中国中投证券有限责任公司
关于宁波创源文化发展股份有限公司
继续使用暂时闲置募集资金购买理财产品的核查意见
中国中投证券有限责任公司（以下简称“中投证券”或“保荐机构”）作为宁波
创源文化发展股份有限公司（以下简称“创源文化”或“公司”）首次公开发行 A 股
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及
《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用》等有关
法律法规和规范性文件的要求，对创源文化拟继续使用暂时闲置募集资金购买理
财产品的事项进行审慎的核查，并发表了如下核查意见：
一、首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1604 号）核准，并经深圳证券交易所同
意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，每股面值人民
币 1 元，每股发行价格人民币 19.83 元，募集资金总额为人民币 396,600,000.00
元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 32,075,469.92 元，本次募集资金净额
为人民币 364,524,530.08 元。上述募集资金于 2017 年 9 月 14 日全部到账，并经
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了“亚会 A 验字[2017]0024
号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
本次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
募集资金投资 拟投入募
项目 投资总额 建设期 项目备案情况 环境评估情况
项目 集资金
绿色文化创意 来发改备案 来环评函
1 30,008.00 30,008.00 24 个月
产品扩建项目 【2015】98 号 【2015】48 号
宁开发改备
研发设计中心 【2015】10 号/ 仑环建【2015】
2 3,121.00 3,121.00 12 个月
建设项目 宁开发改备 190 号
【2017】2 号
3 补充营运资金 4,113.00 3,323.45 - - -
合计 37,242.00 36,452.45 - -
二、前次授权公司管理层使用闲置募集资金购买保本理财产品情况
公司于 2017 年 10 月 26 日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会
第十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买保本理财产品的议案》，
同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由公司使用额度不超过
人民币 20,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理财产品，
单笔投资期限不超过 12 个月，由公司子公司安徽创源文化发展有限公司使用额
度不超过人民币 10,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理
财产品，有效期限为自董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度范围及有效
期内，资金可以滚动使用。
公司于 2018 年 8 月 27 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五
次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买保本理财产品的议案》，同
意在不影响公司募集资金投资项目正常进行的情况下，由公司使用额度不超过人
民币 20,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理财产品，单
笔投资期限不超过 12 个月，由公司子公司安徽创源文化发展有限公司使用额度
不超过人民币 10,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、保本型理财
产品，有效期限为自董事会审议通过之日起 12 个月，在上述额度范围及有效期
内，资金可以滚动使用。
截至 2019 年 4 月 18 日，公司及子公司此前 12 个月使用部分闲置募集资金
进行现金管理的实施情况如下：
单位：万元
是
预期年
序 关联 产品类 投资金额 产品有效 资金 否
受托机构 产品名称 化收益 收益情况
号 关系 型 （万元） 期 来源 保
率
本
不存 中银保本理 2017 年 11 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 月1日 募集 获 得 收 益
1 有限公司北仑 5,000.00 是 3.80%
联关 期开放理财 益型 -2018 年 5 资金 952,602.74
分行
系 产品 月3日 元
不存 中银保本理 2017 年 11 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 月1日 募集 获 得 收 益
2 有限公司北仑 5,000.00 是 4.00%
联关 期开放理财 益型 -2018 年 11 资金 2,000,000.0
分行
系 产品 月1日 0元
不存 2017 年 11 全部赎回，
宁波银行股份 单位结构性 保本浮
在关 月 29 日 募集 获 得 收 益
3 有限公司明州 存款稳健型 动收益 5,000.00 是 4.32%
联关 -2018 年 5 资金 1,071,123.2
支行 870403 号 型
系 月 29 日 8元
不存 中银保本理 全部赎回，
中国银行股份 2018 年 1 月
在关 财-人民币按 保证收 募集 获 得 收 益
4 有限公司北仑 5,000.00 3 日-2018 是 4.00%
联关 期开放理财 益型 资金 657,534.25
分行 年5月3日
系 产品 元
不存 2018 年 2 月 全部赎回，
宁波银行股份 单位结构性 保本浮
在关 28 日-2018 募集 获 得 收 益
5 有限公司明州 存款稳健型 动收益 3,000.00 是 4.34%
联关 年 8 月 28 资金 645,649.32
支行 880189 号 型
系 日 元
不存 中银保本理 全部赎回，
中国银行股份 2018 年 3 月
在关 财-人民币按 保证收 募集 获得收益
6 有限公司北仑 5,000.00 5 日-2018 是 4.00%
联关 期开放理财 益型 资金 1,002,739.7
