长沙岱勒新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字［2021] 46701 号
目录
前次募集资金使用情况鉴证报告 1
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字［2021)46701 号
长沙岱勒新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称“岱勒新材”）截至202 1
年9月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
－、管理层的责任
岱勒新材管理层的责任是提供其实、合法、完整的相关资料 ， 按照中国证监会《关于前
次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字［2007)500 号）编制《前次募集资金使用情况报
告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3 101 号一一历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对
鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计
记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见
提供了基础。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供岱勒新材申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意本鉴证报告作为岱勒新材申请向特定对象发行股票之目的的必备文件，随同其他申
报文件一起上报。
四、鉴证意见
我们认为，岱勒新材《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资
金使用情况报告的规定》（证监发行字 ［2007)500号 〉的规定，在所有重大方面公 允反映了岱勒
新材截至202 1 年9月 30 日的前次募集资金使用情况。
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前次募集资金使用情况鉴证报告（续）
天职业字 ［2021)46701 号
［此页无正文］
中 国注册会计师 ：
中国注册会计师 ：
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长沙岱勒新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发
行字［2007]500 号）的规定，公司截至 2021 年 9 月 30 日前次募集资金使用情况报告如下：
－、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
（一〉前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”〉下发的《关于核准长沙岱勒新材料
科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》 （证监许可〔 2018 ) 1731 号〉核准 ， 公
司公开发 行可转换公司 债券 210.00 万张 ， 每张面值 100 元，实际 募集资金总额人民币
210,000,000.00 元，扣除承销费用人民币 3,700,000.00 元，实际收到可转换公司债券认购资金
人民币 206,300,000.00 元。扣除未支付的发行费用 3,3 36,660.38 元（不含税）后，此次公开发
行可转换公司债券实际募集资金净额为人民币 202 963 339.62 元。上述资金到位情况业经天职
国际会计师事务所（特殊普通合伙〉审验，并出具了天职业字［2019]17459 号《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2021 年 9 月 30 日止，具体募集资金的存放情况如下（单位：人民币元）：
募集资金 截至 2021 年 9 月 30 日
账户名称 存放银行 银行账户账号 利息收入冷额
初始存放金额 止余额
l是沙 rn 勒 .ffr 材料科」二海浦东发展银行股份
66220078801000000432 206,300,000.。。 1,244,072.82 4,860,727.10
I.ii 股份行限公司 n 限公司 lHJ、分行
l~ 沙岱 f~J 新材料科 l~i少银行股份有限公司
810000054922000004 I , 154,982.38
t主股份有限公 .i] ，~~｛；J 支行
株洲 i白 lfJJffr 材料钉上海浦东发展银行股份
6615007880 1300000509 130,795.78
限 ~HE 公，4 行限公司长沙分行
合 it 。0630日 illlQ 00 ".2?28当028 生单也阜J,Q
注 ： 以 上募集资金专项账户均己于 202 1 年 l l 月完成注销手续，公司、东兴证券股份有限
公司、募集资金开户银行三方签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
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二、前次募集资金的实际使用 情况
（一）前次募集资金使用情况对照表说明
截至 2021 年 9 月 3 0 日止，前次募集资金使用情况如下：
项目 金额〈万元）
募集资金承诺投资总额 且4坠2d
其中：实际转入的募集资金 20,630.00
支付的其他发行费用（不含税） -333.67
减：累计投入募集资金 且」坠主2
其中： E换预先投入募集资金投资项目的资金 7,167.83
直接投入募集资金投资项目的资金 4,719. 10
减： 支付的其他发行费用进项税 41.43
加：利息收入扣除银行手续费净额 252.99
结余募集资金 L监L豆豆
其 中： 永久补流资金己转出 8, 134.89
募集资金专用账户余额（永久补流资金待转出） 486.07
公司募集说明书承诺募集资金全部用于年产 60 亿米金刚石线产业化项目，截至 2021 年 9
月 30 日止累计投入募集资金 11 ,886.93 万元，与募集后承诺投资金额 20,296. 3 3 万元相差
8,409.40 万元，原因主要是在募投项目建设过程 中 ，公司实施了严格的项目管理 ， 对各项资源
进行合理调度和配置 ； 对研发和实施环节进行人员和方案的优化 ， 合理降低了项目的建设成本：
其次由于技术进步 ， 设备效率性能提升，单位产品设备投资成本有所下降且还有尚未到期的设
备货款及质量保证金留待后期支付。
（二〉前次募集资金实际投资项目变更情况
年产 60 亿米金刚石线产业化项 目 经营主体为公司全资 子公 司 株洲 岱勒新材料有限责任公
司（ 以 下简称“株洲 岱勒”〉。原实施方式是公司使用 募集资金对株洲岱勒增资 ， 后公司于 2020 年
12 月 30 日召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议 ， 会议审议通过 了《关
于变更募投项目实施方式的议案》，调整为将募集资金向株洲岱勒提供借款的方式来实施项目
投资。
（三〉前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十五次
会议审议通过， 并经公司独立董事发表同意意见，公司使用募集资金置换预先己投入募集资金
项 目 的自筹资金 7 , 167 .83 万元。该事项己经天职国际会计师事务所〈特殊普通合伙 ）专项审核 ，
并出具“天职业字 ［2019]24290 号”鉴证报告。上述募集资金置换事项己实施完毕。
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（四）闲置募集资金使用情况说明
本公司于 20 1 9 年 9 月 29 日召开了第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第十八次
会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用闲置
募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币 8,000.00 万元。本次使用募集资金暂时补充流动资
