湖南启元律师事务所
关于
长沙岱勒新材料科技股份有限公司
2022年度向特定对象发行股票并在创业板上市的
补充法律意见书（一）
二零二二年九月
致：长沙岱勒新材料科技股份有限公司
湖南启元律师事务所（以下简称“本所”）接受长沙岱勒新材料科技股份有限公司
（以下简称“岱勒新材”、“发行人”或“公司”）的委托，担任发行人申请向特定对象发
行股票（以下简称“本次发行”）的专项法律顾问。
本所已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证
券发行管理办法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律
业务执业规则（试行）》等有关法律、法规及规范性文件的有关规定，按照律师行业
公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具了《湖南启元律师事务所关于长沙
岱勒新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票的律师工作报告》（以下简称“《律
师工作报告》”）、《湖南启元律师事务所关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司向
特定对象发行股票的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。
2022 年 8 月 17 日，深圳证券交易所上市审核中心出具《关于长沙岱勒新材料科
技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（以下简称“《问询函》”），
现本所就问询函相关问题进行核查，并根据发行人 2022 年 3 月 31 日至 2022 年 6 月
30 日最新生产经营活动的重大变化事项，对本次发行有关事项进行了进一步核查，并
出具《湖南启元律师事务所关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司向特定对象发行股
票的补充法律意见书（一）》（以下简称“《补充法律意见书（一）》”）。
除本补充法律意见书另有说明外，本所在《法律意见书》《律师工作报告》中作
出的声明及释义均适用本补充法律意见书。
本补充法律意见书为《法律意见书》《律师工作报告》之补充文件，应与《法律
意见书》《律师工作报告》一起使用，如本补充法律意见书与《法律意见书》《律师
工作报告》内容有不一致之处，以本补充法律意见书为准。本补充法律意见书仅为本
次发行之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
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释义
在本补充法律意见书中，除非另有说明，下列简称具有如下意义：
岱勒新材/发行人/上市公 长沙岱勒新材料科技股份有限公司（根据语言环境，还包括合并
指
司 报表范围内的子公司）
株洲岱勒 指 株洲岱勒新材料有限责任公司，发行人子公司
赛万玉山 指 苏州赛万玉山智能科技有限公司，发行人的参股公司
诚熙颐科技、发行对象 指 湖南诚熙颐科技有限公司，本次发行的唯一对象
上海翌上新能源科技有限公司，本次发行对象诚熙颐科技持有其
上海翌上 指
40%股权
在中国境内证券交易所上市、以人民币标明面值、并以人民币认
A股 指
购和交易的普通股股票
本次发行 指 发行人 2022 年度向特定对象发行股票并在创业板上市的行为
《中华人民共和国公司法》（根据 2018 年 10 月 26 日第十三届全
《公司法》 指
国人民代表大会常务委员会第六次修订）
《中华人民共和国证券法》（根据 2019 年 12 月 28 日第十三届全
《证券法》 指
国人民代表大会常务委员会第十五次会议修订）
《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》（中国证券
《发行注册管理办法》 指
监督管理委员会令第 168 号）
《创业板上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年修订）
《实施细则》 指 《上市公司非公开发行股票实施细则》（2020 年修订）
《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要
《发行监管问答》
求》（2020 年修订）
《公司章程》 指 现行有效的《长沙岱勒新材料科技股份有限公司章程》
《长沙岱勒新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说
《募集说明书》 指
明书（申报稿）》
发行人为本次发行之目的编制并经发行人 2021 年度股东大会审
《发行预案》 指 议通过的《长沙岱勒新材料科技股份有限公司向特定对象发行股
票预案》及后续的修订稿
天职国际出具的天职业字[2020]17695 号、天职业字[2021]22821
《审计报告》 指 号、天职业字[2022]16643 号《审计报告》以及经审计的发行人
2019 年度、2020 年度、2021 年财务报表及其附注
天 职 国 际 出 具 的 天 职 业 字 [2021]22821-3 号 、 天 职 业 字
《内控鉴证报告》 指 [2022]16643-3 号、天职业字[2022] 28739-1 号《内部控制鉴证报
告》以及经鉴证的发行人内部控制自我评价报告
《湖南启元律师事务所关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司
《法律意见书》 指
2022 年度向特定对象发行股票并在创业板上市的法律意见书》
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《湖南启元律师事务所关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司
本补充法律意见书 指 2022 年度向特定对象发行股票并在创业板上市的补充法律意见
书（一）》
《长沙岱勒新材料科技股份有限公司与湖南诚熙颐科技有限公司
《补充协议》 指
之附条件生效的向特定对象发行股票之认购协议的补充协议》
《湖南启元律师事务所关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司
《律师工作报告》 指
2022 年度向特定对象发行股票并在创业板上市的律师工作报告》
报告期 指 2019 年度、2020 年度、2021 年度和 2022 年 1-6 月
补充核查期间 指 自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具日期间
本所 指 湖南启元律师事务所
天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），本次发行的审计机构
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元/万元/亿元 指 中国法定货币人民币元/万元/亿元
