司2019年核心任务是聚焦业务，所有的工作都要围绕业务，以支撑业务开展为重点，一切有碍业务发展的因素，都将
进行调整、剥离及优化。
2、技术和产品开发计划
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司将利用既有的技术、产品、市场及品牌优势，在目前系统平台的基础上，进一步加大研发投入和技术创新力度，重
点开拓以广播电视、安防监控、固态存储领域为核心的产品市场，巩固和提高公司芯片产品在广播电视领域的市场领先地位，
并且始终保持市场敏感度，适时向其他集成电路领域拓展。
3、人才培养和团队建设
人才是公司第一核心资产，特别是在以脑力劳动为主导的集成电路设计行业。人才聚集度和团队效率成为公司发展最核
心的保障。为此，公司奉行“以人为本”用人理念，不断深化人才聚集、人才引进、人才培养成长的工作，建立一支素质过硬、
技术一流的员工队伍。在经济全球化、人才全球化的背景下，吸引更多在行业内具有丰富经验和影响力的技术、经营管理领
军人物，是公司面向全球，发展具有全球范围内的核心竞争力的基础。
未来，公司将持续做好人才规划工作，对企业持续发展所需的各类人才，特别是产品研发和工艺人才要进行科学预测和
规划，以满足企业战略发展的需要；采取自主培养与吸纳引进并举的措施，加大对人才开发的投入力度，利用内外各类资源
培养人才，形成人才梯队；建立完善的人力资源管理体系，建立以绩效管理、薪酬管理为主要内容的业绩管理体系，运用人
才的引进、培训开发、生涯管理等方式方法，不断提升队伍的整体素质。
4、强流程，提效率，降成本
严抓管理，强化公司业务运作与管理的流程化、体系化、规范标准化建设，全力打造公司及各级团队的高战斗力。充分
运用KPI管理，实现业务目标制订、过程管理与结果考核的闭环。严格预算执行管理，按预算内与预算外实施管控。推动建
立公司流程管理体系，通过系统的改进，提高流程运作效率。
5、坚定不移地抓质量提升
全力提升产品品质与解决方案价值，用质量过硬的产品与解决方案打造国科微的金字招牌，提高公司在行业内的美誉度。
做为一个“客户至上”的产品与解决方案主导型公司，技术和产品质量是企业的生命，满足客户需求是公司业务开展的最高宗
旨。
6、收投并举，打造生态圈
公司将持续关注集成电路设计领域的优质兼并标的，强化公司在细分领域的领先地位；围绕现有业务，适当拓展公司的
业务种类。此外，公司计划着力利用资本市场的资源优势，并寻找优秀的合作伙伴，成立合资平台，以快速发展现有业务和
衍生业务，迅速抢占市场先机，扩大市场份额。
25
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2019 年第一次临
时股东大会决议公
2019 年第一次临时 告》（2019-009）巨
临时股东大会 54.38% 2019 年 02 月 21 日 2019 年 02 月 22 日
股东大会 潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
《2019 年第二次临
时股东大会决议公
2019 年第二次临时 告》（2019-020）巨
临时股东大会 54.30% 2019 年 04 月 11 日 2019 年 04 月 12 日
股东大会 潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
《2018 年度股东大
会决议公告》
2018 年年度股东大 （2019-043）巨潮资
年度股东大会 53.75% 2019 年 05 月 31 日 2019 年 06 月 01 日
会 讯网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
26
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
27
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司于2019年5月10日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
确定以2019年5月10日为限制性股票的授予日，向159名激励对象授予117.10万股限制性股票。详见公司于2019年5月17日在
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的《关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-041）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《2019
年度日
常关联
交易预
计的公
江苏芯 公司联
2019 年 告》
盛智能 营企业 采购商 采购商 合同定 按市场 现金结
12.54 0.35% 1,300 否 不适用 04 月 25 （2019-
科技有 控制的 品 品 价 价格 算
日 030）巨
限公司 企业
潮资讯
网
（www.
cninfo.c
om.cn）
《2019
年度日
常关联
交易预
计的公
江苏芯 公司联
2019 年 告》
盛智能 营企业 提供服 提供服 合同定 按市场 2,029.7 现金结
72.09% 6,000 否 不适用 04 月 25 （2019-
科技有 控制的 务 务 价 价格 7 算
日 030）巨
限公司 企业
潮资讯
网
（www.
cninfo.c
om.cn）
2,042.3
合计 -- -- -- 7,300 -- -- -- -- --
1
大额销货退回的详细情况 无
28
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 不适用
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
29
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
租赁情况说明
序号 承租方 出租方 租赁房屋地址 面积 租金 承租日期 用途
（㎡） （元/月）
1 成都国科微电子 东方希望集团 成都高朋大道3号东方希望大厦 3052 170912 2017/7/1-2019/6/3 办公
有限公司 成都有限公司 B座5层501-522室、茶水间室，6 0
层601-608室、开水室
2 湖南国科微电子 东方希望集团 成都高朋大道3号东方希望大厦 217 14539 2018/6/1-2019/6/3 办公
股份有限公司 成都有限公司 A座105、106室 0
3 湖南国科微电子 深圳航天科技 深圳市高新区南区科技南十路6 899.31 98924.1 2017/8/1-2018/7/3 办公
股份有限公司 创新研究院 号深圳航天科技创新研究院大 1
厦D座三层301-309 899.31 107917.2 2018/8/1-2019/7/3 办公
1
4 湖南国科微电子 深圳市创友联 深圳市讯美科技广场1号楼 754 67860 2019/6/17-2020/11 办公
股份有限公司 科技开发有限 1305-1308 /19
公司
5 湖南国科微电子 上海市工业区 上海市漕河泾开发区内田林路 1783.66 201278.6 2017/4/1-2018/3/3 办公
股份有限公司 开发总公司 487号26号楼201、202室 1
（有限） 207246.4 2018/4/1-2019/3/3
1
6 湖南国科微电子 上海鼎远投资 上海市徐汇区虹梅路1905号远 210 26189 2019/1/11-2021/1/ 办公
股份有限公司 有限公司 中科研楼西部903 10
7 湖南国科微电子 上海鼎远投资 上海市徐汇区虹梅路1905号远 1133 141295 2019/5/11-2021/1/ 办公
股份有限公司 有限公司 中科研楼西部905-906 10
95833 2019/10/1-2020/9/
30
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
30
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、股东权益保护：公司始终严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，
建立健全内部控制体系，规范公司运作，认真及时履行信息披露义务，提升公司治理水平，提高公司效益，切实保障全体股
东和债权人的合法权益。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等规定和要求，
召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等
地位，充分行使自己的权利。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票，并将单
独计票结果及时公开披露。
2、职工权益保护：公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，与员工签订劳动合同，办理医疗、
养老、失业、工伤、生育等社会保险，为员工缴纳住房公积金、提供健康、安全的生产和生活环境，切实维护员工的切身和
合法利益；公司拥有健全和完善的党委、工会和职工代表大会组织机构，代表和维护职工权益。
3、供应商、客户和消费者权益保护：公司深刻了解客户、供应商的重要性。公司将诚实守信作为企业发展根本，充分
尊重并保护客户和供应商的合法权益。公司按照“诚实守信、互惠互利”的交易原则，重视与供应商的共赢关系，不断完善采
购流程与机制，推行公开招标和采购，公司严格遵守并履行合同约定，加强与供应商的沟通合作，以保证供应商的合理合法
权益，与供应商保持了良好的合作关系。公司通过执行严格的质量标准，提升产品品质和服务质量，严格按照客户要求，不
断提高产品的美誉度和客户满意度，为客户提供安全的产品和优质的服务。公司通过与客户互访沟通、技术交流、满意度。
4、公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中
华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环
保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
45,755,98 26,247,11 24,694,65 70,450,63
一、有限售条件股份 40.94% 1,171,000 -2,723,456 39.14%
1 2 6 7
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
45,755,98 26,182,98 24,522,52 70,278,50
3、其他内资持股 40.94% 1,063,000 -2,723,456 39.04%
1 4 8 9
37,958,32 22,538,84 22,538,84 60,497,17
其中：境内法人持股 33.96% 33.61%
5 5 5 0
境内自然人持股 7,797,656 6.98% 1,063,000 3,644,139 -2,723,456 1,983,683 9,781,339 5.43%
4、外资持股 0 0.00% 108,000 64,128 172,128 172,128 0.10%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 108,000 64,128 172,128 172,128 0.10%
66,008,68 40,811,68 43,535,13 109,543,8
二、无限售条件股份 59.06% 2,723,456 60.86%
7 2 8 25
66,008,68 40,811,68 43,535,13 109,543,8
1、人民币普通股 59.06% 2,723,456 60.86%
7 2 8 25
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
111,764,6 67,058,79 68,229,79 179,994,4
三、股份总数 100.00% 1,171,000 0 100.00%
68 4 4 62
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.2019年限制性股票激励计划：
公司于2019年5月10日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
确定以2019年5月10日为限制性股票的授予日，向159名激励对象授予117.10万股限制性股票。详见公司于2019年5月17日在
巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的《关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-041）。
32
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.2018年年度权益分派方案：
公司于2019年4月23日召开了第二届董事会第五次会议及2019年5月31日召开了2018年年度股东大会，审议通过了《公司
2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，并根据《公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》确定的调整
原则，鉴于在分配方案披露至实施期间公司股本因股权激励授予而发生变化，公司2018年年度权益分派方案调整为：以公司
现有总股本112,935,668股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5.937787股，转增总股数67,058,794股。详见公司于
2019年6月15日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的《2018年年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-045）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1.2019年限制性股票激励计划：
2019年1月29日，公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于〈湖南国科微电子
股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈湖南国科微电子股份有限公司2019年限制
性股票激励计划实施考核办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》。
2019年2月21日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈湖南国科微电子股份有限公司2019年限制
性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈湖南国科微电子股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核
办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》。
2019年5月10日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性
股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分
激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司以2019年5月10日为授予日，向符合条件的159名首次授予部分激励对象授予
117.1万股限制性股票。
2.2018年年度权益分派方案：
2019年4月23日，公司召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第三次会议，审议通过了《公司2018年度利润分配
及资本公积金转增股本预案》，并将该分配预案提交公司2018年年度股东大会审议。
2019年5月31日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，截至2019年6月30日，公司总股本数较2018年末的111,764,668.00股增加了68,229,794.00股，其中限制性股票
增加1,171,000.00股，资本公积转增股本增加67,058,794.00股。报告期内，限制性股票增加将摊薄公司每股收益与每股净资产，
公积金转增股本追溯调整了2018年半年度的基本每股收益和稀释每股收益。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
33
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首次公开发行承
诺，因本期实施
湖南国科控股有 2018 年年度权益 2020 年 07 月 11
24,492,300 0 14,543,006 39,035,306
限公司 分派方案而导致 日
期末限售股数增
加
首次公开发行承
诺，因本期实施
长沙芯途投资管 2018 年年度权益 2020 年 07 月 11
13,466,025 0 7,995,839 21,461,864
理有限公司 分派方案而导致 日
期末限售股数增
加
首次公开发行承
诺，因本期实施
2018 年年度权益 2020 年 07 月 11
向平 5,074,200 0 3,012,952 8,087,152
分派方案而导致 日
期末限售股数增
加
部分股份处于质
按首次公开发行
傅军 2,723,456 2,723,456 0 0 押冻结状态，本
承诺解除限售
期已解除。
第一个解锁期：
自首次授予日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
股权激励限售股
首次授予日起 24
同时因本期实施
个月后的首个交
张柏坚 0 0 159,378 159,378 2018 年年度权益
易日起至首次授
分派方案而导致
予日起 36 个月内
限售股数增加。
的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
34
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
当日止。
第一个解锁期：
自首次授予日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
股权激励限售股 首次授予日起 24
同时因本期实施 个月后的首个交
周士兵 0 0 133,718 133,718 2018 年年度权益 易日起至首次授
分派方案而导致 予日起 36 个月内
限售股数增加。 的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止。
第一个解锁期：
自首次授予日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
股权激励限售股 首次授予日起 24
同时因本期实施 个月后的首个交
龚静 0 0 132,284 132,284 2018 年年度权益 易日起至首次授
分派方案而导致 予日起 36 个月内
限售股数增加。 的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止。
35
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一个解锁期：
自首次授予日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
股权激励限售股 首次授予日起 24
同时因本期实施 个月后的首个交
徐泽兵 0 0 132,284 132,284 2018 年年度权益 易日起至首次授
分派方案而导致 予日起 36 个月内
限售股数增加。 的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止。
第一个解锁期：
自首次授予日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
股权激励限售股 首次授予日起 24
