浙江天宇股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年,在公司董事会和管理层的正确领导和全体员工的共同努力下, 公司的经营规模和企业收益实现了稳健增长,取得了良好的经营业绩。根据《公 司章程》的规定,现将公司 2018 年财务决算情况报告如下: 一、会计报表审计情况 报告期内,浙江天宇药业股份有限公司(以下简称“公司”)财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公 司编制的 2018 年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出 具了标准无保留意见的审计报告(天健审〔2019〕2588 号)。 二、2018 年公司主要财务状况: 1、年末资产负债及所有者权益情况: 单位:人民币万元 同比增 项 目 2018 年 2017 年 原 因 减 资产总额 262,931.99 210,665.22 24.81% - 流动资产 158,478.40 125,740.00 26.04% - 固定资产 66,839.06 60,618.35 10.26% - 本期长期待摊费用增加 长期待摊费用 420.93 226.19 86.10% 86.10%,主要系子公司装 修所致 本期递延所得税资产增加 46.77%,主要系本期汇率 递延所得税资产 683.62 465.77 46.77% 变动对以公允价值计量且 其变动计入当期损益的损 失增加所致。 2、年度损益情况: 单位:人民币万元 同比增 项 目 2018 年 2017 年 原 因 减 营业收入 146,695.64 118,828.28 23.45% - 营业成本 87,626.80 73,906.98 18.56% - 税金及附加 1,321.72 1,325.89 -0.31% - 主要系本期产品质量保 销售费用 3,747.47 2,704.69 38.55% 证及限制性股票激励费 用增加。 主要系本期职工薪酬、 管理费用 23,842.43 18,569.42 28.40% 限制性股票激励费用及 环保费用增加 主要系本期公司加大研 研发费用 7,945.98 5,920.98 34.20% 发投入。 主要系本期汇率变动致 财务费用 645.51 3,329.44 -80.61% 汇兑收益增加 3、现金流量情况: 单位:人民币万元 同比增 项 目 2018 年 2017 年 原 因 减 经营活动现金流入 122,926.30 101,694.89 20.88% - 经营活动现金流出 115,069.07 91,457.03 25.82% - 经营活动产生的现金 7,857.24 10,237.86 -23.25% - 流量净额 主要是本期用于理财本 投资活动现金流入 29,395.46 840.98 3395.37% 金收回所致 投资活动现金流出 38,541.99 47,437.26 -18.75% - 2017 年收购并支付台州 投资活动产生的现金 仕嘉医化有限公司 100% -9,146.54 -46,596.27 -80.37% 流量净额 股权、增加原有子公司 的投资资本所致。 主要系 2017 年公开发行 筹资活动现金流入 76,685.34 119,549.92 -35.85% 股份收到募集资金所 致。 筹资活动现金流出 62,418.82 76,601.17 -18.51% - 筹资活动产生的现金 14,266.52 42,948.75 -66.78% - 流量净额 现金及现金等价物净 主要是本期货币资金增 13,348.87 6,412.03 108.18% 增加额 加所致。 4、主要财务指标: 单位:人民币元 项 目 2018 年 2017 年 同比增减 基本每股收益(人民币元) 0.91 0.69 31.88% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基 0.99 0.66 50.00% 本每股收益(人民币元) 加权平均净资产收益率 11.98% 12.64% -0.66% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 13.05% 12.04% 1.01% 5、资产分析: 单位:人民币万元 同比增 增减比 占资产总 项目 2018 年 2017 年 减 例 额比例 资产总额 262,931.99 210,665.22 52,266.77 24.81% 100.00% 其中:货币资金 34,630.78 22,002.72 12,628.06 57.39% 13.17% 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 0 206.78 -206.78 -100% 0 产 应收票据及应收账款 35,950.65 23,173.23 12,777.42 55.14% 13.67% 预付账款 3,313.40 1,470.60 1,842.80 125.31% 1.26% 其他应收款 220.57 142.18 78.40 55.14% 0.08% 其他流动资产 24,083.12 32,637.82 -8,554.70 -26.21% 9.16% 存货 60,279.89 46,106.67 14,173.21 30.74% 22.93% 固定资产 66,839.06 60,618.35 6,220.71 10.26% 25.42% 在建工程 19,773.44 7,100.97 12,672.47 178.46% 7.52% 无形资产 14,964.75 15,324.23 -359.48 -2.35% 5.69% 长期待摊费用 420.93 226.19 194.74 86.10% 0.16% 递延所得税资产 683.62 465.77 217.85 46.77% 0.26% 其他非流动资产 708.08 126.00 582.08 461.96% 0.27% 6、负债分析 : 单位:人民币万元 同比增 增减比 占负债总 项目 2018 年 2017 年 减 例 额比例 负债总额 118,286.00 81,899.19 36,386.81 44.43% 100.00% 其中:短期借款 47,400.00 33,790.13 13,609.87 40.28% 40.07% 应付票据及应付账款 50,664.20 37,549.38 13,114.82 34.93% 42.83% 预收账款 2,422.44 135.69 2,286.74 1685.26% 2.05% 其他应付款 1,918.38 3,653.18 -1,734.80 -47.49% 1.62% 递延收益 3,020.12 2,346.85 673.27 28.69% 2.55% 流动负债 112,039.33 79,552.33 32,487.00 40.84% 94.72% 资产负债率 44.99% 38.88% - 6.11% - 三、利润分配情况: 根据 2019 年 4 月 23 日公司第三届董事会第十八次会议审议通过的 2018 年 度利润分配预案:每 10 股派发现金股利 1.5 元(含税)。 浙江天宇药业股份有限公司 董事会 二〇一九年四月二十三日