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第一部分 审核问询函回复
《问询函》问题一
发行人本次拟采用定价发行方式，发行价格为 11.43 元/股，由公司实际控制人段
志明及其配偶杨丽分别持股 80%和 20%的湖南诚熙颐科技有限公司（以下简称“诚熙
颐科技”）以现金认购不超过 36,576.00 万元。诚熙颐科技认购资金来源于自有资金及
借款、段志明提供资金支持等；按照预案公告日的股票价格 15.20 元计算，段志明持
有公司股份市值 3.77 亿元。
请发行人补充说明：（1）通过诚熙颐科技参与本次发行的背景、必要性，后续
段志明及其配偶杨丽对诚熙颐科技持股结构安排及具体计划，是否存在规避《注册办
法》第 59 条关于锁定期限等要求的情形，是否存在股权锁定相关安排；（2）本次发
行对象的认购资金来源中所称“自有资金及借款、段志明提供资金支持”的具体情况，
是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人及其关联方资金用于
本次认购的情形，是否存在发行人或利益相关方提供财务资助或补偿的情形，是否存
在将持有的股票质押后用于本次认购的情形或计划；（3）结合相关股票市值及波动
情况、股票质押借款质押率、与具体金融机构协商情况等，量化测算是否存在无法足
额募集资金或认购过程中、认购完成后高比例质押的情形，拟采取的应对措施及有效
性；（4）本次发行是否已明确发行对象认购股票数量或者数量区间，是否承诺了最
低认购金额或明确认购区间下限，承诺的最低认购金额是否与拟募集资金相匹配。
请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
【核查程序】
就上述事项，本所律师履行了包括但不限于以下核查程序：
1、就本次发行的对象诚熙颐科技的成立背景、认购本次发行股票的资金来源等
事项对实际控制人段志明进行了访谈，并获取了相关资料；
2、查阅了本次发行的《认购协议》《认购协议之补充协议》；
3、查阅了诚熙颐科技、段志明及其配偶等相关方就本次发行相关事项出具的承
诺。
【问询回复】
一、通过诚熙颐科技参与本次发行的背景、必要性，后续段志明及其配偶杨丽对
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诚熙颐科技持股结构安排及具体计划，是否存在规避《注册办法》第 59 条关于锁定
期限等要求的情形，是否存在股权锁定相关安排
（一）通过诚熙颐科技参与本次发行的背景、必要性
截至本补充法律意见书出具日，诚熙颐科技基本情况如下：
公司名称 湖南诚熙颐科技有限公司
法定代表人 段志明
成立日期 2019 年 5 月 13 日
新材料技术推广服务；新材料及相关技术研发、销售；自营和代理各类商
品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；
新能源技术推广；环保新型复合材料研发。（依法须经批准的项目，经相
经营范围
关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事 P2P 网贷、股权众筹、
互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非
法外汇等互联网金融业务）
统一社会信用代码 91430100MA4QG2U363
注册地址 长沙高新开发区文轩路 27 号麓谷钰园 F4 栋 7 层 701 号
持股情况 段志明持股 80%，段志明配偶杨丽持股 20%
诚熙颐科技为公司实际控制人段志明与其配偶杨丽共同投资成立的企业，根据诚
熙颐科技实际控制人段志明确认，诚熙颐科技成立的背景情况为：在发行人 IPO 上市
前后，段志明仅通过个人直接持有公司股份，无个人控制投融资平台持股，且段志明
在新材料领域从业数十年，看好新能源、新材料相关行业的发展，后续拟进军新能源、
其他新材料行业，在此背景下，段志明与其配偶投资成立了诚熙颐科技，拟作为投融
资平台以及其他产业的孵化平台。
本次发行，段志明通过其控制的企业诚熙颐科技认购本次向特定对象发行股票，
主要原因为：
1、优化岱勒新材股东结构
岱勒新材上市前后，实际控制人段志明仅通过个人持有发行人股份，此次向特定
对象发行股票通过诚熙颐科技认购将增加发行人法人股东持股，可以优化岱勒新材股
东结构。
2、增加实际控制人融资渠道，降低融资成本
一方面，段志明看好新能源、新材料行业发展，希望后续通过诚熙颐科技进军新
能源及其他新材料等行业。诚熙颐科技后续的相关投资及运营需要股东的资金投入及
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银行贷款等外部融资渠道，诚熙颐科技可以通过本次认购持有发行人股票后进行股票
质押等方式获取融资，且有实业经营的企业主体在银行的融资成本比自然人银行融资
成本低，有利于降低实际控制人融资成本；另一方面，通过法人持有发行人股票，未
来资本市场融资可以增加可交换债券等品种，进一步降低实际控制人融资成本。
（二）后续段志明及其配偶杨丽对诚熙颐科技持股结构安排及具体计划，是否存
在规避《注册办法》第 59 条关于锁定期限等要求的情形，是否存在股权锁定相关安
排
1、后续段志明及其配偶杨丽对诚熙颐科技持股结构安排及具体计划
段志明及其配偶杨丽出具了《关于本人持有湖南诚熙颐科技有限公司的持股计划
及安排》：“自本次发行完成之日起的 36 个月内，本人不会通过转让、增资等方式直
接或间接向第三方转让诚熙颐科技的权益；本人将保持诚熙颐科技控制权的稳定性，
本人不会通过直接或间接改变诚熙颐科技的股权结构以规避本次向特定对象发行股
票相关锁定期限承诺；本人暂无改变诚熙颐科技股权结构的计划或安排；本人不存在
委托他人管理本人持有诚熙颐科技股权的情形；不存在通过诚熙颐科技给关联方或利
益相关方进行股份代持、结构化安排等情形。上述锁定期届满后拟改变诚熙颐科技股
权结构的，将严格遵守法律、法规及规范性文件的规定。”
2、不存在规避《注册办法》第 59 条关于锁定期限等要求的情形，已就股权锁定
作出相关安排
（1）《注册办法》关于锁定期限的要求
《注册办法》第 57 条规定：“向特定对象发行股票的定价基准日为发行期首日。
上市公司应当以不低于发行底价的价格发行股票。上市公司董事会决议提前确定全部
发行对象，且发行对象属于下列情形之一的，定价基准日可以为关于本次发行股票的
董事会决议公告日、股东大会决议公告日或者发行期首日：（一）上市公司的控股股
东、实际控制人或者其控制的关联人；（二）通过认购本次发行的股票取得上市公司
实际控制权的投资者；（三）董事会拟引入的境内外战略投资者。”
《注册办法》第 59 条规定：“向特定对象发行的股票，自发行结束之日起六个月
内不得转让。发行对象属于本办法第五十七条第二款规定情形的，其认购的股票自发
行结束之日起十八个月内不得转让。”
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（2）发行对象及其实际控制人就股权锁定安排作出的承诺