同时因本期实施 个月后的首个交
黄然 0 0 132,284 132,284 2018 年年度权益 易日起至首次授
分派方案而导致 予日起 36 个月内
限售股数增加。 的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止。
蔡栋 0 0 79,689 79,689 股权激励限售股 第一个解锁期：
36
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
同时因本期实施 自首次授予日起
2018 年年度权益 12 个月后的首个
分派方案而导致 交易日起至首次
限售股数增加。 授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
首次授予日起 24
个月后的首个交
易日起至首次授
予日起 36 个月内
的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止。
第一个解锁期：
自首次授予日起
12 个月后的首个
交易日起至首次
授予日起 24 个月
内的最后一个交
易日当日止；第
二个解锁期：自
股权激励限售股 首次授予日起 24
同时因本期实施 个月后的首个交
其他限售股股东 0 0 1,096,678 1,096,678 2018 年年度权益 易日起至首次授
分派方案而导致 予日起 36 个月内
限售股数增加。 的最后一个交易
日当日止；第三
个解锁期：自首
次授予日起 36 个
月后的首个交易
日起至首次授予
日起 48 个月内的
最后一个交易日
当日止。
合计 45,755,981 2,723,456 27,418,112 70,450,637 -- --
37
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二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
巨潮资讯网，
《关于向公
司 2019 年限
制性股票激
2019 年 05 月 2019 年 05 月 励计划首次 2019 年 05 月
限制性股票 23.07 1,171,000 1,171,000
10 日 21 日 授予部分激 11 日
励对象授予
限制性股票
的公告》
（2019-039）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
公司于2019年5月10日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
确定以2019年5月10日为限制性股票的授予日，2019年5月21日为限制性股票的上市日期，向159名激励对象授予117.10万股
限制性股票。根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，公司完成了限制性股票的首次授予登记工作。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 10,465 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
湖南国科控股有 39,035, 39,035,
境内非国有法人 21.69% 无变化 0 质押 15,937,787
限公司 306 306
国家集成电路产
28,125, 28,125,
业投资基金股份 国有法人 15.63% 无变化 0
454 454
有限公司
长沙芯途投资管 境内非国有法人 11.92% 21,461, 无变化 21,461, 0
38
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理有限公司 864 864
减持
3,718,2
81 股
永新县亿盾股权
13,071, （按资 13,071,
投资合伙企业（有 境内非国有法人 7.26% 0 质押 8,255,772
381 本公积 381
限合伙）
金转增
股本后
计算）
8,087,1 8,087,1
向平 境内自然人 4.49% 无变化 0
52 52
增持
156,798
股（按
4,460,0 资本公 4,460,0
赵建平 境内自然人 2.48% 0
00 积金转 00
增股本
后计
算）
增持
34,309
股（按
3,700,0 资本公 3,700,0
赵吉 境内自然人 2.06% 0
00 积金转 00
增股本
后计
算）
增持
3,465,4
37 股
3,465,4 （按资 3,465,4
严富泉 境内自然人 1.93% 0
37 本公积 37
金转增
股本后
计算）
减持
1,085,0
44 股
3,255,5 3,255,5
傅军 境内自然人 1.81% （按资 0
72 72
本公积
金转增
股本后
39
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计算）
增持
39,207
股（按
2,680,8 资本公 2,680,8
王春江 境内自然人 1.49% 0
95 积金转 95
增股本
后计
算）
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
湖南国科控股有限公司为公司实际控制人向平先生 100%持股公司，长沙芯途投资管理
上述股东关联关系或一致行动的说
有限公司已与向平先生签署一致行动协议。未知其他前十大股东之间是否存在关联关
明
系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
国家集成电路产业投资基金股份有
28,125,454 人民币普通股 28,125,454
限公司
永新县亿盾股权投资合伙企业（有
13,071,381 人民币普通股 13,071,381
限合伙）
赵建平 4,460,000 人民币普通股 4,460,000
赵吉 3,700,000 人民币普通股 3,700,000
严富泉 3,465,437 人民币普通股 3,465,437
傅军 3,255,572 人民币普通股 3,255,572
王春江 2,680,895 人民币普通股 2,680,895
申泽西 2,581,921 人民币普通股 2,581,921
满如海 1,209,200 人民币普通股 1,209,200
项爱敏 1,117,645 人民币普通股 1,117,645
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 未知前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
名股东之间关联关系或一致行动的 间是否存在关联关系或一致行动关系。
说明
公司股东严富泉通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,465,437
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股，实际合计持有 3,465,437 股；公司股东王春江除通过普通证券账户持有 2,660,973
务股东情况说明（如有）（参见注 4）股外，还通过第一创业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 19,922 股，
实际合计持有 2,680,895 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、总 3,012,952
向平 现任 5,074,200 0 8,087,152 0 0 0
经理 注 1
赵烨 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、副总
周士兵 现任 0 133,718 注 2 0 133,718 0 133,718 133,718
经理
董事、副总
徐泽兵 现任 0 132,284 注 3 0 132,284 0 132,284 132,284
经理
饶育蕾 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
金湘亮 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘爱明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
黄新军 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
叶文达 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄露华 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
龚静 现任 0 132,284 注 4 0 132,284 0 132,284 132,284
财务总监
董事会秘
黄然 现任 0 132,284 注 5 0 132,284 0 132,284 132,284
书
合计 -- -- 5,074,200 3,543,522 0 8,617,722 0 530,570 530,570
注：
注 1 因资本公积金转增股本而导致股份增加
注 2 因授予限制性股票同时因资本公积金转增股本而导致股份增加
注 3 因授予限制性股票同时因资本公积金转增股本而导致股份增加
注 4 因授予限制性股票同时因资本公积金转增股本而导致股份增加
注 5 因授予限制性股票同时因资本公积金转增股本而导致股份增加
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南国科微电子股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 174,862,178.58 426,155,995.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 245,915,551.04 216,159,567.15
应收款项融资
预付款项 51,122,727.27 60,308,289.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,546,442.70 77,044,734.92
其中：应收利息
应收股利
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买入返售金融资产
存货 158,282,676.28 114,945,716.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,632,717.50 2,132,384.09
流动资产合计 663,362,293.37 896,746,688.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 80,715,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 111,461,213.74 88,872,473.99
其他权益工具投资 165,089,805.84
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 75,690,710.74 73,280,885.01
在建工程 157,694.34 157,694.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 101,434,505.20 102,349,656.02
开发支出 39,460,393.94 24,442,608.05
商誉 299,825,844.80 299,825,844.80
长期待摊费用 19,159,607.69 13,015,133.96
递延所得税资产 13,862,791.41 10,477,230.74
其他非流动资产 32,464,987.63 37,227,703.91
非流动资产合计 858,607,555.33 730,364,230.82
资产总计 1,521,969,848.70 1,627,110,919.10
流动负债：
短期借款 169,009,500.00 183,509,500.00
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,934,978.33 31,043,898.90
预收款项 4,401,078.37 4,060,718.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,451,152.15 6,654,122.89
应交税费 3,546,359.04 6,758,790.83
其他应付款 48,329,061.45 375,986,467.08
其中：应付利息 2,079,936.94 373,660.65
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 269,672,129.34 608,013,498.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 216,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益
递延所得税负债 18,910,571.53 13,504,466.72
其他非流动负债
非流动负债合计 234,910,571.53 13,504,466.72
负债合计 504,582,700.87 621,517,965.07
所有者权益：
股本 179,994,462.00 111,764,668.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 656,037,564.86 699,874,916.69
减：库存股 27,014,970.00
其他综合收益 59,914,617.83 10,534,063.96
专项储备
盈余公积 19,492,303.22 19,492,303.22
一般风险准备
未分配利润 150,590,798.16 183,884,590.95
归属于母公司所有者权益合计 1,039,014,776.07 1,025,550,542.82
少数股东权益 -21,627,628.24 -19,957,588.79
所有者权益合计 1,017,387,147.83 1,005,592,954.03
负债和所有者权益总计 1,521,969,848.70 1,627,110,919.10
法定代表人：向平 主管会计工作负责人：龚静 会计机构负责人：沈洁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 104,204,907.53 301,268,181.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 133,574,905.40 94,333,525.51
49
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应收款项融资
预付款项 16,422,634.70 28,265,529.87
其他应收款 356,293,209.66 259,823,763.64
其中：应收利息
应收股利
存货 100,965,561.64 59,748,197.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,275,878.21 540,131.49
流动资产合计 722,737,097.14 743,979,329.15
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 80,715,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 243,161,451.78 214,191,422.73
其他权益工具投资 165,089,805.84
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 65,110,287.53 67,454,842.05
在建工程 157,694.34 157,694.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,431,931.90 90,445,639.08
开发支出 27,203,944.97 16,850,115.98
商誉
长期待摊费用 16,179,565.88 8,924,341.05
递延所得税资产 2,773,874.33 2,667,752.17
其他非流动资产 3,010,920.63 14,762,836.91
非流动资产合计 615,119,477.20 496,169,644.31
资产总计 1,337,856,574.34 1,240,148,973.46
50
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流动负债：
短期借款 169,009,500.00 183,509,500.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,515,802.49 11,315,829.44
预收款项 917,297.91 580,595.69
合同负债
应付职工薪酬 3,625,283.49 3,570,870.86
应交税费 506,841.12 3,303,602.48
其他应付款 68,260,148.08 15,335,873.55
其中：应付利息 2,079,936.94 373,660.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 270,834,873.09 217,616,272.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,393,980.58 4,956,500.00
其他非流动负债
非流动负债合计 10,393,980.58 4,956,500.00
负债合计 281,228,853.67 222,572,772.02
所有者权益：
51
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股本 179,994,462.00 111,764,668.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 656,037,564.86 699,874,916.69
减：库存股 27,014,970.00
其他综合收益 58,051,736.86 9,114,411.60
专项储备
盈余公积 19,492,303.22 19,492,303.22
未分配利润 170,066,623.73 177,329,901.93
所有者权益合计 1,056,627,720.67 1,017,576,201.44
负债和所有者权益总计 1,337,856,574.34 1,240,148,973.46
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 124,284,369.80 98,332,314.10
其中：营业收入 124,284,369.80 98,332,314.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 187,538,655.85 168,428,987.08
其中：营业成本 76,882,285.38 68,994,242.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 701,021.99 3,281,478.71
销售费用 16,093,878.30 6,616,035.91
管理费用 28,442,747.68 22,518,022.99
研发费用 60,611,982.79 66,202,999.88
52
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财务费用 4,806,739.71 816,206.88
其中：利息费用 6,279,534.03 613,232.21
利息收入 -1,368,311.73 -2,908,715.01
加：其他收益 38,680,156.47 2,810,800.00
