中国中投证券有限责任公司
关于宁波创源文化发展股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国中投证券有限责任公司（以下简称“中投证券”或“保荐机构”）作为
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“创源文化”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会（以下简称
“中国证监会”）《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《证券发行上市
保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》；深圳证券交易所《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用》
以及《公司募集资金管理办法》等相关法规、规范性文件和公司内部治理文件的
要求，对创源文化 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如
下：
一、首次公开发行股票募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1604 号文《关于核准宁波创
源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，同意创源文化向社会
公众公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000.00 股。创源文化于 2017 年 9 月
8 日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股) 20,000,000.00 股，每股面值
1 元，每股发行认购价格为人民币 19.83 元，共计募集资金人民币 396,600,000.00
元。截至 2017 年 9 月 14 日止，创源文化共计募集货币资金人民币 396,600,000.00
元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）总额人民币 32,075,469.92 元，募集
资金净额为人民币 364,524,530.08 元。
截至 2017 年 9 月 14 日，创源文化上述发行募集的资金已全部到位，已经亚
太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)以“亚会 A 验字（2017）0024 号”验
资报告验证确认。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，创源文化依照《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司
实际情况，制定了《创源文化股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管
理制度》”），该《管理制度》经公司 2015 年第一届第六次董事会审议通过，并
已经公司 2015 年第三次临时股东大会表决通过。
创源文化对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金账户。根据深圳证
券交易所及有关规定的要求，创源文化和本保荐机构于 2017 年 10 月 12 日分别
与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行、中国银行股份有限公司北仑分行签
订的《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。2017 年 12 月 5 日，
创源文化和创源文化之全资子公司安徽创源文化发展股份有限公司连同本保荐
机构与宁波银行股份有限公司明州支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确
了各方的权利与义务。报告期内，创源文化、本保荐机构和上述募集资金专户存
储银行均严格按照监管协议的要求，履行了相应的义务，《募集资金三方监管协
议》和《募集资金四方监管协议》的履行不存在问题。
三、 本年度募集资金使用及结余情况
（一）募集资金专户结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金专户的结余情况列示如下：
单位：人民币元
募集资金余 存 储
户名 银行名称 账号
额 方式
宁波创源文化发 中国银行宁波经济技术
363673370129 357,103.03 活期
展股份有限公司 开发区支行
宁波创源文化发 中国工商银行宁波经济
3901190029200007837 2,729,872.18 活期
展股份有限公司 技术开发区支行
安徽创源文化发 宁波银行股份有限公司
33010122000577628 2,863,593.00 活期
展有限公司 明州支行
合 计 5,950,568.21
（二）募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金总额 39,660.00
减：发行费用 3,207.55
募集资金余额 36,452.45
募集资金承诺投资总额 36,452.45
减：已累计投入募集资金 12,291.91
其中：本期投入募集资金 7,987.86
减：手续费支出 0.18
加：利息收入 1,234.69
减：购买理财产品[注 1] 24,800.00
募集资金余额(银行存款) 595.06
注 1：详见本核查意见“九、尚未使用的募集资金用途及去向”。
注 2：以上数据尾差由于四舍五入导致。
（三）2018 年度募集资金的使用情况对照表
根据本公司首次公开发行股票（A 股）招股说明书披露的募集资金运用方案，
扣除发行费用后的募集资金，全部用于“绿色文化创意产品扩建项目”、“研发设
计中心建设项目”、“补充营运资金”三个项目的投资。
截至 2018 年 12 月 31 日，首次公开发行股票募集资金实际使用情况对照表
如下表：
2018 年度募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 36,452.45 本年度投入募集资金总额 7,987.86
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 12,291.91
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已
截至期末累计投 项目达到 是否 项目可行
变更项 调整后投 截至期末 截至期末投入 本年度
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 本年度投 入金额与承诺投 预定可使 达到 性是否发
目（含 资总额 累计投入 进度（%） 实现的
向 诺投资总额 入金额 入金额的差额 用状态日 预计 生重大变
部分变 (1) 金额(2) (4)=(2)/(1) 效益
(3)=(2)-(1) 期 效益 化
更）
承诺投资项目
不
1、绿色文化创意产品扩建项 2019 年 09
否 30,008.00 30,008.00 6,063.04 7,043.64 -22,964.36 23.47% 不适用 适 否
目 月 19 日
用
不
2019 年 6
2、研发设计中心建设项目 否 3,121.00 3,121.00 1,924.82 1,924.82 -1,196.18 61.67% 不适用 适 否
月 30 日
用
3、补充营运资金 否 3,323.45 3,323.45 - 3,323.45 - 100.00% 是 否
合计 36,452.45 36,452.45 7,987.86 12,291.91 -24,160.55 33.72%
1、绿色文化创意产品扩建项目未达到预计效益原因：项目达到预定可使用状态日期为 2019 年 09 月 19 日，2018 年度处于
项目建设期，不产生收益。
未达到计划进度或预计收益
