深圳市他山企业管理咨询有限公司


  关于长沙岱勒新材料科技股份有限公司


2021 年限制性股票激励计划预留授予事项的


         独立财务顾问报告




           二〇二二年十二月
深圳市他山企业管理咨询有限公司                                                                                         独立财务顾问报告




                                                                 目 录

释 义 ......................................................................................................................................... 3
声 明 ......................................................................................................................................... 4
一、本激励计划已履行的审批程序 ....................................................................................... 5
二、本次授予情况 ................................................................................................................... 7
三、本次授予条件成就情况的说明 ..................................................................................... 10
四、独立财务顾问意见 ......................................................................................................... 11
五、备查文件及备查地点 ..................................................................................................... 12




                                                                       2
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                                          释 义


      在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：

 岱勒新材、本公司、上市公             长沙岱勒新材料科技股份有限公司（证券简称：岱勒
                                 指
 司                                   新材；证券代码：300700）
 本激励计划、本计划、股权             长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2021 年限制性股
                                 指
 激励计划                             票激励计划
 《2021 年限制性股票激励
                                      《长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2021 年限制性
 计划（草案）》、本激励计划      指
                                      股票激励计划（草案）》
 草案
                                      《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于长沙岱勒
 独立财务顾问报告、本报告        指   新材料科技股份有限公司 2021 年限制性股票激励计
                                      划预留授予事项的独立财务顾问报告》
 限制性股票、第二类限制性             满足归属条件后，按本激励计划约定的归属安排，激
                                 指
 股票                                 励对象获得由公司定向发行的 A 股普通股
                                      拟参与本激励计划的人员，包括公司（含子公司）董
 激励对象                        指   事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）
                                      骨干
                                      公司向激励对象授予第二类限制性股票的日期，授予
 授予日                          指
                                      日必须为交易日
 授予价格                        指   公司授予激励对象每一股第二类限制性股票的价格
                                      自第二类限制性股票首次授予日起至激励对象获授
 有效期                          指
                                      的第二类限制性股票全部归属或作废失效之日止
                                      激励对象满足获益条件后，获授的第二类限制性股票
 归属                            指
                                      由公司办理登记至激励对象个人证券账户的行为
                                      激励对象为获授第二类限制性股票所需满足的获益
 归属条件                        指
                                      条件
                                      激励对象满足获益条件后，获授的第二类限制性股票
 归属日                          指
                                      完成登记的日期，归属日必须为交易日
 《公司法》                      指   《中华人民共和国公司法》
 《证券法》                      指   《中华人民共和国证券法》
 《管理办法》                    指   《上市公司股权激励管理办法》
 《公司章程》                    指   《长沙岱勒新材料科技股份有限公司章程》
                                      《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修
 《上市规则》                    指
                                      订）》
 中国证监会                      指   中国证券监督管理委员会
 证券交易所                      指   深圳证券交易所
 登记结算公司                    指   中国证券登记结算有限责任公司
 本独立财务顾问、他山咨询        指   深圳市他山企业管理咨询有限公司
 元、万元                        指   人民币元、人民币万元


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                                   声 明


     他山咨询接受委托，担任岱勒新材 2021 年限制性股票激励计划的独立财务
顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：

     1. 本报告系依照《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《上市规则》等法律、
法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：
其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。

     2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

     3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政
策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司
提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按
照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它
障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。

     4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅
供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。




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一、本激励计划已履行的审批程序

     1、2021 年 12 月 20 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于
公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权
董事会办理股权激励相关事宜的议案》。同日，公司独立董事发表了同意实施本
激励计划的独立意见。
     2、2021 年 12 月 20 日，第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司
<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限
制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于核实公司<2021 年限制
性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》。
     3、2021 年 12 月 21 日至 12 月 30 日，在公司内部网站公示了《2021 年限制
性股票激励计划首次授予部分激励对象名单》，对激励对象的姓名和职务进行了
公示。在公示的期限内，没有任何组织或个人提出异议或不良反映，无反馈记录。
2021 年 12 月 31 日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《监
事会关于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核
意见及公示情况说明》，监事会对本激励计划首次授予部分激励对象名单进行了
核查并对公示情况进行了说明。
     4、2022 年 1 月 5 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会,审议通过了《关
于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权
董事会办理股权激励相关事宜的议案》,并披露了《关于 2021 年限制性股票激励
计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