投资收益（损失以“－”号填
1,701,263.35 -1,239,026.35
列）
其中：对联营企业和合营企业
-13,219,409.44 -1,239,026.35
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-6,984,559.04 -5,541,565.48
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,857,425.27 -74,066,464.81
加：营业外收入 5,200,000.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,657,425.27 -74,066,464.81
减：所得税费用 -1,443,507.00 -12,979,065.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,213,918.27 -61,087,399.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-23,213,918.27 -61,087,399.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -22,173,783.84 -57,173,021.17
2.少数股东损益 -1,040,134.43 -3,914,378.37
六、其他综合收益的税后净额 48,750,648.85 696,619.06
53
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
49,380,553.87 3,079,726.71
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
48,937,325.26
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
48,937,325.26
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
443,228.61 3,079,726.71
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 443,228.61 3,079,726.71
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-629,905.02 -2,383,107.65
税后净额
七、综合收益总额 25,536,730.58 -60,390,780.48
归属于母公司所有者的综合收益
27,206,770.03 -54,093,294.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,670,039.45 -6,297,486.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.13 -0.32
54
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 -0.12 -0.32
法定代表人：向平 主管会计工作负责人：龚静 会计机构负责人：沈洁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 64,283,354.97 43,041,918.01
减：营业成本 36,956,823.96 23,882,511.18
税金及附加 636,485.34 2,468,789.99
销售费用 5,220,878.84 5,684,230.09
管理费用 21,750,961.62 17,516,459.40
研发费用 32,195,171.66 50,047,736.79
财务费用 3,221,096.19 1,674,341.85
其中：利息费用 3,870,348.23 1,035,548.12
利息收入 -931,152.96 -2,852,951.53
加：其他收益 38,607,563.71 2,504,000.00
投资收益（损失以“－”号填
1,701,263.35 -1,239,026.35
列）
其中：对联营企业和合营企
-13,219,409.44 -1,239,026.35
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,860,155.83 -3,110,775.25
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,249,391.41 -60,077,952.89
加：营业外收入 5,000,000.00
减：营业外支出
55
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
3,750,608.59 -60,077,952.89
列）
减：所得税费用 -106,122.16 -10,578,715.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,856,730.75 -49,499,236.93
（一）持续经营净利润（净亏损
3,856,730.75 -49,499,236.93
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 48,937,325.26
（一）不能重分类进损益的其他
48,937,325.26
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
48,937,325.26
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 52,794,056.01 -49,499,236.93
56
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,301,617.58 27,513,143.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,861,801.20 6,629,492.52
收到其他与经营活动有关的现金 106,708,279.84 11,201,932.76
经营活动现金流入小计 221,871,698.62 45,344,569.10
购买商品、接受劳务支付的现金 97,925,714.64 213,971,534.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 69,793,285.18 61,074,031.62
57
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 6,347,299.46 4,749,398.65
支付其他与经营活动有关的现金 44,850,542.92 26,674,215.25
经营活动现金流出小计 218,916,842.20 306,469,179.78
经营活动产生的现金流量净额 2,954,856.42 -261,124,610.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
48,728,950.57 74,227,900.26
长期资产支付的现金
投资支付的现金 416,500,000.00 318,948.74
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 465,228,950.57 74,546,849.00
投资活动产生的现金流量净额 -465,228,950.57 -74,546,849.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 27,061,228.39 4,757.10
其中：子公司吸收少数股东投资
4,757.10
收到的现金
取得借款收到的现金 316,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 343,061,228.39 4,757.10
偿还债务支付的现金 114,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
17,589,805.89 16,764,700.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
58
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 132,089,805.89 16,764,700.20
筹资活动产生的现金流量净额 210,971,422.50 -16,759,943.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
122,229.17 5,150,445.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -251,180,442.48 -347,280,956.82
加：期初现金及现金等价物余额 419,734,690.41 527,731,845.02
六、期末现金及现金等价物余额 168,554,247.93 180,450,888.20
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,053,844.58 24,281,384.67
收到的税费返还 901,913.27 1,940,640.23
收到其他与经营活动有关的现金 126,501,282.06 10,785,438.44
经营活动现金流入小计 164,457,039.91 37,007,463.34
购买商品、接受劳务支付的现金 49,518,656.57 82,759,120.47
支付给职工以及为职工支付的现
30,985,435.01 25,332,078.78
金
支付的各项税费 3,598,064.65 4,016,726.28
支付其他与经营活动有关的现金 26,517,938.62 154,632,277.75
经营活动现金流出小计 110,620,094.85 266,740,203.28
经营活动产生的现金流量净额 53,836,945.06 -229,732,739.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
35,977,603.79 74,476,586.98
长期资产支付的现金
59
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资支付的现金 62,881,289.30 318,948.74
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,900,000.00
投资活动现金流出小计 249,758,893.09 74,795,535.72
投资活动产生的现金流量净额 -249,758,893.09 -74,795,535.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 27,014,970.00
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 127,014,970.00
偿还债务支付的现金 114,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,284,080.89 16,764,700.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 127,784,080.89 16,764,700.20
筹资活动产生的现金流量净额 -769,110.89 -16,764,700.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-258,840.19 2,509,700.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -196,949,899.11 -318,783,274.99
加：期初现金及现金等价物余额 294,846,875.99 485,267,527.77
六、期末现金及现金等价物余额 97,896,976.88 166,484,252.78
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
111,7 699,87 10,534 19,492 183,88 1,025, -19,95 1,005,
一、上年期末余
64,66 4,916. ,063.9 ,303.2 4,590. 550,54 7,588. 592,95
额
8.00 69 6 2 95 2.82 79 4.03
60
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
111,7 699,87 10,534 19,492 183,88 1,025, -19,95 1,005,
二、本年期初余
64,66 4,916. 0.00 ,063.9 ,303.2 4,590. 550,54 7,588. 592,95
额
8.00 69 6 2 95 2.82 79 4.03
三、本期增减变 68,22 -43,83 27,014 49,380 -33,29 13,464 11,794
-1,670,
动金额（减少以 9,794 7,351. ,970.0 ,553.8 3,792. ,233.2 ,193.8
039.45
“－”号填列） .00 83 0 7 79 5 0
49,380 -22,17 27,206 25,536
（一）综合收益 -1,670,
,553.8 3,783. ,770.0 ,730.5
总额 039.45
7 84 3 8
1,171 28,833 27,014
（二）所有者投 2,989, 2,989,
,000. ,965.7 ,970.0
入和减少资本 995.77 995.77
00 7 0
1,171 25,843 27,014
1．所有者投入
,000. ,970.0 ,970.0
的普通股
00 0 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
2,989, 2,989, 2,989,
入所有者权益
995.77 995.77 995.77
的金额
4．其他
-11,12 -11,12 -11,12
（三）利润分配 0,008. 0,008. 0,008.
95 95 95
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-11,12 -11,12 -11,12
3．对所有者（或
0,008. 0,008. 0,008.
股东）的分配
95 95 95
61
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
67,05 -67,05
（四）所有者权
8,794 8,794.
益内部结转
.00 00
1．资本公积转 67,05 -67,05
增资本（或股 8,794 8,794.
本） .00 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-5,612, -5,612, -5,612,
（六）其他
523.60 523.60 523.60
179,9 656,03 27,014 59,914 19,492 150,59 1,039, -21,62 1,017,
四、本期期末余
94,46 7,564. ,970.0 ,617.8 ,303.2 0,798. 014,77 7,628. 387,14
额
2.00 86 0 3 2 16 6.07 24 7.83
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
公积 存股 储备 公积 计
其他
股 债 收益 准备 润
111,7 692,78 15,867 148,10 968,07
一、上年期末 -442,9 -8,087, 959,986
64,66 1,566. ,932.3 2,623. 3,844.
余额 45.52 528.71 ,316.07
8.00 34 8 58 78
加：会计
62
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
111,7 692,78 15,867 148,10 968,07
二、本年期初 -442,9 -8,087, 959,986
64,66 1,566. ,932.3 2,623. 3,844.
余额 45.52 528.71 ,316.07
8.00 34 8 58 78
三、本期增减
-73,93 -66,35
变动金额（减 4,499, 3,079, -6,297, -72,655
7,721. 8,237.
少以“－”号填 757.60 726.71 486.02 ,723.08
37 06
列）
-57,17 -54,09
（一）综合收 3,079, -6,297, -60,390
3,021. 3,294.
益总额 726.71 486.02 ,780.48
17 46
（二）所有者
1,511, 1,511, 1,511,6
投入和减少资
642.16 642.16 42.16
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,511, 1,511, 1,511,6
入所有者权益
642.16 642.16 42.16
的金额
4．其他
-16,76 -16,76
（三）利润分 -16,764
4,700. 4,700.
配 ,700.20
20 20
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -16,76 -16,76
-16,764
（或股东）的 4,700. 4,700.
,700.20
分配 20 20
63
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
2,988, 2,988, 2,988,1
（六）其他
115.44 115.44 15.44
111,7 697,28 15,867 74,164 901,71
四、本期期末 2,636, -14,385 887,330
64,66 1,323. ,932.3 ,902.2 5,607.
余额 781.19 ,014.73 ,592.99
8.00 94 8 1 72
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
177,32
一、上年期末余 111,764 699,874, 9,114,41 19,492,3 1,017,576,
9,901.9
额 ,668.00 916.69 1.60 03.22 201.44
3
加：会计政
64
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策变更
前期
差错更正
其他
177,32
二、本年期初余 111,764 699,874, 9,114,41 19,492,3 1,017,576,
9,901.9
额 ,668.00 916.69 1.60 03.22 201.44
3
三、本期增减变
68,229, -43,837, 27,014,9 48,937,3 -7,263, 39,051,51
动金额（减少以
794.00 351.83 70.00 25.26 278.20 9.23
“－”号填列）
（一）综合收益 48,937,3 3,856,7 52,794,05
总额 25.26 30.75 6.01
（二）所有者投 1,171,0 28,833,9 27,014,9 2,989,995.
入和减少资本 00.00 65.77 70.00 77
1．所有者投入 1,171,0 25,843,9 27,014,9
的普通股 00.00 70.00 70.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
2,989,99 2,989,995.