根据发行对象与发行人签署的本次发行的《股份认购协议》，发行对象本次认购
的股份自本次发行结束之日起 36 个月内不得转让。
根据发行对象诚熙颐科技出具的《关于拟认购长沙岱勒新材料科技股份有限公司
向特定对象发行股份的限售承诺》，发行对象承诺，“自本次发行结束之日起 36 个月
内不转让该股份。法律法规、规范性文件对限售期另有规定的，依其规定。限售期结
束后，本公司减持本次认购的股份将按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执
行。”
根据发行对象诚熙颐科技出具的《关于无减持公司股票的确认及无减持计划的承
诺》，发行对象承诺：“自本次向特定对象发行股票定价基准日（2022 年 1 月 12 日）
前六个月至本函出具日，本公司未持有岱勒新材股票，不存在减持岱勒新材股票的情
形；截至本函出具日，本公司不存在减持岱勒新材股票的计划或安排。自本函出具日
至本次向特定对象发行股票完成后六个月内，本公司承诺将严格遵守《中华人民共和
国证券法》等法律法规关于买卖上市公司股票的规定，不通过任何方式（包括集中竞
价、大宗交易或协议转让等）违规买卖岱勒新材股票，不实施短线交易；如本公司违
反上述承诺违规买卖岱勒新材股票，由此所得收益归岱勒新材所有，并愿意依法承担
相应法律责任；本公司保证将严格遵守买卖上市公司股票的相关规定；在符合相关法
律规定的情况下，若本公司及一致行动人存在减持计划的，将履行相关法律法规规定
和信息披露义务。”
综上，本所认为，发行对象诚熙颐科技作出的锁定承诺符合《注册办法》第 59
条关于股票锁定期限的相关规定，不存在规避《注册办法》第 59 条关于锁定期限等
要求的情形，针对本次发行认购的股份自本次发行结束之日起 36 个月内不转让，并
已就股权锁定作出了相关安排。
二、本次发行对象的认购资金来源中所称“自有资金及借款、段志明提供资金支
持”的具体情况，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人及
其关联方资金用于本次认购的情形，是否存在发行人或利益相关方提供财务资助或补
偿的情形，是否存在将持有的股票质押后用于本次认购的情形或计划
（一）本次发行对象的认购资金来源中所称“自有资金及借款、段志明提供资金
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支持”的具体情况，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人
及其关联方资金用于本次认购的情形，是否存在发行人或利益相关方提供财务资助或
补偿的情形
根据本次发行方案，诚熙颐科技拟认购本次发行的全部股份，认购资金 34,164.27
万元。根据诚熙颐科技及其实际控制人段志明的确认，诚熙颐科技本次认购资金来源
主要情况如下：
单位：万元
序号 资金来源 预计金额
1 金融机构借款 25,000.00
2 段志明资金支持 10,000.00
合计 35,000.00
根据与诚熙颐科技实际控制人段志明的访谈，诚熙颐科技实际控制人段志明已与
相关金融机构洽谈借款事宜，初步以其所持发行人股票提供质押担保，给予诚熙颐科
技 25,000 万元授信额度，给予段志明个人 5,000 万元授信额度。不足部分由段志明通
过其它自有资金或向亲朋好友借款等方式予以筹集。
截至本补充法律意见书出具日，段志明持有发行人股份 24,789,050 股，上述股票
均未质押，以 2022 年 8 月 25 日收盘价 34.40 元/股计算，其持有发行人股票的市场价
值为 85,274.33 万元。
诚熙颐科技用于认购本次发行股份的资金主要来源于其自筹资金，自筹资金包括
向相关金融机构的借款和实际控制人段志明提供的资金支持。不存在对外募集、代持、
结构化安排或者直接间接使用发行人及其关联方资金用于本次认购的情形，不存在发
行人或利益相关方提供财务资助或补偿的情形。
诚熙颐科技就认购本次发行股份的资金来源已出具承诺：“参与本次发行认购的
资金来自于本公司自有资金或通过合法形式自筹的资金，符合适用法律法规的要求以
及中国证券监督管理委员会对认购资金的相关要求，不存在资金来源不合法的情形，
不存在任何以分级收益等结构化安排的方式进行融资的情形；不存在对外公开募集情
形；不存在由岱勒新材提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形；本次
认购的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持的情形。”
同时，诚熙颐科技实际控制人段志明已出具承诺，“本人用于支持诚熙颐科技参
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与本次发行认购的资金来自本人自有资金或通过合法形式自筹的资金，符合适用法律
法规的要求以及中国证券监督管理委员会对认购资金的相关要求，不存在任何以分级
收益等结构化安排的方式进行融资的情形；不存在对外公开募集情形；不存在由岱勒
新材提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形；本次认购的股份不存在
信托持股、委托持股或其他任何代持的情形”。
此外，公司持股 5%以上的股东杨辉煌亦出具了承诺，承诺其不存在且未来亦将
不会存在直接或通过利益相关方向诚熙颐科技提供财务资助或补偿的情形。
（二）是否存在将持有的股票质押后用于本次认购的情形或计划
根据中国证券登记结算有限责任公司出具的文件，截至 2022 年 8 月 29 日，段志
明持有的股票不存在质押情况。
根据段志明 2022 年 8 月 25 日出具的《关于公司股票质押计划的说明》，其持有
的发行人股票不存在质押情况，后续将根据发行进度将持有的股票质押后用于支持诚
熙颐科技本次认购，认购完成后其实际控制的岱勒新材股票质押比例预计不超过 50%，
后续相关质押情况将根据有关法律、法规相关规定及时履行信息披露义务。
综上，本所认为，本次发行对象的认购资金来源合法，不存在对外募集、代持、
结构化安排或者直接间接使用发行人及其关联方资金用于本次认购的情形，不存在发
行人或利益相关方提供财务资助或补偿的情形，发行对象的实际控制人段志明根据后
续发行进度安排存在将所持股票质押后用于本次认购的计划。
三、结合相关股票市值及波动情况、股票质押借款质押率、与具体金融机构协商
情况等，量化测算是否存在无法足额募集资金或认购过程中、认购完成后高比例质押
的情形，拟采取的应对措施及有效性
（一）相关股票市值及波动情况
截至 2022 年 8 月 25 日（第三届董事会第二十八次会议召开日），岱勒新材收盘
价为 34.40 元，前 20 个交易日、60 个交易日和 120 个交易日均价分别为 36.97 元/股、
32.68 元/股和 25.67 元/股，波动率分别为 3.97%、5.02%和 4.44%，段志明所持股票市
值分别为 9.16 亿元、8.10 亿元和 6.36 亿元。
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（二）股票质押借款质押率