分行 年9月4日
系 产品 3元
不存 中银保本理 全部赎回，
中国银行股份 2018 年 5 月
在关 财-人民币按 保证收 募集 获 得 收 益
7 有限公司北仑 4,000.00 3 日-2018 是 2.80%
联关 期开放理财 益型 资金 101,260.27
分行 年6月5日
系 产品 元
不存 中银保本理 全部赎回，
中国银行股份 2018 年 5 月 募集
在关 财-人民币按 保证收 获 得 收 益
8 有限公司北仑 6,000.00 3 日-2018 资金 是 3.10%
联关 期开放理财 益型 458,630.14
分行 年8月1日
系 产品 元
不存 2018 年 5 月 全部赎回，
宁波银行股份 单位结构性 保本浮
在关 29 日-2018 募集 获 得 收 益
9 有限公司明州 存款稳健型 动收益 5,000.00 是 4.50%
联关 年 8 月 28 资金 560,958.90
支行 880403 号 型
系 日 元
中国银行股份 不存 中银保本理 保证收 2018 年 6 月 募集 全部赎回，
10 2,000.00 是 3.50%
有限公司北仑 在关 财-人民币按 益型 5 日-2018 资金 获 得 收 益
分行 联关 期开放理财 年 12 月 6 352,876.71
系 产品 日 元
不存 全部赎回，
财通证券财 本金保 2018 年 6 月
财通证券股份 在关 募集 获 得 收 益
11 慧通 96 号收 障型收 2,000.00 8 日-2018 是 4.70%
有限公司 联关 资金 231,780.82
益凭证 益凭证 年9月5日
系 元
不存 中银保本理 2018 年 8 月 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 1 日-2018 募集 获 得 收 益
12 有限公司北仑 6,000.00 是 3.70%
联关 期开放理财 益型 年 11 月 5 资金 583,890.41
分行
系 产品 日 元
不存 2018 年 8 月 全部赎回，
宁波银行股份 单位结构性 保本浮
在关 28 日至 募集 获 得 收 益
13 有限公司明州 存款 881061 动收益 4,000.00 是 3.80%
联关 2018 年 11 资金 383,123.29
支行 号 型
系 月 28 日 元
不存 2018 年 8 月
宁波银行股份 智能定期理 保本浮 全部赎回，
在关 29 日至 募集
14 有限公司明州 财 16 号（可 动收益 2,000.00 是 3.35% 获 得 收 益
联关 2018 年 10 资金
支行 质押） 型 73,424.66 元
系 月3日
不存 中银保本理 2018 年 9 月 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 4 日至 2018 募集 获 得 收 益
15 有限公司北仑 5,000.00 是 3.45%
联关 期开放理财 益型 年 12 月 6 资金 439,520.55
分行
系 产品 日 元
不存 2018 年 9 月 全部赎回，
财通证券财 本金保
财通证券股份 在关 7 日-2018 募集 获 得 收 益
16 慧通 137 号收 障型收 1,700.00 是 4.00%
有限公司 联关 年 12 月 5 资金 167,671.23
益凭证 益凭证
系 日 元
不存 中银保本理 2018 年 11 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 月1日 募集 获 得 收 益
17 有限公司北仑 5,000.00 是 3.35%
联关 期开放理财 益型 -2019 年 2 资金 422,191.78
分行
系 产品 月1日 元
不存 中银保本理 2018 年 11 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 月5日 募集 获 得 收 益
18 有限公司北仑 6,000.00 是 3.30%
联关 期开放理财 益型 -2019 年 1 资金 352,602.74
分行
系 产品 月9日 元
不存 2018 年 11
宁波银行股份 智能定期理 保本浮 全部赎回，
在关 月 30 日 募集
19 有限公司明州 财 16 号（可 动收益 2,000.00 是 2.70% 获得收益
联关 -2019 年 1 资金
支行 质押） 型 51,780.82 元
系 月4日
不存 2018 年 11 全部赎回，
宁波银行股份 单位结构性 保本浮
在关 月 29 日 募集 获得收益
20 有限公司明州 存款稳健型 动收益 3,000.00 是 4.00%
联关 -2019 年 2 资金 299,178.08
支行 881885 号 型
系 月 28 日 元
不存 中银保本理 2018 年 12 全部赎回，
中国银行股份
在关 财-人民币按 保证收 月6日 募集 获得收益
21 有限公司北仑 5,800.00 是 3.35%
联关 期开放理财 益型 -2019 年 3 资金 489,742.47
分行
系 产品 月8日 元
不存 2018 年 12
中国光大银行
在关 保证收 月7日 募集
22 股份有限公司 结构性存款 2,000.00 是 4.00% 尚未赎回
联关 益型 -2019 年 6 资金
宁波分行
系 月7日
不存 中银保本理 2018 年 12
中国银行股份 全部赎回，
在关 财-人民币按 保证收 月7日 募集
23 有限公司北仑 1,000.00 是 3.35% 获得收益
联关 期开放理财 益型 -2019 年 3 资金
分行 86,273.97 元
系 产品 月 11 日
不存 全部赎回，
宁波银行股份 单位结构性 2019 年 1 月
在关 保本浮 募集 获得收益
24 有限公司明州 存款 890230 6,000.00 9 日-2019 是 4.20%
联关 动型 资金 621,369.86
支行 号 年4月9日
系 元
不存 中银保本理
中国银行股份 2019 年 2 月
在关 财-人民币按 保证收 募集
25 有限公司北仑 5,000.00 1 日-2019 是 3.35% 尚未赎回
联关 期开放理财 益型 资金
分行 年5月6日
系 产品
不存
宁波银行股份 单位结构性 保本浮 2019 年 2 月 全部赎回，
在关 募集
26 有限公司明州 存款 890881 动收益 2,500.00 28 日-2019 是 3.60% 获得收益
联关 资金
支行 号 型 年4月1日 78,904.11 元
系
中国银行股份 不存 中银保本理 保证收 2019 年 3 月
有限公司北仑 在关 财-人民币按 益型 8 日-2019 募集
27 5,900.00 是 3.35% 尚未赎回
分行 联关 期开放理财 年 6 月 10 资金
系 产品 日
不存
宁波银行股份 2019 年 4 月
在关 单位结构性 保本浮 募集