入所有者权益
5.77 77
的金额
4．其他
-11,120 -11,120,00
（三）利润分配
,008.95 8.95
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -11,120 -11,120,00
股东）的分配 ,008.95 8.95
3．其他
（四）所有者权 67,058, -67,058,
益内部结转 794.00 794.00
1．资本公积转
67,058, -67,058,
增资本（或股
794.00 794.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
65
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-5,612,5 -5,612,523
（六）其他
23.60 .60
179,99 170,06
四、本期期末余 656,037, 27,014,9 58,051,7 19,492,3 1,056,627,
4,462.0 6,623.7
额 564.86 70.00 36.86 03.22 720.67
0 3
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
111,76
一、上年期末余 692,781 15,867, 161,475,2 981,889,43
4,668.
额 ,566.34 932.38 64.60 1.32
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
111,76
二、本年期初余 692,781 15,867, 161,475,2 981,889,43
4,668.
额 ,566.34 932.38 64.60 1.32
00
三、本期增减变
2,552,0 -66,263,9 -63,711,902
动金额（减少以
34.28 37.13 .85
“－”号填列）
（一）综合收益 -49,499,2 -49,499,236
总额 36.93 .93
66
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）所有者投 1,511,64 1,511,642.1
入和减少资本 2.16 6
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
1,511,64 1,511,642.1
入所有者权益
2.16 6
的金额
4．其他
-16,764,7 -16,764,700
（三）利润分配
00.20 .20
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -16,764,7 -16,764,700
股东）的分配 00.20 .20
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
67
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,040,3 1,040,392.1
（六）其他
92.12 2
111,76
四、本期期末余 695,333 15,867, 95,211,32 918,177,52
4,668.
额 ,600.62 932.38 7.47 8.47
00
三、公司基本情况
湖南国科微电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身是湖南泰合志恒科技有限公司，由长沙赛拓投资咨
询有限责任公司和自然人虞仁荣于2008年9月共同出资设立。
2010年9月，湖南泰合志恒科技有限公司更名为湖南国泰微电子有限公司。2011年9月，湖南国泰微电子有限公司更名为
湖南国科微电子有限公司。2015年9月29日，湖南国科微电子有限公司整体变更为湖南国科微电子股份有限公司。
根据2017年6月9日中国证券监督管理委员会证监许可[2017]887号文的核准，2017年7月12日公司公开发行27,941,167.00
股人民币普通股股票。公司原注册资本为人民币83,823,501.00元，根据修改后的章程，公司申请增加注册资本人民币
27,941,167.00元，变更后的注册资本为人民币111,764,668.00元。截至2019年6月30日，公司总股本数较2018年末的
111,764,668.00股增加了68,229,794.00股，其中限制性股票增加1,171,000.00股，资本公积转增股本增加67,058,794.00股。
注册地址为长沙经济技术开发区泉塘街道东十路南段9号，法定代表人向平。
本公司及子公司的业务性质是集成电路设计，主要经营范围为：集成电路的设计、产品开发、生产及销售；电子产品、
软件产品技术开发、生产、销售、相关技术服务及以上商品进出口贸易。
本公司报告期合并财务报表纳入合并范围的单位包括成都国科微电子有限公司（简称成都国科微公司）、湖南国科存储
科技有限公司（简称国科存储公司）、长沙天捷星科技有限公司（简称天捷星科技公司）、GOKE M ICROELECTRONICS
LIM ITED（简称BVI公司）、江苏国科微电子有限公司（简称江苏国科微公司）、GOKE JAPAN株式会社等共6家子公司。
报告期内新增1家子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月为一个正常的营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，合并日按被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方
的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司将拥有实际控制权的子公司（包括
母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。
2、合并报表编制的原则、程序及方法
（1）合并报表编制的原则、程序及基本方法
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来
后由本公司编制而成。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协
议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的股东权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少
数股东权益。
（2）报告期内增加或处置子公司的处理方法
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初账面余额；将子公司合并当期期初
至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因
非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初账面余额；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动
风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资），确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。
资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生的折算差额，属于与购建固定资
产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
2、外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生
的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即
期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之
外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收
账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值
进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计
算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利
计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
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以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产
自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据
的信息，包括基于本公司历史数据以及前瞻性信息。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
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11、应收账款
本公司应收款项包括应收账款和其他应收款等，对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损
益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息等，对该应收款
项坏账准备的计提比例进行估计如下：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末余额人民币100万元及以上的应收款项为单项金额重大
的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，以账龄为信用风险特征，根据账龄分析法计
提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
关联交易形成的应收款项、员工备用金、应收出口退税、押 其他方法
金和保证金和军工款项等资产状态组合
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6个月以内(含6个月) 0.00% 0.00%
6个月至1年(含1年) 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 80.00% 80.00%
4－5年 100.00% 100.00%
5年以上 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、
兼并收购及其他财务状况恶化的情形。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价
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值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括委托加工物资、产成品等。
2、发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定其发出
的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂
变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后
的金额。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
13、持有待售资产
1、持有待售
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值
时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的
权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，
在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为
3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因本公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有充分证据表明仍然承诺出售非流
动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，针对
这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；②因发生罕见情况，导致
持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有
待售类别的划分条件。
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本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的
对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财
务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；
②可收回金额。
2、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
3、列报
在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列
示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不相互抵
销，分别作为流动资产和流动负债列示。
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经
营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报
表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
1、长期股权投资的投资成本确定
（1）以支付现金取得的长期股权投资，按支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用作为初始成本计价；（2）以放
弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货币性交易》的规定计价；（3）以债务重组取
得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定计价；（4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按
划出单位的账面价值作为初始投资成本计价；（5）因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认；
（6）以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；（7）投资者投入的，按照投资合同
或协议约定的价值作为其初始投资成本。
2、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资后续计量采用成本法核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当期的投资收益。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始
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投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
4、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可
预计的未来期间内不可能恢复，则按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 年 5% 2.38%
机器设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
运输工具 年限平均法 4年 5% 23.75%
办公设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
装修 年限平均法 10 年 0% 10.00%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所
有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使
用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资
产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策
计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合
理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
1、在建工程计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付
使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
3、在建工程减值准备
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建
工程减值准备。
减值迹象主要包括：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还
是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、借款费用
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或
者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义；（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司；（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买
无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际
支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内
计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货
币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合
并》的有关规定确定。
3、各项无形资产的使用寿命
无形资产类别 使用寿命
土地使用权 50年
软件 3-10年
专利技术 10年
4、无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿
命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在使用寿命期采用直线法摊销，
使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行
复核。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是
有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
5、无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明无形资产可能发生了减值：
（1）无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
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（2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对
本公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致其可收回金额大幅度降低；
（4）无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（5）本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资产所创造的净现金流量或者实
现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（6）其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。
无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。本公司一般以单项无形资产为基础估计其可收回金额，可收回金额根据
无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结
果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额，并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提无形资产减值准备。减值损失一经
确认，在以后会计期间不能转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计
入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用摊销期如下：
项目 摊销期
租入固定资产改良支出 合同约定的租赁期
芯片光罩费用 3年
模具 3年
网络搭建 3年
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴；2）职工福利费；3）医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等
社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费；6）短期带薪缺勤；7）短期利润分享计划；8）其他短期薪酬。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他相关会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。
对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认
为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，公司决定解除与职工的劳动关系而给予
的补偿；2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离
职。
公司向职工提供辞退福利的，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司未向职工提供其他长期职工福利。
23、预计负债
1、预计负债的确认标准
或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可
能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠计量。
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2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种
结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定
最佳估计数。
资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳
估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
股份支付分为权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或
其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每
个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用未来现金流
折现模型确定。
在满足服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每
个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具
数量的最佳估计。
对由于未满足服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行
权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足服务期限条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
1、销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实
施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收
或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质
上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。本公司商品按照合同或协议的约定，由购货方签收确认时，
确认为收入的实现。
2．提供劳务
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生
并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能