段志明目前所持发行人 24,789,050 股股票均未质押，其拟通过持有的发行人股份
进行质押融资用于支持诚熙颐科技认购本次发行的股票。假设本次认购资金 34,164.27
万元全部来源于股权质押融资，按截至 2022 年 8 月 25 日岱勒新材收盘价 34.40 元/
股和质押率 40%测算，段志明质押其现有股份可获得资金 34,109.73 万元。
（三）与具体金融机构协商情况等
截至本回复出具之日，认购对象及其实际控制人已与相关金融机构洽谈股权质押
融资相关事宜，拟初步以其所持发行人股票提供质押担保，给予诚熙颐科技 25,000
万元授信额度，给予段志明个人 5,000 万元授信额度。
（四）量化测算是否存在无法足额募集资金或认购过程中、认购完成后高比例质
押的情形
按截至 2022 年 8 月 25 日发行人股票收盘价 34.40 元/股和质押率 40%测算，段志
明所持发行人股票可通过股票质押获得资金 34,109.73 万元，除股票质押外，段志明
个人信用良好，不存在大额负债，其收入来源主要包括薪资奖金、公司历年股票分红；
段志明在新材料相关行业从业数十载，具备较强的个人资源，能够通过个人自有资金、
股票质押及对外借款等多种方式筹集资金用于支持诚熙颐科技本次认购，不存在无法
足额募集资金的情形。
假定本次诚熙颐科技认购资金全部来源于段志明持有的发行人股票质押资金支
持，按截至 2022 年 8 月 25 日发行人股票收盘价 34.40 元/股和质押率 40%测算，本次
发行前后段志明实际控制的股票质押情况具体如下：
项目 具体情况
段志明实际控制的股票数量（股） 24,789,050
本次发行认购股数（股） 29,890,000
发行完成后实际控制股票数量（股） 54,679,050
本次发行前已质押股数（股） -
本次融资 34,164.27 万元需质押股份数量 24,828,685
发行前股票质押比例 100.16%
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发行后股票质押比例 45.41%
预警价格（假设预警线为 170%，单位：元） 23.39
平仓价格（假设预警线为 150%，单位：元） 20.64
注：预警价格=质押参考股价×质押率×预警线，平仓价格=质押参考股价×质押率×平仓线
由上表可知，假定认购资金全部来源于股票质押融资，认购过程中段志明个人所
持公司股份将全部被质押，短期内存在高比例质押风险，如果公司股价出现大幅下跌
的极端情况，而实际控制人又未能及时作出相应调整安排，段志明质押上市公司股份
可能面临被处置的风险。
发行认购完成后，段志明合计控制公司股份数量为 54,679,050 股，占公司总股本
的 36.11%，段志明实际控制的股票质押比例会下降到其实际控制股票总数的 45.41%。
当质押率为 40%时，预警价格为 23.39 元，平仓价格为 20.64 元。发行人 2022 年 8 月
25 日股票收盘价为 34.40 元/股，前 20 个交易日、60 个交易日和 120 个交易日均价分
别为 36.97 元/股、32.68 元/股和 25.67 元/股，与预警价格和平仓价格的安全距离较大，
即使股票价格下跌至 23.39 元（预警价格）甚至 20.64 元（平仓价格），由于发行完
成后段志明实际控制的股份整体质押比例不高，段志明追加质押的空间较大。
受光伏“531”新政影响，2019 年至 2021 年度，发行人盈利水平较弱，随着光伏行
业的逐步复苏，发行人积极把握行业发展趋势，2022 年上半年实现营业收入 2.76 亿
元，同比增长 173.48%，实现归属于母公司股东的净利润 4,136.95 万元。发行人产销
规模持续提升，市场地位及盈利能力不断增强，净利润下滑的情形预计不会持续，股
票价格大幅下跌可能性较小，因此，股票质押导致控制权变动的风险可控。
截至 2022 年 8 月 25 日，段志明个人资信情况良好，不存在大额负债，持有公司
24,789,050 股股份，按 2022 年 8 月 25 日岱勒新材的收盘价 34.40 元/股价格计算的市
值约为 8.53 亿元，是本次认购资金的 2.50 倍，上述股票均未质押，段志明资产实力
和清偿能力较强，同时，段志明出具了《关于还款来源和还款计划的说明》，其将严
格按照股票质押和外部借款相关协议的约定，以其合法自有、自筹资金按期足额清偿。
但未来若出现财务状况严重恶化、清偿能力大幅下降等意外情形，外部借款有可能无
法及时偿还，存在一定的债务风险。
（五）拟采取的措施及有效性
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根据股票质押融资业务性质，质押人与相关金融机构大多会对股票质押约定平仓
线和预警线，并设置专人进行日常盯市操作，密切关注股价，提前进行风险预警。同
时，质押人针对股价波动会预留流动性资金和部分非质押股票，如出现股价大幅度下
跌的情形，可以采取追加质押股票或保证金、偿还现金或提前回购部分股票等方式降
低平仓风险。
段志明于 2022 年 8 月 25 日出具了《关于维护控制权稳定相关措施的说明》：“本
人及家庭成员资信情况良好，不存在大额负债；针对本人未来拟实施的股票质押行为，
将积极关注岱勒新材二级市场走势，及时做好预警工作，预留充足的现金及股票，如
出现股票价格大幅下滑等风险事件导致本人的控股股东及实际控制人地位受到影响，
本人将积极与债权人协商，采取所有合法措施防止本人所持有的公司股票被行使质押
权，维护控股股东及实际控制人地位的稳定性。”
段志明于 2022 年 8 月 25 日出具了《关于还款来源和还款计划的说明》：“截至
本说明出具日，本人持有长沙岱勒新材料科技股份有限公司 24,789,050 股股票，占比
20.40%，上述股票均处于未质押状态。诚熙颐科技认购资金来源涉及的自筹资金以本
人持有的岱勒新材股票质押融资为主，自有资金和股票质押融资合计金额不足的部分
将通过本人向亲朋好友及相关银行机构等外部借款补足。针对本人未来拟实施的股票
质押融资和可能实施的外部借款，本人将严格按照股票质押和外部借款相关协议的约
定，以本人合法自有、自筹资金按期足额清偿，本人对外筹资的还款来源包括但不限
于家庭积累、个人薪资奖金、股票分红，在符合法律法规的前提下减持和质押股票等。
因本次筹集认购资金需质押一定比例股票，本人将预留足额未质押股票及个人自有资
金用于抵御因股票价格大幅下跌导致的股权质押风险。若本人出现资金紧张等意外情
形无法及时偿还借款，本人将与资金出借方积极协商还款安排。”
综上，本所认为，认购对象不存在无法足额募集资金的重大风险，发行人的实际
控制人段志明在认购过程中存在短期高比例质押的情形，但在认购完成后不存在高比
例质押的情形，段志明将预留充足的现金及股票，采取所有合法措施防止其所持有的
发行人股票被行使质押权，维护实际控制人地位的稳定性。
四、本次发行是否已明确发行对象认购股票数量或者数量区间，是否承诺了最低
认购金额或明确认购区间下限，承诺的最低认购金额是否与拟募集资金相匹配。
12
为助力公司业务发展，提振市场信心，诚熙颐科技承诺认购本次发行的全部股票，