     5、2022 年 1 月 13 日，公司召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事
会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
同日，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，认为本激励计划中规定的首次
授予条件已经成就、授予的激励对象主体资格合法有效且确定的首次授予日符合
相关规定。监事会对首次授予部分激励对象名单进行核查并发表核查意见。
     6、2022 年 12 月 9 日，公司召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监


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事会第二十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的
议案》。同日，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，认为本激励计划中规
定的预留授予条件已经成就、授予的激励对象主体资格合法有效且确定的预留授
予日符合相关规定。监事会对预留授予部分激励对象名单进行核查并发表核查意
见。




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二、本次授予情况

       1. 预留授予日：2022 年 12 月 9 日。

       2. 预留授予价格：11.36 元/股。

       3. 预留授予数量：200 万股。

       4. 股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。

       5. 预留授予人数：4 人。具体分配如下表所示：

                                       获授的限制性      占授予限制性         占本计划公告日
序号      姓名           职务          股票数量（万      股票总数的比         公司股本总额的
                                           股）                例                  比例
中层管理人员及核心技术（业务）
                                            200             18.692%              1.867%
          骨干（4 人）

                 合计                       200             18.692%              1.867%

    注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的

1.00%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过本计划公告时公司股本总额的 20.00%。

    2、本次授予的激励对象不包括独立董事、监事、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东及公司实际

控制人的配偶、父母、子女及外籍员工。

    3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。


       6. 有效期：本激励计划的有效期为自限制性股票首次授予之日起至激励对
象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。

       7. 归属安排：

       限制性股票在满足相应归属条件后将按本激励计划的归属安排进行归属，归
属日必须为交易日，且不得为下列区间日：

       （1）公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟年度报告、半年度报告
公告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；

       （2）公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；

       （3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件


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发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；

     （4）中国证监会及证券交易所规定的其它期间。

     本激励计划预留授予部分的限制性股票的归属安排如下表所示：

       归属安排                           归属期间                      归属比例

                          自限制性股票预留授予之日起12个月后的首个
预留授予的限制性股票
                          交易日起至限制性股票预留授予之日起24个月         40%
     第一个归属期
                          内的最后一个交易日当日止
                          自限制性股票预留授予之日起24个月后的首个
预留授予的限制性股票
                          交易日起至限制性股票预留授予之日起36个月         30%
     第二个归属期
                          内的最后一个交易日当日止
                          自限制性股票预留授予之日起36个月后的首个
预留授予的限制性股票
                          交易日起至限制性股票预留授予之日起48个月         30%
     第三个归属期
                          内的最后一个交易日当日止

     激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积转增股本、派发股票
红利、股份拆细、配股而增加的权益同时受归属条件约束，且归属前不得转让、
质押、抵押、担保或偿还债务等。届时，若相应部分的限制性股票不得归属的，
则因前述原因获得的权益亦不得归属。

     归属期内，满足归属条件的限制性股票，可由公司办理归属事宜；未满足归
属条件的限制性股票或激励对象未申请归属的限制性股票取消归属，并作废失效，
不得递延。

     8. 公司层面业绩考核：

     本激励计划预留授予部分的限制性股票归属对应的考核年度为 2022 年-2024
年三个会计年度，每个会计年度考核一次。公司业绩考核目标如下表所示：

       归属安排                                 业绩考核目标
预留授予的限制性股票      2022年净利润达到3,000万元或2022年营业收入较2021年增长
     第一个归属期         30%
预留授予的限制性股票      2023年净利润达到6,000万元或2023年营业收入较2021年增长
     第二个归属期         60%
预留授予的限制性股票      2024年净利润达到10,000万元或2024年营业收入较2021年增长
     第三个归属期         100%