28 有限公司明州 1,100.00 2 日-2019 是 3.6% 尚未赎回
联关 存款 891259 动型 资金
支行 年5月7日
系
中国银行股 不存 中银保本理 保证 2019 年 4 募集
29 5,000.00 是 3.35% 尚未赎回
份有限公司 在关 财-人民币 收益 月9日 资金
北仑分行 联关 按期开放理 型 -2019 年 7
系 财产品 月 10 日
华泰证券聚
不存 2019 年 4
益第 19090 本金
华泰证券股 在关 月 11 日 募集 2.00%
30 号（黄金现 保障 1,000.00 是 尚未赎回
份有限公司 联关 -2019 年 7 资金 -4.3%
货）收益凭 型
系 月9日
证
三、本次使用暂时闲置募集资金购买理财产品的基本情况
因上述使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的授权期限即将届满，为
提高资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，
拟继续申请使用闲置募集资金购买理财产品，本次董事会审批后将按此次额度使
用闲置募集资金购买理财产品。
1、投资目的
在不影响募集资金使用和正常经营的情况下，合理利用暂时闲置募集资金购
买理财产品，可以提高募集资金使用效率，增加资金收益，为公司和股东谋取更
好的投资回报。
2、投资额度
公司使用不超过人民币 18,000 万元的闲置募集资金，安徽创源使用不超过
人民币 8,000 万元的闲置募集资金，在此两项额度内资金可以滚动使用。理财产
品到期后，涉及使用闲置募集资金的将转回募集资金专户，不会影响募投项目的
实施。
3、投资期限
自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
4、投资品种
为控制风险，投资品种为安全性高、流动性好、保本型理财产品，单笔投资
期限不超过 12 个月，该等投资产品不得用于质押，其中募集资金投资理财产品
的专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
5、资金来源
公司暂时闲置募集资金。
6、实施方式
公司董事会授权公司、安徽创源的董事长及管理层办理具体事宜，其权限包
括不限于选择合格的理财产品发行主体、确定理财金额、选择理财产品、签署相
关合同或协议等。由公司财务部负责具体组织实施。
7、信息披露
公司将根据相关规定履行信息披露义务，及时披露闲置募集资金购买理财产
品的进展情况。
四、投资风险分析及风险控制措施
1、投资风险
尽管商业银行及其他金融机构发行的固定收益型或保本浮动收益型理财产
品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形
势以及金融市场的变化适时适量介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。
2、针对投资风险，拟采取措施如下：
（1）公司将严格遵守审慎投资原则，以上额度内资金只能购买 12 个月以内
保本型理财产品，不得购买以无担保债券为投资标的的理财产品。
（2）公司财务部将设专人及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，
如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素、出现异常情况时应及时通报
公司内审人员、公司董事长，并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、
保证资金的安全。
（3）委托理财情况由公司内审人员进行日常监督，定期对公司委托理财的
进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况进行审计、核实，切实做好
事前审核、事中监督和事后审计。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监
督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
五、对公司日常经营的影响
公司本次继续使用暂时闲置募集资金购买理财产品事项，是在确保公司募投
项目所需资金和募集资金安全且不影响正常经营活动资金需求的前提下，选择适
当的时机，阶段性购买安全性、流动性较高的理财产品，不会影响公司日常生产
经营，且不影响募集资金投资项目的正常运转，并有利于提高资金的使用效率和
收益。通过进行适度购买商业银行及其他金融机构发行的固定收益型或保本浮动
收益型理财产品，对部分资金适时进行现金管理，能获得一定的投资收益，以进
一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东获取较好的投资回报。该事项对公司
当期及未来财务状况和经营成果无重大影响。
六、履行的程序
2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于
继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》。
2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于
继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》。
公司全体独立董事发表了明确同意的独立意见。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次继续使用暂时闲置募集资金购买理财产品
事项已经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议审议通过，且
独立董事亦发表了明确同意意见，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《创业板信息披露业务备忘录
第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用》等有关法律法规和规范性文件及《公
司章程》的规定，履行了必要的程序，不存在变相改变募集资金用途的行为。
保荐机构同意创源文化本次继续使用暂时闲置募集资金购买理财产品事宜，
同时，提醒公司必须在理财产品的发行主体提供保本承诺后方可进行实施，同时
不得影响募集资金投资项目的正常开展和公司正常经营。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中国中投证券有限责任公司关于宁波创源文化发展股份有限
公司继续使用闲置募集资金购买理财产品的核查意见》之签署页）
保荐代表人签名： ________________ _________________
徐疆 李光增
中国中投证券有限责任公司
2019年4月18日