认购股票数量的区间下限为 2,989.00 万股，与上限一致，且承诺的最低认购数量与募
集资金金额相匹配。具体情况如下：
（一）股份认购协议的约定内容
根据公司（发行人）与诚熙颐科技（认购对象）于 2022 年 1 月 12 日签订的《附
条件生效的向特定对象发行股票之认购协议》（以下简称“《股份认购协议》”），
双方关于认购数量、认购价格约定如下：
“1、甲方本次发行的定价基准日为甲方第三届董事会第十九次会议决议公告日，
本次发行的定价基准日前 20 个交易日甲方股票交易均价为 14.28 元/股，发行价格为
11.43 元/股，不低于本次发行定价基准日前 20 个交易日股票交易均价的 80%。
若甲方股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送红股、资本公积转增股本等
除权、除息事项，本次发行价格将进行相应调整。调整公式如下：
派发现金股利：P1=P0-D
送红股或转增股本：P1=P0/（1+N）
两项同时进行：P1=（P0-D）/（1+N）
其中，P1 为调整后发行价格，P0 为调整前发行价格，每股派发现金股利为 D，
每股送红股或转增股本数为 N。
若中国证监会、深交所等监管机构后续对向特定对象发行股票的定价基准日、定
价方式和发行价格等规定进行修订，则按照修订后的规定确定本次向特定对象发行股
票的定价基准日、定价方式和发行价格。
2、乙方以人民币现金认购甲方本次发行的股份。
3、乙方认购甲方本次发行的全部股份，即不超过 32,000,000 股。
若甲方股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送红股、资本公积转增股本等
除权、除息事项，则本次发行的股份数量上限将按照中国证监会及深交所的相关规则
进行相应的调整。
最终发行数量将在本次发行获得深交所审核通过并经中国证监会作出同意注册
决定后，由甲方董事会根据股东大会的授权和发行时的实际情况，与本次发行的保荐
机构（主承销商）协商确定。”
根据公司（发行人）与诚熙颐科技（认购对象）于 2022 年 8 月 25 日签订的《附
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条件生效的向特定对象发行股票之认购协议的补充协议》（以下简称“《补充协议》”），
鉴于目前交易情况发生变更，经过双方协商一致，对“第三条认购价格、认购方式、
认购数量和认购金额”的部分内容进行修订，并签订本补充协议，具体合同内容如下：
“第一条 原协议第三条中约定的‘乙方认购甲方本次发行的全部股份，即不超
过 32,000,000 股’修改为‘乙方认购甲方本次发行的全部股份，即不超过 29,890,000
股’。
第二条 除本补充协议第一条修订内容外，其余仍遵照原协议履行。”
（二）认购对象作出的承诺
2022 年 8 月 25 日，本次发行认购对象诚熙颐科技出具《关于本次发行认购股份
数量的承诺函》，作出如下承诺：
“本公司认购岱勒新材本次向特定对象发行股票的数量下限为 2,989.00 万股（即
本次拟发行的全部股份），认购价格为 11.43 元/股，认购资金的下限为 34,164.27 万
元（认购资金下限根据认购股份数量下限及认购价格相应计算而得）。若岱勒新材股
票在本次发行定价基准日至发行日期间发生派息/现金分红、送红股、资本公积金转增
股本等除权除息事项或因深交所、中国证监会要求等其他原因导致本次发行前公司总
股本发生变动及本次发行价格发生调整的，本公司认购的岱勒新材股份数量、认购资
金金额将做相应调整。本公司承诺认购的岱勒新材本次发行股份数量的下限与本次发
行股份数量的上限一致，且最低认购数量与拟募集的资金金额匹配。”
综上，本所认为，诚熙颐科技承诺认购股票数量区间的下限与上限一致，承诺的
最低认购数量与募集的资金金额匹配。
14
第二部分 补充更新
一、本次发行的批准与授权
1、经本所律师核查，补充核查期间，本次发行的批准与授权仍在有效期内，且
发行人并未就本次发行作出新的批准或授权，也未撤销或者变更原批准与授权。
2、2022 年 8 月 25 日，根据 2021 年年度股东大会的授权，公司召开第三届董事
会第二十八次会议审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》《关
于公司向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等议案，对本次发行方案进行了
调 整 ， 将 本 次 向 特 定 对 象 发 行 股 票 数 量 由 不 超 过 32,000,000 股 调 整 为 不 超 过
29,890,000 股，募集资金由不超过 36,576.00 万元（含 36,576.00 万元）调整为不超过
34,164.27 万元（含 34,164.27 万元）。
经核查，本所认为，发行人调整发行方案已履行了必要的决策程序。
二、发行人本次发行的主体资格
经本所律师核查，补充核查期间，发行人的基本情况未发生变化，截至本补充法
律意见书出具日，发行人系依法设立且合法存续的上市公司，不存在根据法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》的规定需要终止上市的情形，具备本次发行的主体资格。
三、本次发行的实质条件
经本所律师核查，补充核查期间，发行人仍符合《证券法》《发行注册管理办法》
《实施细则》《发行监管问答》等相关法律、法规、规范性文件中规定的向特定对象
发行股票的实质条件。
四、发行人的设立
经本所律师核查，发行人设立的程序、资格、条件、方式等符合当时有效的法律、
法规和规范性文件的规定；发行人设立过程中所签订的《发起人协议》符合有关法律、
法规和规范性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷；发行人设立
过程中履行了审计、评估、验资等必要程序，符合当时法律、法规和规范性文件的规
定；发行人创立大会的程序及所议事项符合当时法律、法规和规范性文件的规定。
15
五、发行人的独立性
经本所律师核查，补充核查期间，发行人的业务、资产、人员、机构和财务的独
立性未发生变化，发行人的资产、人员、财务、机构和业务均独立于控股股东、实际
控制人及其控制的其他企业，发行人具有独立的业务体系，具备面向市场的独立自主
经营能力。
六、发行人的主要股东和实际控制人
（一）发行人的主要股东
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股东名册，截至 2022 年 6
月 30 日，公司前十名股东及其持股数量和比例如下：
持股比例 有限售条件股 质押或冻
股东名称 股东性质 持股数量（股）
（%） 份数量 结数量
段志明 境内自然人 24,789,050.00 20.40 18,591,787.00 -
杨辉煌 境内自然人 14,018,890.00 11.54 10,514,167.00 -
中国国际金融股份
国有法人 2,733,169.00 2.25 - -
有限公司
谷阳 境内自然人 1,792,000.00 1.47 - -