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够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可
靠地计量。本公司以已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合
同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
3、利息收入
利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，计入财务费用减项。
26、政府补助
1、政府补助类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助两种类型。
2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
3、政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
4、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动
无关的，计入营业外收入）。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入；
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
为与收益相关的政府补助。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金
额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但下述情
况除外：
（1）由于企业合并产生的所得税调整商誉；
（2）与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。
本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按照资产负债表债务法确认递延所
得税资产或递延所得税负债。
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
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（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可
能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、经营租赁的会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
1、公允价值计量的资产和负债范围：
公司采用公允价值计量的资产包括其他权益工具投资。
2、可选择的估值技术包括：市场法、收益法和成本法。
3、公允价值的初始计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格，即
脱手价格。
83
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公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，应判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等，一般除下列情况
外，公允价值与交易价格相等：
（1）交易发生在关联方之间。但公司有证据表明该关联方交易是在市场条件下进行的除外。
（2）交易是被迫的。
（3）交易价格所代表的计量单元不同于以公允价值计量的相关资产或负债的计量单元。
（4）交易市场不是相关资产或负债的主要市场（或最有利市场）。
除特别规定外，交易价格与公允价值不相等时，将该差额计入当期损益。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关
公司于 2019 年 8 月 29 日召开的第二届
于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
董事会第七次会议及第二届监事会第五
格式的通知》（财会〔2019〕6 号）相关
次会议审议通过。
规定。
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发
修订《企业会计准则第 7 号—非货币性 公司于 2019 年 8 月 29 日召开的第二届
资产交换》（财会〔2019〕8 号），对准则 董事会第七次会议及第二届监事会第五
体系内部协调与明确具体准则适用范围 次会议审议通过。
进行修订。
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印
公司于 2019 年 8 月 29 日召开的第二届
发修订《企业会计准则第 12 号—债务重
董事会第七次会议及第二届监事会第五
组》（财会〔2019〕9 号），对准则体系内
次会议审议通过。
部协调与债务重组定义进行了修订。
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则
第 22 号—金融工具确认和计量（修订）》、
《企业会计准则第 23 号—金融资产转移
（修订）》、《企业会计准则第 24 号—套 公司于 2019 年 4 月 24 日召开的第二届
期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 董事会第五次会议及第二届监事会第三
号—金融工具列报（修订）》（统称"新金 次会议审议通过。
融工具准则"），公司自 2019 年 1 月 1 日
起执行新金融工具准则，对会计政策相
关内容进行调整。
①财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年
6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止。根据该通知，
公司对财务报表格式进行了以下修订：
a、资产负债表：
资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”项目
拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；增加“其他权益工具投资”、“交易性金融资产”、“应收款项融资项目”、“债权投资”、
“其他债权投资项目”、“交易性金融负债”，减少“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
“持有至到期投资项目”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”、“长期应付职工薪酬”等项目。
b、利润表：
将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；增加“以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目等。
c、现金流量表：
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其
他与经营活动有关的现金”项目填列。
d、所有者权益变动表：
所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径等。
公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。
该会计政策变更由公司于2019年8月29日召开的第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议批准。
财务报表格式的修订对公司财务状况和经营成果无重大影响。
②财政部于2019年5月9日发布关于印发修订《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），根据相
关规定，公司进行了以下变动：
a、重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形，明确了货币性资产是指企业持有的货币资金和收取
固定或可确定金额的货币资金的权利。
b、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予
以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。
c、明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。
本次会计政策变更不存在追溯调整事项，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。
③财政部于2019年5月16日发布关于印发修订《企业会计准则第12号—债务重组》（财会〔2019〕9号），根据相关规定，
公司进行了以下变动：
a、在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步，将重组债权和债务指
定为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。
b、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原
则。
c、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。
d、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。
本次会计政策变更不存在追溯调整事项，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。
④新金融工具准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号—金融资产转
移（修订）》、《企业会计准则第24号—套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号—金融工具列报（修订）》（统称“新
金融工具准则”），公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。
本次会计政策变更后，公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业
会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
该会计政策变更由公司于2019年4月24日召开的第二届董事会第五次会议及第二届监事会第三次会议批准。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
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合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 426,155,995.85 426,155,995.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 216,159,567.15 216,159,567.15
应收款项融资
预付款项 60,308,289.57 60,308,289.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 77,044,734.92 77,044,734.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 114,945,716.70 114,945,716.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,132,384.09 2,132,384.09
流动资产合计 896,746,688.28 896,746,688.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 80,715,000.00 -80,715,000.00
其他债权投资
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 88,872,473.99 88,872,473.99
其他权益工具投资 80,715,000.00 80,715,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 73,280,885.01 73,280,885.01
在建工程 157,694.34 157,694.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 102,349,656.02 102,349,656.02
开发支出 24,442,608.05 24,442,608.05
商誉 299,825,844.80 299,825,844.80
长期待摊费用 13,015,133.96 13,015,133.96
递延所得税资产 10,477,230.74 10,477,230.74
其他非流动资产 37,227,703.91 37,227,703.91
非流动资产合计 730,364,230.82 730,364,230.82
资产总计 1,627,110,919.10 1,627,110,919.10
流动负债：
短期借款 183,509,500.00 183,509,500.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,043,898.90 31,043,898.90
预收款项 4,060,718.65 4,060,718.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 6,654,122.89 6,654,122.89
应交税费 6,758,790.83 6,758,790.83
其他应付款 375,986,467.08 375,986,467.08
其中：应付利息 373,660.65 373,660.65
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 608,013,498.35 608,013,498.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 13,504,466.72 13,504,466.72
其他非流动负债
非流动负债合计 13,504,466.72 13,504,466.72
负债合计 621,517,965.07 621,517,965.07
所有者权益：
股本 111,764,668.00 111,764,668.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 699,874,916.69 699,874,916.69
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减：库存股
其他综合收益 10,534,063.96 10,534,063.96
专项储备
盈余公积 19,492,303.22 19,492,303.22
一般风险准备
未分配利润 183,884,590.95 183,884,590.95
归属于母公司所有者权益
1,025,550,542.82 1,025,550,542.82
合计
少数股东权益 -19,957,588.79 -19,957,588.79
所有者权益合计 1,005,592,954.03 1,005,592,954.03
负债和所有者权益总计 1,627,110,919.10 1,627,110,919.10
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 301,268,181.43 301,268,181.43
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 94,333,525.51 94,333,525.51
应收款项融资
预付款项 28,265,529.87 28,265,529.87
其他应收款 259,823,763.64 259,823,763.64
其中：应收利息
应收股利
存货 59,748,197.21 59,748,197.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 540,131.49 540,131.49
89
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流动资产合计 743,979,329.15 743,979,329.15
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 80,715,000.00 -80,715,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 214,191,422.73 214,191,422.73
其他权益工具投资 80,715,000.00 80,715,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 67,454,842.05 67,454,842.05
在建工程 157,694.34 157,694.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 90,445,639.08 90,445,639.08
开发支出 16,850,115.98 16,850,115.98
商誉
长期待摊费用 8,924,341.05 8,924,341.05
递延所得税资产 2,667,752.17 2,667,752.17
其他非流动资产 14,762,836.91 14,762,836.91
非流动资产合计 496,169,644.31 496,169,644.31
资产总计 1,240,148,973.46 1,240,148,973.46
流动负债：
短期借款 183,509,500.00 183,509,500.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,315,829.44 11,315,829.44
预收款项 580,595.69 580,595.69
合同负债
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应付职工薪酬 3,570,870.86 3,570,870.86
应交税费 3,303,602.48 3,303,602.48
其他应付款 15,335,873.55 15,335,873.55
其中：应付利息 373,660.65 373,660.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 217,616,272.02 217,616,272.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,956,500.00 4,956,500.00
其他非流动负债
非流动负债合计 4,956,500.00 4,956,500.00
负债合计 222,572,772.02 222,572,772.02
所有者权益：
股本 111,764,668.00 111,764,668.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 699,874,916.69 699,874,916.69
减：库存股
其他综合收益 9,114,411.60 9,114,411.60
专项储备
盈余公积 19,492,303.22 19,492,303.22
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
未分配利润 177,329,901.93 177,329,901.93
所有者权益合计 1,017,576,201.44 1,017,576,201.44
负债和所有者权益总计 1,240,148,973.46 1,240,148,973.46
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售产品按应税收入的 17%税率计算销
项税，(根据财税[2018]32 号《财政部税
务总局关于调整增值税税率的通知》，
2018 年 5 月 1 日后发生的应税销售行为
减按应税收入的 16%税率计算销项税)，
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
差额计缴增值税；(根据财政部税务总局
海关总署公告 2019 年第 39 号《财政部
增值税 税务总局海关总署关于深化增值税改革 16%、13%、6%
有关政策的公告》，2019 年 4 月 1 日后发
生的增值税应税销售行为或者进口货
物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%
来计算销项税，并按扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额计缴增值税；提供
技术服务按应税收入的 6%计算销项税，
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
差额计缴增值税。
消费税 无
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%、10%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
土地使用税 实际占用的土地面积 6 元/每平米
房产税 房产原值*（1-20%） 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
92
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成都国科微电子有限公司 15%
湖南国科存储科技有限公司 25%
GOKE US RESEARCH LABORATORY 15%（美国联邦）、8.84%（州）
深圳华电通讯有限公司 15%
GOKE M ICROELECTRONICS LIM ITED 16.5%
2、税收优惠
1、根据财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的规定，本公司销售其自行开发生
产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2、根据财税[2016]36号《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，本公司已于2016
年8月19日获得长沙县国家税务局签发的技术开发免征增值税优惠备案，减免有效期自2016年8月1日起至2022年4月29日，本
公司技术开发服务收入经主管税务机关备案并符合相关要求后，可以享受免征增值税税收优惠。
3、根据财税[2016]49号《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》的规定，本公司符合国家规
划布局内重点集成电路设计企业条件，可减按10%的税率计缴企业所得税。
4、本公司的子公司成都国科微电子有限公司2017年8月29日被认定为“高新技术企业”(证书编号：GR201751000034)。根
据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及国家税务总局2009年4月22日颁布的《国家税务总局关于实
施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的有关规定，自2017年1月起至2019年12月可减按应纳税
所得额的15%计缴企业所得税。
5、本公司的全资二级子公司深圳华电通讯有限公司2015年11月2日被认定为“高新技术企业”（证书编号：
GR201544201164），有效期三年。2018年11月1日证书到期，于2018年11月9日重新认定为“高新技术企业”（证书编号：
GR201844203362），有效期三年。根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及国家税务总局2009年4
月22日颁布的《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）的有关规定，
自2018年11月起至2021年12月可减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 191,611.01 75,523.86
银行存款 168,362,636.92 423,159,166.55
其他货币资金 6,307,930.65 2,921,305.44
合计 174,862,178.58 426,155,995.85
其他说明
于2019年6月30日，本公司备用信用证保证金人民币2,807,930.65元，为芯片研发及产业化项目投资额提供保证金人民币
3,500,000.00元。
93
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2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 7,647,88 7,647,88 3,742,146 3,742,146
2.84% 100.00% 0.00 1.61% 100.00% 0.00
备的应收账款 4.45 4.45 .66 .66
其中：
按组合计提坏账准 261,734, 15,818,8 245,915,5 228,901,1 12,741,54 216,159,56
97.16% 6.04% 98.39% 5.57%
备的应收账款 407.48 56.44 51.04 13.99 6.84 7.15
其中：
按信用风险特征组
261,734, 15,818,8 245,915,5 228,901,1 12,741,54 216,159,56
合计提坏账的应收 97.16% 6.04% 98.39% 5.57%
407.48 56.44 51.04 13.99 6.84 7.15
账款
209,679, 15,818,8 193,860,4 186,548,5 12,741,54 173,807,03
其中：账龄组合 77.84% 7.54% 80.19% 6.83%
324.38 56.44 67.94 85.03 6.84 8.19
52,055,0 52,055,08 42,352,52 42,352,528.
