关于宁波创源文化发展股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
亚会A核字[2019]0003号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
关于宁波创源文化发展股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（2018年度）
序号 目录 页次
一、 专项说明 1-2
二、 资金占用情况汇总表 3-4
关于宁波创源文化发展股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
亚会A核字（2019）0003号
宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了宁波创
源文化发展股份有限公司（以下简称创源文化公司）2018年度财务报
表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表、2018年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2019年4月18日签发了亚会A审字
（2019）0003号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号文）和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第10号-定期报告披露相关事项》的要求，就创源文
化公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表（以下简称汇总表）出具专项说明。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是创源文
化公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计创源文化公司
2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对创源文化
公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计
程序外，我们并未对汇总表所载资料实施额外的审计程序。为了更好
地理解创源文化公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
1
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：创源文化公司 2018 年度控股股东及其他关联资金占用情
况汇总表
亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 二〇一九年四月十八日
2
宁波创源文化发展股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：宁波创源文化发展股份有限公司 单位：人民币元
2018 2018 2018 2018
占用方与上市公 上市公司核算 占用形 占用性
资金占用方类别 资金占用方名称 年期初占用 年度占用累计发 年度偿还累计 年期末占用资
司的关联关系 的会计科目 成原因 质
资金余额 生金额 发生金额 金余额
控股股东、实际控制人
及 其附属企业
小计
关联自然人及其控 制
的法人
小计
其他关联人及其附属企
业
小计
3
2018 2018 2018 2018
占用方与上市公 上市公司核算 占用形 占用性
资金占用方类别 资金占用方名称 年期初占用 年度占用累计发 年度偿还累计 年期末占用资
司的关联关系 的会计科目 成原因 质
资金余额 生金额 发生金额 金余额
宁波搜主意文化 非经营
全资子公司 其他应收款 250,000.00 2,451.00 252,451.00 借款
发展有限公司 性占用
宁波纸器时代文
托收电 非经营
化发展股份有限 控股子公司 其他应收款 4,098.50 4,098.50
费 性占用
公司
代缴社
上市公司的子公司及其 杭州创源文创文 非经营
全资子公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 保和公
附属企业 化发展公司 性占用
积金
宁波快邦投资咨 食堂充 非经营
全资子公司 其他应收款 374,192.00 366,732.00 7,460.00
询有限公司 值款 性占用
宁波市北仑区旦
托收电 非经营
旦艺术培训有限 控股孙公司 其他应收款 3,517.00 3,517.00
费 性占用
公司
小计 250,000.00 385,258.50 626,798.50 8,460.00
总计 250,000.00 385,258.50 626,798.50 8,460.00
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