陈实 境内自然人 1,750,000.00 1.44 - -
上海新辽投资管理
境内一般法人 1,718,000.00 1.41 - -
有限公司
宋迪伟 境内自然人 1,526,060.00 1.26 - -
中信证券股份有限
国有法人 1,183,050.00 0.97 - -
公司
赵建平 境内自然人 1,000,000.00 0.82 - -
方士雄 境内自然人 979,000.00 0.81 - -
合计 51,488,419.00 42.37 29,105,954.00 -
（二）发行人的控股股东、实际控制人
截至本补充法律意见书出具日，发行人的实际控制人为段志明，且本次发行不会
导致发行人实际控制人发生变化。
七、发行人的股本及其演变
经本所律师核查，补充核查期间，发行人的注册资本未发生变化；截至本补充法
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律意见书出具日，持有发行人 5%以上股份的主要股东所持发行人股份不存在质押或
冻结等权利受到限制的情况。
八、发行人的业务
（一）发行人的经营范围和经营方式
经本所律师核查，补充核查期间，发行人的经营范围及经营方式符合有关法律、
法规和规范性文件的规定，未发生变化。
（二）发行人拥有的业务经营许可资质
经本所律师核查，补充核查期间，发行人拥有的业务经营许可资质未发生变化。
（三）发行人在中国大陆以外从事的经营活动
经本所律师核查，补充核查期间，发行人未在中国大陆以外的其他国家或地区从
事经营活动。
（四）发行人的主营业务
1、经本所律师核查，补充核查期间，发行人主营业务仍为金刚石线研发、生产
和销售，未发生变化。
2、根据《审计报告》、未经审计的财务报表，发行人 2019 年度、2020 年度、2021
年度、2022 年 1-6 月主营业务收入分别为 260,364,044.38 元、238,515,234.67 元、
266,365,876.76 元、273,626,583.65 元，分别占同期营业收入的 99.51%、98.20%、98.40%、
99.09%。
综上，本所认为，发行人主营业务突出。
（五）发行人经营的持续性
1、经本所律师核查发行人报告期内历次董事会、股东大会会议资料及发行人《公
司章程》，该等文件不存在对发行人持续经营构成法律障碍的内容和条款。
2、根据《审计报告》、发行人工商登记资料及各主管部门出具的证明文件，发
行人不存在破产、解散、被吊销营业执照或停业整顿等影响持续经营的情形。
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3、根据发行人税务、市场监督管理等主管部门出具的合规证明，补充核查期间，
发行人及其子公司不存在重大违法违规行为。
综上，本所认为，发行人不存在影响持续经营的法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
（一）关联方
根据发行人的确认并经本所律师核查，补充核查期间，发行人的主要关联方未发
生变化。
（二）重大关联交易
根据《审计报告》、发行人确认并经本所律师核查，报告期内，发行人及其子公
司重大关联交易情况如下：
1、经常性关联交易
（1）关键管理人员报酬
单位：万元
项目 2022 年 1-6 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
关键管理人员薪酬 248.11 428.96 367.76 309.12
2、偶发性关联交易
（1）采购商品情况
单位：万元
关联方 交易内容 2022 年 1-6 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
张家港保税区阿特斯
采购商品 - - - 51.58
金属制品有限公司
（2）向关联方出售商品情况
单位：万元
关联方 交易内容 2022 年 1-6 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
湖南耕驰新能源科
出售固定资产 - 30.28 - -
技有限公司
湖南耕驰新能源科
辅料及低值易耗品 - 17.80 - -
技有限公司
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（3）关联担保情况
报告期内，公司作为被担保方的关联担保情况如下：
担保金额 担保是否履行
担保方 起始日 终止日
（万元） 完毕
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 3,000 2022.06.22 2023.06.22 否
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 3,000 2021.12.23 2022.06.22 是
段志明、杨辉煌 3,100 2021.12.20 2022.12.19 否
段志明、杨辉煌 2,900 2021.12.14 2022.12.12 否
段志明、杨辉煌 3,000 2021.11.25 2022.11.24 否
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 2,000 2021.10.18 2022.10.18 否
段志明、杨辉煌 2,000 2021.09.27 2022.09.26 否
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 3,000 2021.07.27 2022.07.27 否
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 2,000 2021.01.04 2022.01.03 是
段志明、杨辉煌 6,000 2020.12.24 2021.12.23 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 6,000 2020.12.07 2025.10.19 否
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 2,000 2020.10.22 2021.10.21 是
段志明、杨辉煌 3,000 2020.09.25 2021.09.24 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 500 2020.09.17 2021.09.15 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 3,000 2020.07.29 2021.07.28 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 1,500 2020.05.22 2021.05.21 是
段志明、杨辉煌、株洲岱勒 2,500 2019.12.30 2020.12.29 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 2,000 2019.12.17 2020.10.17 是
