宁波创源文化发展股份有限公司
2022 年财务决算报告
宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）在董事会的决策指导
下，经过公司管理层及全体员工的不懈努力，2022 年公司稳健经营。2022 年度
财务决算报告以财务指标和报表数据为主要依据，客观反映本年度公司的财务状
况和经营成果。
公司 2022 年度财务会计报表，已经立信会计师事务所审计验证，并出具了
标准无保留意见的审计报告，会计报表反映的主要财务数据如下：
一、2022 年度主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期 上年 同比增减
营业总收入 131,867.29 138,296.16 -4.65%
营业利润 9,089.62 609.06 1392.40%
利润总额 9,008.23 555.29 1522.26%
归属于上市公司股东的净利润 7,494.33 946.67 691.65%
基本每股收益（元/股） 0.41 0.05 720.00%
加权平均净资产收益率 10.32% 1.35% 8.97%
项目 本报告期末 本报告期初 同比增减
总资产 136,171.21 137,161.86 -0.72%
归属于上市公司股东的所有者
76,402.38 69,029.17 10.68%
权益
股本（万股） 18,199.96 18,282.63 -0.45%
归属于上市公司股东的每股净
4.20 3.78 11.11%
资产（元）
注：1）本表数据为合并报表数据。
2）上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归
属于上市公司股东的数据填列，基本每股收益、净资产收益率按加权平均法计算。
1．经营业绩情况说明
报告期公司实现营业总收入为 131,867.29 万元，比去年减少 4.65%；营业利
润为 9,089.62 万元，比去年增长 1392.40%；利润总额为 9,008.23 万元，比去年
1
增长 1522.26%；归属于上市公司股东的净利润为 7,494.33 万元，比去年增长
691.65%；基本每股收益为 0.41 元，比去年增长 720.00%；加权平均净资产收益
率为 10.32%，比去年增长 8.97%。
报告期，公司不断升级产品概念和营销手段，采用国内贸易与跨境业务并行
的模式。公司面对外部环境的快速变化，积极谋求转型升级，通过聚焦主业、降
本增效、全面推行标准化等有效措施，公司总体业绩同比大幅提高。但美国经济
因通胀及美联储加息带来的高度不确定性，以及国际市场需求减少的情况逐渐长
期化等因素，使公司仍面临较大的经营压力。
2．财务状况情况说明
报告期末，公司财务状况良好。总资产余额为 136,171.21 万元，比期初减少
0.72%；报告期末归属上市公司股东的所有者权益为 76,402.38 万元，比期初增长
10.68%；公司股本为 18,199.96 万股，比期初减少 0.45%；报告期末归属上市公
司股东的每股净资产 4.20 元，比期初增长 11.11%。
二、2022 年财务状况分析
1. 资产结构
资产中主要项目增减变化如下:
单位：万元
项目 2022-12-31 2021-12-31 同比增减
货币资金 32,235.48 16,760.45 92.33%
交易性金融资产 455.40 25.08 1715.79%
应收票据 3.88 0.00 0.00%
应收账款 16,703.39 23,502.85 -28.93%
其他应收款 1,905.81 1,369.78 39.13%
预付款项 1,638.62 1,846.88 -11.28%
存货 17,290.29 25,763.53 -32.89%
其他流动资产 1,575.62 1,332.06 18.28%
流动资产合计 71,808.49 70,600.63 1.71%
长期股权投资 2,843.00 2,893.75 -1.75%
其他权益工具投资 75.59 71.34 5.96%
2
其他非流动金融资产 1,282.61 994.78 28.93%
投资性房地产 2,984.45 0.00 0.00%
固定资产 42,500.28 47,421.76 -10.38%
在建工程 738.35 138.40 433.49%
使用权资产 2,030.40 2,620.44 -22.52%
无形资产 6,361.21 6,637.24 -4.16%
商誉 2,854.86 3,065.29 -6.86%
长期待摊费用 760.30 600.46 26.62%
递延所得税资产 1,582.17 1,901.84 -16.81%
其他非流动资产 349.50 215.92 61.87%
非流动资产合计 64,362.72 66,561.23 -3.30%
资产总计 136,171.21 137,161.86 -0.72%
（1）货币资金较上年增长 92.33%，主要系报告期购买商品支付的现金减少
以及付款和回款的良好控制所致。
（2）交易性金融资产较上年增长 1715.79%，主要系报告期期末公司持有的
货币互换合约的公允价值变动所致。
（3）应收账款较上年减少 28.93%，主要系报告期第四季度收入减少所致。
（4）其他应收款较上年增长 39.13%，主要系报告期处置子公司安徽安禧达
建筑科技有限公司，增加 700 万元应收股权转让款所致。
（5）存货较上年减少 32.89%，主要系部分积压订单陆续出货以及备库原材
料减少所致。
（6）其他非流动金融资产较上年增长 28.93%，主要系投资上海吾流文化有
限公司所致。
（7）投资性房地产新增 2,984.45 万元，主要系子公司创源产业园管理有限
公司固定资产投入使用，转为投资性房地产核算所致。
（ 8 ） 在 建 工 程 较 上 年 增 长 433.49% ， 主 要 系 子 公 司 CHUANGYUAN
VIETNAM CO., LTD 扩大产能、新增生产设备所致。