资产状态组合 19.32% 0.00 0.00% 18.20% 0.00 0.00%
83.10 3.10 8.96 96
269,382, 23,466,7 245,915,5 232,643,2 16,483,69 216,159,56
合计 100.00% 8.71% 100.00% 7.09%
291.93 40.89 51.04 60.65 3.50 7.15
按单项计提坏账准备：7,647,884.45 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
未来现金流量现值低于
第一名 3,065,971.71 3,065,971.71 100.00%
其账面价值
未来现金流量现值低于
第二名 2,452,879.38 3,065,971.71 100.00%
其账面价值
未来现金流量现值低于
第三名 2,129,033.36 2,129,033.36 100.00%
其账面价值
合计 7,647,884.45 7,647,884.45 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：15,818,856.44 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 209,679,324.38 15,818,856.44 7.54%
资产状态组合 52,055,083.10 0.00
合计 261,734,407.48 15,818,856.44 --
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据见第十节附注（五）、11。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 80,646,004.28
6 个月以内 51,887,504.80
6 个月-1 年 28,758,499.48
1至2年 121,645,322.82
2至3年 7,387,997.28
合计 209,679,324.38
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 16,483,693.50 6,983,047.39 23,466,740.89
95
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合计 16,483,693.50 6,983,047.39 23,466,740.89
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提坏账准备金额6,983,047.39元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 计提的坏账准备金额 占应收账款总额比例
第一名 第三方 62,112,581.37 3,387,714.94 23.06%
第二名 第三方 37,698,011.65 2,428,591.63 13.99%
第三名 第三方 35,114,468.41 - 13.04%
第四名 第三方 32,519,222.87 5,362,237.84 12.07%
第五名 第三方 18,882,957.04 1,888,295.70 7.01%
合 计 186,327,241.34 13,066,840.11 69.17%
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,679,541.43 38.49% 60,191,294.54 99.80%
1至2年 31,277,242.17 61.18% 58,909.28 0.10%
2至3年 85,390.09 0.17% 58,085.75 0.10%
3 年以上 80,553.58 0.16%
合计 51,122,727.27 -- 60,308,289.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过1年的预付款项挂账的原因主要是合同正在履行中，尚未最终结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
科目 金额 性质 与本公司关系 占预付账款总额的 未结算原因
比例
第一名 31,238,103.67 货款 非关联方 61.10% 货物未交付
第二名 8,000,000.00 货款 非关联方 15.65% 货物未交付
第三名 1,901,635.88 往来款 非关联方 3.72% 货物未交付
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第四名 1,028,670.30 货款 非关联方 2.01% 货物未交付
第五名 989,993.20 货款 非关联方 1.94% 货物未交付
合计 43,158,403.05 84.42%
其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 20,546,442.70 77,044,734.92
合计 20,546,442.70 77,044,734.92
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 8,626,149.54 65,991,331.27
押金及保证金 7,552,950.30 7,513,953.68
即征即退税款 3,155,753.61 3,155,753.61
员工暂支款 837,397.17 178,386.40
其他 374,192.08 205,309.96
合计 20,546,442.70 77,044,734.92
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2019 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
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1 年以内（含 1 年） 16,480,246.79
一年以内 16,480,246.79
1至2年 62,431.04
2至3年 277,235.69
3 年以上 3,726,529.18
3至4年 3,647,179.18
5 年以上 79,350.00
合计 20,546,442.70
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金 5,760,000.00 1 年以内（4-12 月） 28.03% 0.00
第二名 退税 3,155,753.61 1 年以内（4-12 月） 15.36% 0.00
第三名 往来 1,913,820.00 3 年以上 9.31% 0.00
第四名 往来 1,271,346.40 3 个月以内 6.19% 0.00
第五名 往来 1,196,560.00 3 个月以内 5.82% 0.00
合计 -- 13,297,480.01 -- 64.72% 0.00
4）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
成都市科学技术局第五
批科技项目-重大科技
成都市科学技术局 创新项目款：基于人工 500,000.00 1 年以内（4-12 个月） 2019 年年底
智能的高清高集成度视
屏处理器
5、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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原材料 4,693,193.80 4,693,193.80 4,580,140.43 4,580,140.43
在产品 13,934,421.48 13,934,421.48 11,021,136.64 11,021,136.64
库存商品 90,067,322.19 90,067,322.19 43,595,965.02 43,595,965.02
委托加工物资 49,587,738.81 49,587,738.81 55,434,546.35 55,434,546.35
发出商品 313,928.26 313,928.26
合计 158,282,676.28 158,282,676.28 114,945,716.70 114,945,716.70
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
6、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 12,629,131.56 2,132,384.09
预交企业所得税 3,585.94
合计 12,632,717.50 2,132,384.09
其他说明：
7、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
湖南芯盛
股权投资
38,193,73 51,500,00 -8,096,90 81,596,82
合伙企业
4.95 0.00 6.91 8.04
（有限合
伙）
云栖设计 5,000,000 -5,000,00
0.00
有限公司 .00 0.00
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湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
38,193,73 56,500,00 -13,096,9 81,596,82
小计
4.95 0.00 06.91 8.04
二、联营企业
中科威发
半导体 20,691,85 -20,691,8
（苏州） 0.81 50.81
有限公司
湖南艾米
格智慧互 29,986,88 -122,502. 29,864,38
联科技有 8.23 53 5.70
限公司
50,678,73 -122,502. -20,691,8 29,864,38
小计
9.04 53 50.81 5.70
88,872,47 56,500,00 -13,379,4 -20,691,8 111,461,2
合计
3.99 0.00 39.58 50.81 13.74
其他说明
8、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中科威发半导体（苏州）有限公司 30,000,000.00
深圳市森国科科技股份有限公司 50,715,000.00 50,715,000.00
常州欣盛半导体技术股份有限公司 84,374,805.84 30,000,000.00
合计 165,089,805.84 80,715,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
公司对该被投资
公司不具有控
中科威发半导体 制、共同控制或
（苏州）有限公 0.00 0.00 0.00 者重大影响，且
司 投资目的不是为
了近期出售或回
购
深圳市森国科科 公司对该被投资
0.00 0.00 0.00
技股份有限公司 公司不具有控
100
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
制、共同控制或
者重大影响，且
投资目的不是为
了近期出售或回
购
公司对该被投资
公司不具有控
常州欣盛半导体 制、共同控制或
技术股份有限公 0.00 48,937,325.26 0.00 者重大影响，且
司 投资目的不是为
了近期出售或回
购
其他说明：
9、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 75,690,710.74 73,280,885.01
合计 75,690,710.74 73,280,885.01
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 46,748,445.89 31,812,517.45 5,500,855.13 14,104,460.43 17,078,329.56 115,244,608.46
2.本期增加金
669,387.64 8,080,297.46 155,948.28 197,906.73 17,500.00 9,121,040.11
额
（1）购置 669,387.64 8,080,297.46 155,948.28 197,906.73 17,500.00 9,121,040.11
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
101
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4.期末余额 47,417,833.53 39,892,814.91 5,656,803.41 14,302,367.16 17,095,829.56 124,365,648.57
二、累计折旧
1.期初余额 4,145,006.56 18,861,349.97 4,300,387.90 8,958,467.32 5,698,511.70 41,963,723.45
2.本期增加金
560,144.17 3,712,318.31 192,241.45 1,371,352.22 875,158.23 6,711,214.38
额
（1）计提 560,144.17 3,617,117.57 108,841.28 1,362,383.01 875,158.23 6,523,644.26
（2）企业合并增
95,200.74 83,400.17 8,969.21 187,570.12
加
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 4,705,150.73 22,573,668.28 4,492,629.35 10,329,819.54 6,573,669.93 48,674,937.83
四、账面价值
1.期末账面价
42,712,682.80 17,319,146.63 1,164,174.06 3,972,547.62 10,522,159.63 75,690,710.74
值
2.期初账面价
42,603,439.33 12,951,167.48 1,200,467.23 5,145,993.11 11,379,817.86 73,280,885.01
值
10、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
102
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在建工程 157,694.34 157,694.34
合计 157,694.34 157,694.34
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
项目二期 157,694.34 157,694.34 157,694.34 157,694.34
合计 157,694.34 157,694.34 157,694.34 157,694.34
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
软件著作权及集
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
成电路版图
一、账面原值
1.期初余额 39,056,510.00 103,010,855.41 19,991,995.53 162,059,360.94
2.本期增加
13,744,525.22 13,744,525.22
金额
（1）购置 13,744,525.22 13,744,525.22
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 39,056,510.00 116,755,380.63 19,991,995.53 175,803,886.16
二、累计摊销
1.期初余额 5,274,082.85 46,621,419.88 7,814,202.19 59,709,704.92
2.本期增加
390,565.08 11,286,472.41 2,982,638.55 14,659,676.04
金额
（1）计提 390,565.08 11,286,472.41 2,790,632.58 14,467,670.07
103
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）其他 192,005.97 192,005.97
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 5,664,647.93 57,907,892.29 10,796,840.74 74,369,380.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
33,391,862.07 58,847,488.34 9,195,154.79 101,434,505.20
价值
2.期初账面
33,782,427.15 56,389,435.53 12,177,793.34 102,349,656.02
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 11.37%。
12、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
12,256,448.9
GK7202 7,592,492.07 4,663,956.90
7
13,151,687.2 23,065,750.1
GK6323 9,914,062.99
0 9
GK2302 3,698,428.78 439,766.00 4,138,194.78
24,442,608.0 15,017,785.8 39,460,393.9
合计
5 9 4
其他说明
104
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13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳华电通讯有
299,825,844.80 299,825,844.80
限公司
合计 299,825,844.80 299,825,844.80
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
83,495.17 134,757.28 102,211.47 116,040.98
改良支出
芯片光罩费 12,663,560.05 10,579,531.71 4,534,894.22 18,708,197.54
网络搭建 233,333.33 49,999.99 183,333.34
模具摊销 34,745.41 131,310.36 14,019.94 152,035.83
合计 13,015,133.96 10,845,599.35 4,701,125.62 19,159,607.69
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 60,419,778.18 9,572,942.02 41,362,223.25 6,573,606.69
预提费用 373,660.65 37,366.07
股份支付费用 14,108,660.02 1,410,866.00 12,597,017.87 1,259,701.79
坏账准备 15,818,856.44 1,961,249.90 16,483,693.50 1,973,284.27
无形资产摊销年限税会
7,917,727.14 917,733.49 5,450,993.71 633,271.92
差异
合计 98,265,021.78 13,862,791.41 76,267,588.98 10,477,230.74
105
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
6,933,157.90 1,039,973.69 7,142,329.73 1,071,349.46
产评估增值
其他权益工具投资公允
103,939,805.84 10,393,980.58 49,565,000.00 4,956,500.00
价值变动
应纳税所得税额递延 29,906,469.05 7,476,617.26 29,906,469.05 7,476,617.26
合计 140,779,432.79 18,910,571.53 86,613,798.78 13,504,466.72
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,862,791.41 10,477,230.74
递延所得税负债 18,910,571.53 13,504,466.72
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 73,685,356.27 51,052,252.23
合计 73,685,356.27 51,052,252.23
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 5,164,603.48 5,164,603.48
2022 年 20,617,743.85 20,617,743.85
2023 年 25,269,904.90 25,269,904.90
2024 年 22,633,104.04
合计 73,685,356.27 51,052,252.23 --
其他说明：
106
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16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付无形资产采购款 9,885,620.63 14,762,836.91
预付固定资产采购款 22,579,367.00 22,464,867.00
合计 32,464,987.63 37,227,703.91
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 35,000,000.00 49,500,000.00
信用借款 134,009,500.00 134,009,500.00
合计 169,009,500.00 183,509,500.00
短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 35,638,228.78 27,418,261.40
1-2 年 2,050,141.27 2,423,242.67
2-3 年 231,820.28 1,187,606.83
3 年以上 14,788.00 14,788.00
合计 37,934,978.33 31,043,898.90
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 970,940.14 质保金
107
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合计 970,940.14 --
其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,484,454.41 2,980,718.65
1-2 年 1,836,623.96
3 年以上 1,080,000.00 1,080,000.00
合计 4,401,078.37 4,060,718.65
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,836,623.96 未完工