段志明、杨辉煌、株洲岱勒 3,500 2019.11.28 2020.11.26 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 2,000 2019.10.28 2020.10.27 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 3,000 2019.10.22 2020.09.10 是
段志明、杨辉煌 3,000 2019.09.25 2020.09.24 是
段志明、杨辉煌 2,000 2019.09.02 2020.03.02 是
段志明、杨丽、杨辉煌、汪桂香 3,000 2019.07.24 2020.07.24 是
段志明、杨丽 2,000 2022.05.06 2027.05.05 否
注：段志明与杨丽系夫妻关系；杨辉煌与汪桂香系夫妻关系。
（4）关联方共同投资
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2021 年 3 月，发行人曾与监事刘海映共同投资苏州赛万玉山智能科技有限公司，
投资后发行人持有赛万玉山 1.5%的股权；刘海映持有赛万玉山 0.5%的股权。
（三）关联交易的决策程序
经本所律师核查，发行人在公司章程及其他内部规定中明确了关联交易公允决策
的程序，该等规定符合相关法律、法规和规范性文件的规定；发行人上述重大关联交
易履行了相应审批程序，不存在损害发行人及其他中小股东利益的情形。
（四）同业竞争
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人与控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争的情况；发行人控股股东、实际控制人
已承诺采取有效措施避免潜在同业竞争，其承诺真实、有效，具有法律效力。
十、发行人的主要财产
（一）股权投资
经本所律师核查，补充核查期间，发行人及其子公司未新增股权投资。
（二）不动产
经本所律师核查，补充核查期间，发行人子公司株洲岱勒从株洲天易建设发展有
限公司处购买的房产目前仍未完成过户登记，该处房产目前由株洲岱勒进行抵押，用
于为株洲岱勒向中国邮政储蓄银行股份有限公司株洲市分行的借款提供担保。
除上述情况外，发行人及其子公司不动产未发生其他变化。
（三）无形资产
1、专利权
经本所律师核查，补充核查期间，发行人及其子公司专利权情况未发生变化。
2、商标权
经本所律师核查，补充核查期间，发行人及其子公司商标权情况未发生变化。
3、发行人拥有主要生产经营设备的情况
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经本所律师查阅未经审计的财务报表及发行人出具的确认文件，发行人拥有生产
经营所需的生产经营设备主要包括机器设备、运输工具、电子设备及其他，截至 2022
年 6 月 30 日，该等设备的账面价值为人民币 36,308.37 万元；截至本补充法律意见书
出具日，该等设备不存在抵押、质押、查封等权利受到限制的情形。
十一、发行人的重大债权债务
（一）重大合同
本补充法律意见书所称的“重大合同”是指截至 2022 年 6 月 30 日，发行人与报告
期内累计销售、采购金额前十名且目前仍在合作的客户、供应商签订的框架合同，以
及其他对发行人生产经营、财务状况或未来发展具有重要影响的合同。
1、授信合同
经本所律师核查，自《律师工作报告》出具日自 2022 年 6 月 30 日，发行人及其
子公司在履行的授信合同未发生变化。
2、借款合同
经本所律师核查，自《律师工作报告》出具日至 2022 年 6 月 30 日，发行人及其
子公司新增以及变动的借款合同如下：
合同金额
债务人 债权人 起止时间 担保方式
（万元）
中国邮政储蓄银行股份有限公 2022.05.06-20 连带责任保证、抵
株洲岱勒 2000
司株洲市分行 27.05.05 押担保
招商银行大河西先导区支行 2022.06.22-20
岱勒新材 3,000 抵押担保
（注） 22.12.22
注:该笔借款期限由 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 06 月 22 日变更为 2022 年 06 月 22 日至 2022
年 12 月 22 日。
3、担保合同
经本所律师核查，自《律师工作报告》出具日至 2022 年 6 月 30 日，发行人及其
子公司新增的担保合同如下：
担保金额
担保人 债务人 债权人 主债权期限 担保方式
（万元）
中国邮政储蓄银行股
株洲岱
株洲岱勒 份有限公司株洲市分 2000 2022.05.06-2027.05.05 抵押担保
勒
行
岱勒新 中国邮政储蓄银行股
株洲岱勒 2000 2022.05.06-2027.05.05 抵押担保
材 份有限公司株洲市分
21
行
4、银行承兑合同
经本所律师核查，自《律师工作报告》出具日至 2022 年 6 月 30 日，发行人及其
子公司在履行的银行承兑合同未发生变化。
5、销售合同
截至 2022 年 6 月 30 日，发行人及子公司与报告期内累计销售金额 100 万以上且
目前仍在合作的客户签订的正在履行的销售合同如下：
序号 客户名称 销售主体 合同名称 销售内容
1 江苏协鑫硅材料科技发展有限公司 岱勒新材 采购订单 电镀金刚线
2 无锡京运通科技有限公司及其关联方 岱勒新材 采购合同 金刚线
3 银川隆基光伏科技有限公司 岱勒新材 采购订单 电镀金刚线
4 曲靖隆基硅材料有限公司 岱勒新材 采购订单 电镀金刚线
5 通合新能源（金堂）有限公司 岱勒新材 物资采购订单 金刚线
硅切片金刚石
6 协鑫科技控股有限公司及其关联方 岱勒新材 框架合同
线
7 隆基绿能科技股份有限公司及其关联方 岱勒新材 框架合同 切片金刚线
8 通合新能源（金堂）有限公司 岱勒新材 框架合同 金刚线
环形线、开方、
9 晶科能源股份有限公司及其关联方 岱勒新材 框架合同
截断线
曲靖阳光新能源股份有限公司及其关联
10 岱勒新材 框架合同 金刚砂线
方
6、采购合同
截至 2022 年 6 月 30 日，发行人及子公司与报告期内累计销售金额 100 万以上且
目前仍在合作的供应商签订的正在履行的采购合同如下：
序号 供应商名称 采购主体 合同名称 采购内容
1 江阴贝卡尔特合金材料有限公司 岱勒新材 物资采购合同书 金刚线母线
2 宁波鸿丰泰高新材料有限公司 岱勒新材 物资采购合同书 金刚线母线
苏闽（张家港）新型金属材料科技有限公
3 岱勒新材 物资采购合同书 金刚线母线
司
4 江阴贝卡尔特合金材料有限公司 株洲岱勒 物资采购合同 金刚线母线
苏闽（张家港）新型金属材料科技有限公
5 株洲岱勒 物资采购合同书 金刚线母线
司
（二）重大侵权之债
根据发行人相关主管政府部门出具的证明，并经本所律师核查，补充核查期间，
22
发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全或人身权等原因产生的重
大侵权之债。