2、研发设计中心建设项目未达到预计效益原因：公司于 2018 年 8 月 27 日召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于
的情况和原因（分具体募投项
部分募投项目延期的议案》，公司结合目前募集资金投资项目的实施进度情况，在项目主体、募集资金投资用途及投资规
目）
模不发生变更的情况下，对募集资金投资项目“研发设计中心建设项目”的预计可使用状态时间进行调整至 2019 年 6 月
30 日，2018 年度处于项目建设期，不产生收益。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
详见本报告九、尚未使用的募集资金用途及去向
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
创源文化不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
创源文化不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
六、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
创源文化不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
七、节余募集资金使用情况
创源文化不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目
或非募集资金投资项目的情况。
八、超募资金使用情况
创源文化不存在超募资金使用的情况。
九、尚未使用的募集资金用途及去向
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
及深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集
资金使用》等有关规定，创源文化于 2017 年 10 月 26 日召开第一届董事会第十
七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在
不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由宁波创源文化发展股份有限
公司使用额度不超过人民币 20,000.00 万元闲置资金购买理财，由子公司安徽创
源文化发展有限公司使用额度不超过人民币 10,000.00 万元闲置募集资金购买理
财产品，有效期为自董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度及有效期范围
内，资金可以滚动使用。
创源文化于 2018 年 8 月 27 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会
第五次会议，分别审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，
同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由宁波创源文化发展股
份有限公司使用额度不超过人民币 20,000.00 万元闲置资金购买理财，由子公司
安徽创源文化发展有限公司使用额度不超过人民币 10,000.00 万元闲置募集资金
购买理财产品，有效期为自董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度及有效
期范围内，资金可以滚动使用。
资 是
序 产品类 投资金额 产品有 金 否 预期年化收
公司 受托机构 产品名称
号 型 （万元） 效期 来 保 益率
源 本
宁波创源 中国银行 中银保本理 2018 年 募
文化发展 股份有限 财-人民币 保证收 11 月 1 日 集
1 5,000.00 是 3.35%
股份有限 公司北仑 按期开放理 益型 -2019 年 资
公司 分行 财产品 2月1日 金
宁波创源 中国银行 中银保本理 2018 年 募
文化发展 股份有限 财-人民币 保证收 11 月 5 日 集
2 6,000.00 是 3.30%
股份有限 公司北仑 按期开放理 益型 -2019 年 资
公司 分行 财产品 1月9日 金
2018 年
宁波创源 中国银行 中银保本理 募
12 月 6
文化发展 股份有限 财-人民币 保证收 集
3 5,800.00 日 -2019 是 3.35%
股份有限 公司北仑 按期开放理 益型 资
年3月8
公司 分行 财产品 金
日
2018 年
宁波创源 募
12 月 7
文化发展 中国光大 保证收 集
4 结构性存款 2,000.00 日 -2019 是 4.00%
股份有限 银行 益型 资
年6月7
公司 金
日
2018 年
宁波创源 中国银行 中银保本理 募
12 月 7
文化发展 股份有限 财-人民币 保证收 集
5 1,000.00 日 -2019 是 3.35%
股份有限 公司北仑 按期开放理 益型 资
年 3 月 11
公司 分行 财产品 金
日
单位结构 保 本 3,000.00 2018 年 募 是 4.00%
宁波银行
安徽创源 性 存 款 浮 动 11 月 29 集
股份有限
6 文化发展 881885 号 收 益 日 -2019 资
公司明州
有限公司 型 年 2 月 金
支行
28 日
智能定期 保 本 2,000.00 2018 年 募 是 2.70%
宁波银行
安徽创源 理财 16 号 浮 动 11 月 30 集
股份有限
7 文化发展 （ 可 质 收 益 日 -2019 资
公司明州
有限公司 押） 型 年1月4 金
支行
日
合计 24,800.00
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为
248,000,000.00 元，剩余募集资金余额合计为人民币 5,950,568.21 元，以活期存
款的方式存放于募集资金开户银行的专用账户内。
十、募集资金使用及披露中存在的问题
创源文化已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募
集资金的存放、使用和管理不存在违规情况。
十一、会计师的鉴证意见
亚太（集团）会计师事务所对创源文化董事会编制的《2018 年度募集资金
存放与使用情况专项报告》进行了鉴证，并出具了亚会 A 核字[2019]0002 号《募
集资金存放与使用情况鉴证报告》，认为：“创源文化公司募集资金专项报告在所
有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、深圳证券交
易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深
证上［2015］65 号）及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了创源文
化公司 2018 年度募集资金存放与使用情况。”
十二、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：创源文化 2018 年度募集资金存放和使用情况符合
《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使
用》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》以及《公司募集资金管理办法》
等相关规定；公司执行了募集资金专户存储制度，不存在变相改变募集资金投向
或损害股东利益的情况，不存在募集资金被控股股东或实际控制人占用等违规使
用募集资金的情形；募集资金具体使用情况与披露情况一致。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中国中投证券有限公司关于宁波创源文化发展股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名： ________________ _________________
徐疆 李光增
中国中投证券有限责任公司
2019年4月18日