第二名 1,080,000.00 未完工
合计 2,916,623.96 --
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,501,961.26 50,265,378.67 50,600,574.87 6,166,765.06
二、离职后福利-设定提
152,161.63 5,430,054.40 5,297,828.94 284,387.09
存计划
合计 6,654,122.89 55,695,433.07 55,898,403.81 6,451,152.15
（2）短期薪酬列示
单位： 元
108
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,043,352.90 44,289,856.08 44,585,172.51 5,748,036.47
补贴
3、社会保险费 101,589.24 2,629,454.23 2,630,526.00 100,517.47
其中：医疗保险费 89,937.63 2,306,756.29 2,307,454.78 89,239.14
工伤保险费 2,968.77 118,202.83 118,604.51 2,567.09
生育保险费 8,682.84 204,495.11 204,466.71 8,711.24
4、住房公积金 357,019.12 3,346,068.36 3,384,876.36 318,211.12
合计 6,501,961.26 50,265,378.67 50,600,574.87 6,166,765.06
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 146,429.70 5,267,942.77 5,135,410.70 278,961.77
2、失业保险费 5,731.93 162,111.63 162,418.24 5,425.32
合计 152,161.63 5,430,054.40 5,297,828.94 284,387.09
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 2,695,050.22 5,988,673.09
个人所得税 793,451.20 581,422.11
印花税 19,032.52 158,574.74
代扣代缴企业所得税 38,825.10 30,120.89
合计 3,546,359.04 6,758,790.83
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,079,936.94 373,660.65
其他应付款 46,249,124.51 375,612,806.43
合计 48,329,061.45 375,986,467.08
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（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,079,936.94 373,660.65
合计 2,079,936.94 373,660.65
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府专项补助（需验收项目） 8,524,512.50 13,606,112.50
经销商保证金 13,249.85 13,249.85
股权收购款 360,000,000.00
其他 10,696,392.16 1,993,444.08
限制性股票回购款 27,014,970.00
合计 46,249,124.51 375,612,806.43
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
政府补助 4,167,680.00 未验收
政府补助 500,000.00 未验收
合计 4,667,680.00 --
其他说明
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 216,000,000.00
合计 216,000,000.00
110
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长期借款分类的说明：
截至2019年6月30日，长期借款-质押借款期末余额2.16亿元，系2019年4月8号长沙天捷星科技有限公司与农业银行签订
贷款协议，贷款总额2.16亿元，贷款期限为2019年4月至2024年4月，贷款年利率为4.5125%，上述贷款由子公司长沙天捷星
科技有限公司持有的深圳华电100%股权作为质押。
其他说明，包括利率区间：
长期借款的利率为：4.5125%
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 111,764,668.00 67,058,794.00 1,171,000.00 68,229,794.00 179,994,462.00
其他说明：
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 681,665,375.22 25,843,970.00 67,058,794.00 640,450,551.22
其他资本公积 5,612,523.60 5,612,523.60
股份支付及限制性股票 12,597,017.87 2,989,995.77 15,587,013.64
合计 699,874,916.69 28,833,965.77 72,671,317.60 656,037,564.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 27,014,970.00 27,014,970.00
合计 27,014,970.00 27,014,970.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年2月21日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈湖南国科微电子股份有限公司2019年限制
性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈湖南国科微电子股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核
办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》。
2019年5月10日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性
股票激励计划首次授予部分激励对象人员名单及授予数量的议案》、《关于向公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分
激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司以2019年5月10日为授予日，向符合条件的159名首次授予部分激励对象授予
117.1万股限制性股票，每股授予价格为23.07元，共27,014,970元。因公司授予的上述限制性人民币普通股（A股） 股票尚
111
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处于等待期，故本期将上述限制性人民币普通股（A股）股票计入库存股。
27、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 54,374,80 5,437,480. 48,937,32 48,937,3
合收益 5.84 58 5.26 25.26
其他权益工具投资公允 54,374,80 5,437,480. 48,937,32 48,937,3
价值变动 5.84 58 5.26 25.26
二、将重分类进损益的其他综合 10,534,063. -186,676.4 443,228.6 -629,905.0 10,977,2
收益 96 2 1 2 92.57
1,419,652.3 -186,676.4 443,228.6 -629,905.0 1,862,88
外币财务报表折算差额
6 2 1 2 0.97
其他权益工具变动公允价值变 9,114,411.6 9,114,41
动损益 0 1.60
10,534,063. 54,188,12 5,437,480. 49,380,55 -629,905.0 59,914,6
其他综合收益合计
96 9.42 58 3.87 2 17.83
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,492,303.22 19,492,303.22
合计 19,492,303.22 19,492,303.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 183,884,590.95 148,102,623.58
调整后期初未分配利润 183,884,590.95 148,102,623.58
112
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 -22,173,783.84 56,171,038.41
减：提取法定盈余公积 3,624,370.84
应付普通股股利 11,120,008.95 16,764,700.20
期末未分配利润 150,590,798.16 183,884,590.95
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 124,284,369.80 76,882,285.38 98,332,314.10 68,994,242.71
合计 124,284,369.80 76,882,285.38 98,332,314.10 68,994,242.71
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 32,826.54 1,440,620.10
教育费附加 23,447.44 1,305,174.47
房产税 346,600.74 346,600.74
土地使用税 176,838.30 176,838.30
车船使用税 14,760.00 12,210.00
印花税 5,202.67 35.10
残保金 101,346.30
合计 701,021.99 3,281,478.71
其他说明：
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32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售赠送 779,152.16 13,192.35
职工薪酬 4,993,173.86 3,771,846.86
招待费 799,787.35 553,402.16
宣传费 7,302,515.71 318,958.63
其他 2,219,249.22 1,958,635.91
合计 16,093,878.30 6,616,035.91
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,966,199.21 7,317,312.93
折旧费 3,012,125.42 2,812,889.76
股份支付 2,989,995.77 1,511,642.16
办公费 2,718,343.71 2,433,980.19
招待费 1,341,707.61 1,304,449.66
福利费 1,155,921.94 1,191,464.68
其他 6,258,454.02 5,946,283.61
合计 28,442,747.68 22,518,022.99
其他说明：
34、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
委外开发费 3,178,408.76 2,357,217.13
职工薪酬 30,101,068.70 44,523,441.60
折旧费 1,786,156.57 2,295,610.03
差旅费 1,134,650.62 1,391,528.75
摊销 19,249,927.32 13,950,747.65
实验材料 954,981.14 619,654.14
房租 2,379,677.89 607,985.22
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其他 1,827,111.79 456,815.36
合计 60,611,982.79 66,202,999.88
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -1,368,311.73 -2,908,715.01
其他 6,360,576.50 4,415,995.48
汇兑损益 -185,525.06 -691,073.57
合计 4,806,739.71 816,206.88
其他说明：
36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 38,680,156.47 2,810,800.00
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -13,219,409.44 -1,239,026.35
处置长期股权投资产生的投资收益 14,920,672.79
合计 1,701,263.35 -1,239,026.35
其他说明：
38、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -6,984,559.04 -5,541,565.48
合计 -6,984,559.04 -5,541,565.48
其他说明：
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39、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,200,000.00 5,200,000.00
合计 5,200,000.00 5,200,000.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2018 年企业
研究开发资
200,000.00 与收益相关
助计划第 2
批资助款
2016 年省战
略性新兴产
业与新型工
5,000,000.00 与收益相关
业化专项新
增长点项目
拟支持项目
其他说明：
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,942,303.10
递延所得税费用 -3,385,810.10 -12,979,065.27
合计 -1,443,507.00 -12,979,065.27
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -24,657,425.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 -6,164,356.32
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子公司适用不同税率的影响 -470,184.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,170,790.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,221,559.25
损的影响
研发费加计扣除 -1,523,256.65
归属于联营企业的损益 1,321,940.94
所得税费用 -1,443,507.00
其他说明
41、其他综合收益
详见附注 27。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的补贴收入 83,880,156.47 8,293,217.75
存款利息收入 1,368,311.73 2,908,715.01
收到的往来款等 21,459,811.64
合计 106,708,279.84 11,201,932.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用、管理费用 37,130,617.43 20,914,215.25
其他 7,719,925.49 5,760,000.00
合计 44,850,542.92 26,674,215.25
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -23,213,918.27 -61,087,399.54
加：资产减值准备 6,984,559.04 5,541,565.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
6,711,214.38 5,117,928.27
物资产折旧
无形资产摊销 14,659,676.04 12,002,878.62
长期待摊费用摊销 4,701,125.62 5,216,411.51
财务费用（收益以“－”号填列） -185,525.06 -2,513,664.77
投资损失（收益以“－”号填列） -1,701,263.35 1,239,026.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,385,560.67 -12,979,065.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -31,375.77
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,336,959.59 17,588,235.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
34,861,804.62 -153,070,706.19
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
6,891,079.43 -80,730,516.69
列）
其他 2,550,696.02
经营活动产生的现金流量净额 2,954,856.42 -261,124,610.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 168,554,247.93 180,450,888.20
减：现金的期初余额 419,734,690.41 527,731,845.02
现金及现金等价物净增加额 -251,180,442.48 -347,280,956.82
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 168,554,247.93 419,734,690.41
其中：库存现金 191,611.01 75,523.86
可随时用于支付的银行存款 168,362,636.92 419,659,166.55
三、期末现金及现金等价物余额 168,554,247.93 419,734,690.41
其他说明：
118
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44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
本公司备用信用证保证金人民币
2,807,930.65 元，为芯片研发及产业化项
货币资金 6,307,930.65
目投资额提供保证金人民币 3,500,000.00
元
合计 6,307,930.65 --
其他说明：
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 6,913,535.88 6.8747 47,528,694.25
欧元
港币 3,155.83 0.8797 2,776.07
日元 99,256,568.00 0.063816 6,334,157.14
应收账款 -- --
其中：美元 12,961,009.83 6.8747 89,103,054.28
欧元
港币
应付账款
其中：美元 828,952.56 6.8747 5,698,800.19
预付账款
其中：美元 85,937.20 6.8747 590,792.46
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
119
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46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
申报 2018 年出口信用保险保
142,000.00 其他收益 142,000.00
费扶持与融资贴息资金
区拨集成电路产业发展专项
2,831,381.47 其他收益 2,831,381.47
扶持资金
集成电路产业扶持资金 35,000,000.00 其他收益 35,000,000.00
区拨科技创新助推产业升级
484,000.00 其他收益 484,000.00
政策资金
代扣税手续费 222,775.00 其他收益 222,775.00
2016 年省战略性新兴产业与
新型工业化专项新增长点项 5,000,000.00 营业外收入 5,000,000.00
目拟支持项目
2018 年企业研究开发资助计
200,000.00 营业外收入 200,000.00
划第 2 批资助款
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、公司出资1亿日元（折合人民币6,381,289.30元），全资设立GOKE JAPAN株式会社，主要从事集成电路及电子产品
和计算机系统及外围设备的策划、设计、开发、生产及销售，报告期内纳入公司合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都国科微电子 集成电路设计行
成都 成都 100.00% 设立
有限公司 业
湖南国科存储科 集成电路设计行
长沙 长沙 100.00% 设立
技有限公司 业
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长沙天捷星科技 集成电路设计行
长沙 长沙 100.00% 设立
有限公司 业
国科微电子有限 集成电路设计行
英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 100.00% 设立
公司 业
集成电路及电子
产品和计算机系
GOKE JAPAN 株
日本 日本 统及外围设备的 100.00% 设立
式会社
策划、设计、开
发、生产
江苏国科微电子 集成电路设计行
江苏常州 江苏常州 100.00% 设立
有限公司 业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
GOKE US RESEARCH
45.34% -962,600.78 -21,385,373.67
LABORATORY
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
湖南芯盛股权投 长沙 长沙 从事非上市类股 40.55% 权益法
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资合伙企业（有 权投资活动及相
限合伙） 关咨询服务
湖南艾米格智慧