（三）发行人与关联方存在的重大债权债务关系及担保情况
根据发行人声明并经本所律师核查，补充核查期间，除《审计报告》和本补充法
律意见书“九、关联交易及同业竞争（二）重大关联交易”已披露的情况外，发行人与
关联方之间不存在其他重大债权债务关系及相互提供担保的情况。
（四）发行人金额较大的其他应收、应付款
根据发行人披露的《2022 年半年度报告》及发行人的确认，截至 2022 年 6 月 30
日，发行人合并报表下的其他应收款账面价值为 1,842,064.44 元，其他应付款账面价
值为 142,203.75 元。
经本所律师核查，上述其他应收款和其他应付款系发行人正常生产经营过程中发
生，合法、有效。
十二、发行人重大资产变化及收购兼并
经本所律师核查，补充核查期间，发行人无合并、分立、增资扩股、减少注册资
本、收购或出售重大资产等行为。
十三、发行人章程的制定与修改
经本所律师核查，补充核查期间，发行人《公司章程》及《公司章程（草案）》
未发生修改。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
经本所律师核查，补充核查期间，发行人召开了 3 次董事会、3 次监事会、1 次
股东大会。
经本所律师核查，发行人上述董事会、监事会、股东大会的召开、决议内容及签
署合法、合规、真实、有效。
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十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
经本所律师核查，补充核查期间，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术
人员未发生变化。
十六、发行人的税务
（一）发行人税务情况
经本所律师核查，补充核查期间，发行人执行的税种、税率、享受的税收优惠政
策未发生变化。
（二）财政补贴
经本所律师核查，补充核查期间，发行人新增单笔金额为人民币 50 万元以上的
财政补贴如下：
项目 金额（元） 依据
长沙市第六批工业企业技术改 《关于下年 2020 年长沙第五批第六批工业企
1,400,000
造贷款补息补助 业改造贷款贴息市级负担资金的通知》
（三）关于发行人依法纳税
根据发行人的主管税务机关出具的证明并经本所律师核查，发行人补充核查期
间未因违反税务征管相关法律法规而受到重大行政处罚的情形。
十七、发行人的环境保护、安全生产和产品质量、技术等标准
1、根据发行人及子公司环保主管部门出具的证明并经本所律师核查，发行人补
充核查期间不存在因违反环境保护方面的法律、法规、规范性文件而受到重大行政处
罚的情形。
2、根据发行人及子公司安全生产主管部门出具的证明并经本所律师核查，发行
人补充核查期间不存在因违反环境保护方面的法律、法规、规范性文件而受到重大行
政处罚的情形。
3、根据发行人及子公司质量监督主管部门出具的证明并经本所律师核查，发行
人补充核查期间不存在因违反安全生产方面的法律、法规、规范性文件而受到重大行
政处罚的情形。
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十八、发行人募集资金的运用
1、经本所律师核查，补充核查期间，发行人本次发行募集资金用途未发生变化。
2、2022 年 8 月 25 日，根据 2021 年年度股东大会的授权，公司召开第三届董事
会第二十八次会议审议通过了《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议案》《关
于公司向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》等议案，对本次发行方案进行了
调 整 ， 将 本 次 向 特 定 对 象 发 行 股 票 数 量 由 不 超 过 32,000,000 股 调 整 为 不 超 过
29,890,000 股，募集资金由不超过 36,576.00 万元（含 36,576.00 万元）调整为不超过
34,164.27 万元（含 34,164.27 万元）。
十九、发行人业务发展目标
经本所律师核查，补充核查期间，发行人的业务发展目标未发生变化。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
1、根据发行人及子公司的相关监管部门（包括市场监督、税务、环保等）的证
明并经本所律师核查，发行人补充核查期间不存在因违反相关法律法规而受到重大行
政处罚的情形。
2、经本所律师核查，补充核查期间，公司及其子公司不存在作为被告的重大未
决诉讼；除《律师工作报告》已披露的公司及其子公司作为原告的涉及金额 1,000 万
元以上未决诉讼仲裁案件情况外，公司不存在其他重大未决诉讼仲裁案件。对于《律
师工作报告》已披露的合同纠纷以及相关诉讼，根据案件的性质、裁判结果以及进程
情况，本所律师认为，上述重大诉讼仲裁案件不会对发行人持续经营构成重大不利影
响。
3、根据发行人持有发行人 5%以上股份的主要股东、实际控制人以及董事、监事、
高级管理人员现居住地/户籍所在地派出所出具的《证明》以及发行人 5%以上股份的
主要股东、实际控制人以及董事、监事、高级管理人员出具的承诺并经本所律师核查，
截至 2022 年 6 月 30 日发行人 5%以上股份的主要股东、实际控制人以及董事、监事、
高级管理人员不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
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二十一、发行人募集说明书法律风险的评价
经核查，《募集说明书》与本所出具的本补充法律意见书和《律师工作报告》《法
律意见书》无矛盾之处，本所及本所律师对《募集说明书》中引用的本补充法律意见
书和《律师工作报告》《法律意见书》的内容无异议。
二十二、结论意见
综上，本所认为，发行人本次发行符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办
法》等法律、法规、规范性文件及中国证监会有关申请向特定对象发行股票的相关规
定，发行人本次发行尚需深交所审核同意并经中国证监会履行发行注册程序。
本补充法律意见书经本所律师签字并加盖本所公章后生效，一式陆份，壹份由本
所留存，其余伍份交发行人，各份具有同等法律效力。
（本页以下无正文，下页为签字盖章页）
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（本页无正文，为《湖南启元律师事务所关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司
2022 年度向特定对象发行股票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》之签字盖章
页）
湖南启元律师事务所（盖章）
负责人： 经办律师：
丁少波 朱志怡
周琳凯
达代炎
年 月 日
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