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    注：1.上述“净利润”和“营业收入”指标均以公司经审计的合并财务报表所载数据为准。其中，“净利润”

指标指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，并以剔除本次、后续及其他股权激励计划或员

工持股计划等激励事项产生的股份支付费用影响之后的数值作为计算依据；“营业收入”指经审计的上市公

司营业收入。2.上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。


     同时，针对预留授予的限制性股票，根据各考核年度业绩考核目标的完成情
况（业绩考核目标实际达成率 R 为净利润或营业收入实际达成率的孰高值，实
际达成率=各考核年度实际完成值/业绩考核目标值），公司依据下表确定全体激
励对象的公司层面归属系数：

  业绩考核目标                              100%＞R≥
                          R≥100%                              90%＞R≥80%            R＜80%
  实际达成率                                   90%

公司层面归属系数             1.0                 0.9                 0.8                  0


     若各归属期内，公司当期业绩考核目标实际达成率 R 未达到 80%，所有激
励对象对应考核当年可归属的限制性股票均不得归属，并作废失效。

     9. 个人层面绩效考核：

     激励对象个人层面的绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实
施。公司将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的个
人绩效考核结果确定其归属比例。激励对象绩效考核结果划分为优秀、良好、合
格、不合格四个档次，对应的个人层面归属比例如下：

      考评评级                  优秀                 良好             合格             不合格

   考核结果（S）               S≥90            90＞S≥80         80＞S≥60             S＜60

  个人层面归属比例             100%                  80%              60%                 0%

     公司当期业绩考核目标实际达成率 R 达到 80%及以上，激励对象可按照本
激励计划规定的比例归属其获授的限制性股票，激励对象个人当年可归属额度=
个人计划归属额度×公司层面归属系数×个人层面归属比例。
     激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属，则作废失效，不
可递延至下一年度。




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三、本次授予条件成就情况的说明

     根据本激励计划的相关规定，激励对象同时满足下列授予条件时，公司应向
激励对象授予限制性股票；反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励
对象授予限制性股票。

     1. 公司未发生如下任一情形：

     （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；

     （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；

     （3）上市后 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；

     （4）法律法规规定不得实行股权激励的；

     （5）中国证监会认定的其他情形。

     2. 激励对象未发生如下任一情形：

     （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

     （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

     （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；

     （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

     （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

     （6）中国证监会认定的其他情形。

     经核查，本独立财务顾问认为：公司和本激励计划预留授予的激励对象均未
发生或不属于上述两项中的任一情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的
其他情形。综上所述，本次授予条件已经成就。

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四、独立财务顾问意见

     本独立财务顾问认为，截至本独立财务顾问报告出具日，岱勒新材和本激励
计划预留授予部分激励对象均符合《管理办法》、《2021 年限制性股票激励计划
（草案）》规定的授予权益所必须满足的条件；本激励计划预留授予事项已经履
行必要的审议程序和信息披露义务，符合《管理办法》和《2021 年限制性股票激
励计划（草案）》的相关规定。




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五、备查文件及备查地点

     （一）备查文件

     1. 长沙岱勒新材料科技股份有限公司第三届董事会第三十三次会议决议

     2. 长沙岱勒新材料科技股份有限公司第三届监事会第二十二次会议决议

     3. 长沙岱勒新材料科技股份有限公司独立董事关于第三届董事会第三十三
次会议相关事项的独立意见

     4. 长沙岱勒新材料科技股份有限公司监事会关于公司 2021 年限制性股票激
励计划预留授予部分激励对象名单（预留授予日）的核查意见

     （二）备查地点

     长沙岱勒新材料科技股份有限公司

     地   址：长沙高新开发区环联路 108 号长沙岱勒新材料科技股份有限公司

     电   话：0731-89862900

     传   真：0731-84115848

     联系人：周家华

     本独立财务顾问报告一式两份。




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