集成电路设计行
互联科技有限公 长沙 长沙 30.00% 权益法
业
司
云栖设计有限公 集成电路设计行
浙江省杭州市 浙江省杭州市 50.00% 权益法
司 业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖南芯盛股权投资合伙 湖南芯盛股权投资合伙
云栖设计有限公司 云栖设计有限公司
企业（有限合伙） 企业（有限合伙）
流动资产 4,791,046.39 350,016,658.36 421,384.16 148,740,900.00
其中：现金和现金等价
4,470,562.71 275,528,298.63 204,474.16 138,149,332.08
物
非流动资产 925,374.37 89,436,765.90 1,177,451.71 69,210,250.50
资产合计 5,716,420.76 439,453,424.26 1,598,835.87 217,951,150.50
流动负债 12,247,814.79 16,102,576.96 2,103,726.23 3,863,672.77
非流动负债 0.00 0.00 0.00
负债合计 12,247,814.79 16,102,576.96 2,103,726.23 3,863,672.77
少数股东权益 210,140,796.97 106,470,649.22
归属于母公司股东权益 -6,531,394.03 213,210,050.33 0.00 107,616,828.51
按持股比例计算的净资
-3,265,697.02 86,456,675.41 0.00 43,638,623.96
产份额
--内部交易未实现利润 0.00 4,862,847.37 0.00 5,446,389.01
对合营企业权益投资的
0.00 81,596,828.04 0.00 38,193,734.95
账面价值
营业收入 187,300.88 0.00 0.00 0.00
财务费用 -2,615.25 -580,919.45 -314.17 0.00
所得税费用 0.00 0.00 0.00 0.00
净利润 -11,026,503.67 -42,747,176.77 -192,416.51 0.00
综合收益总额 -11,026,503.67 -42,747,176.77 -192,416.51 0.00
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖南艾米格智慧互联科技有限公司 湖南艾米格智慧互联科技有限公司
流动资产 23,762,956.64 30,000,001.00
非流动资产 21,644,748.18 0.00
资产合计 45,407,704.82 30,000,001.00
流动负债 63,601.67 43,706.90
非流动负债 15,796,150.82
负债合计 15,859,752.49 43,706.90
归属于母公司股东权益 29,547,952.33 29,956,294.10
按持股比例计算的净资产份额 29,864,385.70 29,986,888.23
对联营企业权益投资的账面价值 29,864,385.70 29,986,888.23
营业收入 0.00 0.00
净利润 -408,341.77 0.00
综合收益总额 -408,341.77 0.00
其他说明
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
云栖设计有限公司 513,251.84 513,251.84
其他说明
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 165,089,805.84 165,089,805.84
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
123
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量
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
按照被投资单位最近一期的增资价格确定股权价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖南国科控股有限
长沙 投资 10000 万元 21.69% 21.69%
公司
本企业的母公司情况的说明
公司实际控制人为向平，期末向平直接持有公司4.49%的股权，并通过湖南国科控股有限公司（原名湘嘉投资，向平持
有100%股权）持有公司21.69%股权。
长沙芯途投资管理有限公司（向平、长沙微湖投资管理有限公司分别直接持有长沙芯途31.43%、14.17%的股权、向平
直接持有长沙微湖投资管理有限公司54.83%股权）持有公司11.92%股权，向平与芯途投资签订了《一致行动协议》。向平
直接和间接控制公司38.1%的股权。
本企业最终控制方是向平。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
中科威发半导体（苏州）有限公司 联营企业
江苏芯盛智能科技有限公司 公司联营企业控制的企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
国家集成电路产业投资基金股份有限公司 持股 5%以上投资者
永新县亿盾股权投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上投资者
124
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景鹏控股集团有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
湖南亿盾投资有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
长沙景鹏物业管理有限责任公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
郴州景田房地产开发有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
亿仑（香港）投资有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
湖南君颐投资管理有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
湖南景泰锰业有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
湖南景田农业科技发展有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
景鹏投资（深圳）有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
长沙湘域房地产开发有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
长沙景康房地产开发有限公司 持股 5%以上的法人或一致行动人
华芯投资管理有限责任公司 公司董事同时任职高管的企业
赛莱克斯微系统科技（北京）有限公司 公司董事同时任职董事的企业
苏州国芯科技有限公司 公司董事同时任职董事的企业
北京兆易创新科技股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
长沙景嘉微电子股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
北京耐威科技股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
深圳市中兴微电子技术有限公司 公司董事同时任职董事的企业
江苏芯盛智能科技有限公司 公司董事同时任职董事的企业
江苏芯力特电子科技有限公司 公司董事同时任职董事的企业
湘潭芯力特电子科技有限公司 公司董事同时任职董事的企业
湖南静芯微电子技术有限公司 公司董事同时任职董事的企业
蓝思科技股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
湖南黄金股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
哈密市商业银行股份公司 公司董事同时任职董事的企业
力合科技（湖南）股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
天舟文化股份有限公司 公司董事同时任职董事的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
125
湖南国科微电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏芯盛智能科技
采购商品 125,373.60 13,000,000.00 否 0.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏芯盛智能科技有限公司 提供服务 20,297,650.00 40,000,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
向平 35,000,000.00 2018 年 09 月 07 日 2021 年 09 月 06 日 否
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理人员薪酬 4,383,403.58 4,655,929.97
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中科威发半导体（苏
其他应收款 1,913,820.00 1,913,820.00
州）有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
126
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其他应付款 江苏芯盛智能科技有限公司 2,749,880.00 0.00
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 股东权益的市场价值以收益法评估确认
可行权权益工具数量的确定依据 公司依据最新的可行权职工人数变动等后续信息做出估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 15,587,013.64
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,989,995.77
其他说明
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信
息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）
本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分
的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
由于本公司主要从事集成电路产品的设计、研发及销售业务，且相关业务及提供集成电路产品销售和服务相关的资产均
127
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位于中国国内，本公司在内部组织结构和管理要求方面，将本公司的业务作为一个整体来进行内部报告的复核、资源配置及
业绩评价。故本公司只有一个分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 营业收入 营业成本 分部间抵销 合计
广播电视系列产品 10,809,764.43 6,545,034.51
智能视频监控系列产品 32,219,652.49 20,048,003.77
固态存储系列产品 42,051,472.61 32,272,511.54
物联网系列产品 11,047,938.52 7,316,752.79
集成电路研发、设计及
28,155,541.75 10,699,982.77
服务
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 7,647,88 7,647,88 3,742,146 3,742,146
5.12% 100.00% 0.00 3.59% 100.00% 0.00
备的应收账款 4.45 4.45 .66 .66
其中：
按组合计提坏账准 141,806, 8,231,57 133,574,9 100,610,6 6,277,153 94,333,525.
94.88% 5.80% 96.41% 6.24%
备的应收账款 477.11 1.71 05.40 79.17 .66 51
其中：
按信用风险特征组
141,806, 8,231,57 133,574,9 100,610,6 6,277,153 94,333,525.
合计提坏账准备的 94.88% 5.80% 96.41% 6.24%
477.11 1.71 05.40 79.17 .66 51
应收账款
149,454, 15,879,4 133,574,9 104,352,8 10,019,30 94,333,525.
合计 100.00% 10.62% 100.00% 9.60%
361.56 56.16 05.40 25.83 0.32 51
按单项计提坏账准备：7,647,884.45 元
单位： 元
名称 期末余额
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账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
未来现金流量现值低于
第一名 3,065,971.71 3,065,971.71 100.00%
其账面价值
未来现金流量现值低于
第二名 2,452,879.38 2,452,879.38 100.00%
其账面价值
未来现金流量现值低于
第三名 2,129,033.36 2,129,033.36 100.00%
其账面价值
合计 7,647,884.45 7,647,884.45 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：8,231,571.71 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 141,806,477.11 8,231,571.71 5.80%
合计 141,806,477.11 8,231,571.71 --
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据见第十节附注（五）、11。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 80,646,004.28
6 个月以内 51,887,504.80
6 个月-1 年 28,758,499.48
1至2年 57,772,475.55
2至3年 3,387,997.28
129
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合计 141,806,477.11
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 10,019,300.32 5,860,155.84 15,879,456.16
合计 10,019,300.32 5,860,155.84 15,879,456.16
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 计提的坏账准备金额 占应收账款总额比例
第一名 第三方 62,112,581.37 3,387,714.94 41.56%
第二名 第三方 31,642,857.08 1,823,076.17 21.17%
第三名 第三方 17,992,023.13 4,558,490.04 12.04%
第四名 第三方 10,000,000.00 0.00 6.69%
第五名 第三方 7,857,856.24 785,785.62 5.26%
合 计 129,605,317.82 10,555,066.77 86.72%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 356,293,209.66 259,823,763.64
合计 356,293,209.66 259,823,763.64
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 345,268,294.33 249,215,244.31
即征即退税款 3,155,753.61 3,155,753.61
押金及保证金 7,255,296.30 7,183,726.67
130
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员工暂支款 608,490.76 119,413.60
其他 5,374.66 149,625.45
合计 356,293,209.66 259,823,763.64
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2019 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 318,050,798.79
一年以内 318,050,798.79
2至3年 34,803,535.69
3 年以上 3,438,875.18
3至4年 3,438,875.18
合计 356,293,209.66
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来 150,900,000.00 1 年以内（4-12 月） 42.35% 0.00
第二名 往来 84,080,049.79 1 年以内（4-12 月） 23.60% 0.00
第三名 往来 67,715,795.00 1 年以内（4-12 月） 19.01% 0.00
第四名 往来 34,536,300.00 2 至 3 年 9.69% 0.00
第五名 押金 5,760,000.00 1 年以内（4-12 月） 1.62% 0.00
合计 -- 342,992,144.79 -- 96.27% 0.00
4）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
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及依据
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 131,700,238.04 131,700,238.04 125,318,948.74 125,318,948.74
对联营、合营企
111,461,213.74 111,461,213.74 88,872,473.99 88,872,473.99
业投资
合计 243,161,451.78 243,161,451.78 214,191,422.73 214,191,422.73
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
GOKE JAPAN
6,381,289.30 6,381,289.30
株式会社
成都国科微电
70,000,000.00 70,000,000.00
子有限公司
长沙天捷星科
35,000,000.00 35,000,000.00
技有限公司
湖南国科存储
20,000,000.00 20,000,000.00
科技有限公司
Goke
M icroelectronic 318,948.74 318,948.74
s Limited
125,318,948.7
合计 6,381,289.30 131,700,238.04
4
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
132
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湖南芯盛
股权投资
38,193,73 51,500,00 -8,096,90 81,596,82
合伙企业
4.95 0.00 6.91 8.04
（有限合
伙）
云栖设计 5,000,000 -5,000,00
0.00
有限公司 .00 0.00
38,193,73 56,500,00 -13,256,9 81,596,82
小计
4.95 0.00 37.05 8.04
二、联营企业
中科威发
半导体 20,691,85 -20,691,8
（苏州） 0.81 50.81
有限公司
湖南艾米
格智慧互 29,986,88 -122,502. 29,864,38
联科技有 8.23 53 5.70
限公司
50,678,73 -122,502. 29,864,38
小计
9.04 53 5.70
88,872,47 -13,379,4 -20,691,8 111,461,2
合计
3.99 39.58 50.81 13.74
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 64,283,354.97 36,956,823.96 43,041,918.01 23,882,511.18
合计 64,283,354.97 36,956,823.96 43,041,918.01 23,882,511.18
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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权益法核算的长期股权投资收益 -13,219,409.44 -1,239,026.35
处置长期股权投资产生的投资收益 14,920,672.79
合计 1,701,263.35 -1,239,026.35
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 40,200,000.00
受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,920,672.79
减：所得税影响额 5,522,067.28
合计 49,598,605.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
申报 2018 年出口信用保险保费扶持与融
142,000.00 符合国家政策规定、持续发生
资贴息资金
区拨集成电路产业发展专项扶持资金 2,831,381.47 符合国家政策规定、持续发生
区拨科技创新助推产业升级政策资金 484,000.00 符合国家政策规定、持续发生
代扣税手续费 222,775.00 符合国家政策规定、持续发生
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -2.00% -0.13 -0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
-7.00% -0.400 -0.400
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告全文及摘要；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、其他有关资料。
135