金，不会影响募集资金投资计划的正常进行，不会变相改变募集资金用途，符合公司和股东的
利益。使用期限自董事会议通过之日起不超过 12 个月，到期已全部归还至募集资金专户。
本公司于 2020 年 9 月 17 日召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第十八次会议，
会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用闲置募集资
金暂时补充流动资金，金额为人民币 8,000.00 万元。本次使用募集资金暂时补充流动资金，不
会影响募集资金技资计划的正常进行，不会变相改变募集资金用途，符合公司和股东的利益。
使用期限自董事会议通过之日起不超过 12 个月，到期己全部归还至募集资金专户。
（五）尚未使用的前次募集资金情况
1 、前次募集资金节余情况
截至 202 1 年 9 月 30 日 止，前次募集资金结余 8,620.96 万元，占前次募集资金总额的比例
为 42.48% 。
2 、前次募集资金节余的主要原因
在募投项目建设过程中，公司实施了严格的项目管理，对各项资源进行合理调度和配直；
对研发和实施环节进行人员和方案的优化，合理降低了项目的建设成本；其次由于技术进步，
设备效率性能提升，单位产品设备投资成本有所下降且还有尚未到期的设备货款及质量保证金
留待后期支付；同时募集资金存放期间也产生了一定的利息收益。
3 、节余前次募集资金用于永久补充流动资金的使用计划
公司鉴于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“年产 60 亿米金刚石线产业化项目”
设备投入己达到预定的设计产能状态。为提高节余募集资金使用效率，促进公司后续经营管理
和长远发展，公司拟将截至 2021 年 6 月 30 日“年产 60 亿米金刚石线产业化项目”节余募集资
金 8,701.11 万元（最终永久补充流动资金金额以资金转出当日银行专户余额为准）永久补充流
动资金 ，用 于与公司主营业务相关的生产经营活动。节余募集资金转出后对应募集资金专户将
不再使用，公司将办理销户手续。公司与保荐机构、专户开户银行签署的相关《募集资金三方
监管协议》随之终止。永久补充流动资金事项完成后，募集资金投资项目尚需支付的部分设备
尾款和质保金从公司流动资金中予以支付。
4 、节余前次募集资金用于永久补充流动 资金的相关审 批程序
2021 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十次会议审议通过
了《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目结项井将节余募集资金永久补充流动资金
的议案》。董事会同意公司将公开发行可转换公司债券募集资金项目“年产 60 亿米金刚石线产
业化项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。并同意将本项议案提交公司 2021 年第二
次临时股东大会审议。
2021 年 9 月 15 日，公司 2021 年第 二 次临时股东大会审议通过了《关于公开发行可转换公
司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
5 、节余前次募集资金用于永久补充流动资金实际执行情况
截至 2021 年 9 月 30 日止，公司从募集资金专项账户累计转出 8 134.89 万元用于永久补充
流动资金。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明
前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法
一 致：具体情况详见本报告附件 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况。
（ 三 ）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。
四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告己披露信息的比较
本公司己将前次募集资金的实际使用情况与本公司 2019 年至今各定期报告和其他信息披
露文件中所披露的有关内容进行逐项对照 ， 实际使用情况与披露的相关内容一致。
五、结论
董事会认为，本公司按创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金运用方
案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准
确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件： 1. 前次募集资金使用情况对照表
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附件 l
长沙岱勒新材料科技服份有限公司
前次募集资金使用情况对照表
截止日期： 2021 年 9 月 30 日
编制单位：长沙岱勒新材料科技股份有限公司 金额单位 ：人 民币万元
募集资金总额： 2 1 ,000.00 己累计使用募集资金总额：门，886.93
募集资金净额： 20,296.33 各年度使用募集资金总额：
2019年使用： 8, 161.52
变更用途的募集资金总额： 无
2020年使用： 2,404.81
变更用途的募集资金总额比例 ：不适用 2021 年 1 -9月使用： 1 ,320.60
投资项 H 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
4 目达到预定可使用状态日
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 期（或截止日项目 完工程度：
投资金额 投资金额 （不含存款利息） 投资金额 投资金额 （不含存款利息） 承诺投资金额的差额
年产 60 亿米 年产 60 亿米金
20,296.33 20,296.33 11,886.93 20,296.33 20,296.33 11,886.93 8,409.40 己结项
金刚石线项目 刚石线项目
合计 20,296.33 20,296.33 11 ,886.93 20,296.33 20,296.33 11,886.93 8,409.40
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附件 2
长沙岱勒新材料科技服份有眼公司
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止日期 ： 2021 年 9 月 30 日
编制单位 ： 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益（收入〉 截止 日
承诺效益（收入） 是否达到预计效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2019 年 2020 年 2021 年 1-9 月 累计实现效益 （ 收入〕
预计年销售收入
年产 60 亿米金刚石线项目 66.06% 不适用 不适用 3,374.39 3,374.39 不适用
71,794. 87 万元
预计年销售收入
合计 3,374.39 3,374.39
7 1 ,794. 8 7 万元
注： 本公司于 2020 年 1 2 月 30 日召开了第三届董事会第十次会议和第三届监事会第匕次会议，会议审议通过了《关于募投J'9i、目延期的议案》。近年来，由于光伏市场的发展
速度、单多晶结构的转换以及光伏技术进步的速度远超预期 ， 市场对产品性能（细线化）、低成本的要求不断提升．为适应市场发展的需要， ill一步巩固公司产品市场地位，需要
公司不断加快技术进步和产业升级的步伐．因此，公司董事会根据实际运营情况及市场发展的变化，做出了在推进项目建设的同时进行生产工艺及装备自动化升级的决策，以提升
产品品质 ： 提高生产效率 ； 降低生产成本 ： 优化投资节奏降低投资成本．经公司研咒论证后决定对该项目的实施进度进行适度延期，将该项 R 达到预定可使用状态 n 朋 dl 原定 2020
年 1 2 月 3 1 日延长至 202 1 年 6 月 30 日。
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