（9）其他非流动资产较上年增长 61.87%，主要系子公司安徽创源文化发展
有限公司及宁波市禾源纺织品有限公司预付设备款增加所致。
3
2. 负债结构
负债中主要项目增减变化如下：
单位：万元
项目 2022-12-31 2021-12-31 同比增减
短期借款 8,785.60 20,679.99 -57.52%
应付票据 1,157.01 2,980.58 -61.18%
应付账款 9,981.06 13,685.61 -27.07%
预收账款 92.91 31.40 195.89%
合同负债 855.88 654.68 30.73%
应付职工薪酬 4,487.66 4,410.21 1.76%
应交税费 1,329.48 800.64 66.05%
其他应付款 996.46 1,980.45 -49.69%
一年内到期的非流动负债 11,129.64 2,028.21 448.74%
流动负债合计 38,841.66 47,253.89 -17.80%
长期借款 15,963.00 15,380.00 3.79%
租赁负债 790.43 1,480.89 -46.62%
递延收益 370.36 241.60 53.29%
递延所得税负债 646.01 899.78 -28.20%
非流动负债合计 17,769.80 18007.37 -1.32%
负债合计 56,611.46 65,261.27 -13.25%
（1）短期借款较上年减少 57.52%，主要系报告期调整银行贷款结构，增加
长期借款、减少短期借款所致。
（2）应付票据较上年减少 61.18%，主要系报告期票据结算业务减少所致。
（3）预收账款较上年增加 195.89%，主要系报告期不构成合同履约义务的
预收款项增加所致。
（4）合同负债较上年增加 30.73%，主要系子公司宁波市禾源纺织品有限公
司构成合同履约义务的预收款项增加所致。
（5）应交税费较上年增加 66.05%，主要系子公司宁波睿特菲体育科技有限
公司及安徽创源文化发展有限公司应交所得税增加所致。
4
（6）其他应付款较上年减少 49.69%，主要系报告期内冲销股权激励导致限
制性股票回购义务减少所致。
（7）一年内到期的非流动负债较上年增长 448.74%，主要系即将到期的长
期贷款增加所致。
（8）租赁负债较上年减少 46.62%，主要系房屋租赁减少及房租合同总体付
款进度推进所致。
（9）递延收益较上年增加 53.29%，主要系报告期子公司安徽创源文化发展
有限公司收到的与资产相关的政府补助增加所致。
3. 股东权益结构
股东权益中主要项目增减变化如下：
单位：万元
项目 2022-12-31 2021-12-31 同比增减
实收资本（或股本） 18,199.96 18,282.63 -0.45%
资本公积 29,948.35 30,269.87 -1.06%
减：库存股 1,833.37 2,265.79 -19.08%
其他综合收益 -792.54 -1,549.28 48.84%
盈余公积 5,274.78 4,376.99 20.51%
未分配利润 25,605.19 19,914.75 28.57%
归属于母公司股东权益合计 76,402.38 69,029.17 10.68%
少数股东权益 3,157.37 2,871.43 9.96%
所有者权益（或股东权益）合计 79,559.75 71,900.59 10.65%
（1）其他综合收益较上年增长 48.84%，主要系本报告期境外子公司外币报
表折算产生的综合收益增加所致。
（2）未分配利润较上年增长 28.57%，主要系报告期公司归属于上市公司股
东的净利润增加所致。
三、2022 年经营成果分析
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 同比增减
一、营业总收入 131,867.29 138,296.16 -4.65%
5
二、营业总成本 122,719.24 137,851.93 -10.98%
营业成本 93,711.43 105,289.73 -11.00%
税金及附加 1,314.67 808.42 62.62%
销售费用 10,516.30 9,177.39 14.59%
管理费用 13,058.60 12,681.62 2.97%
研发费用 6,484.69 7,251.61 -10.58%
财务费用 -2,366.46 2,643.16 -189.53%
其他收益 963.84 874.32 10.24%
投资收益 -242.23 86.81 -379.03%
公允价值变动收益 395.75 77.08 413.43%
信用减值损失 41.16 359.73 -88.56%
资产减值损失 -1,219.77 -1,235.07 -1.24%
资产处置收益 2.82 1.96 43.88%
二、营业利润 9,089.62 609.06 1392.40%
营业外收入 64.51 45.33 42.31%
营业外支出 145.90 99.09 47.24%
三、利润总额 9,008.23 555.29 1522.26%
所得税费用 902.11 -920.85 197.96%
四、净利润 8,106.12 1,476.14 449.14%
少数股东损益 611.79 529.47 15.55%
五、归属于母公司所有者的净利润 7,494.33 946.67 691.65%
（1）营业收入较上年减少 4.65%，主要系传统出口贸易客户去库存，订单
减少所致。
（2）营业成本较上年减少 11.00%，主要系成本管控见效及销售减少所致。
（3）税金及附加较上年增加 62.62%，主要系报告期发生的残疾人保障金及
附加税增长所致。
（4）财务费用较上年减少 189.53%，主要系汇兑净收益增加（以财务费用
负数表示）所致。
6
（5）投资收益较上年减少 379.03%，主要系报告期外汇远期结售汇损失所
致。
（6）公允价值变动收益较上年增加 413.43%，主要系外汇套期保值业务公
允价值增加所致。
（7）信用减值损失较上年减少 88.56%，主要系报告期应收账款坏账准备转
回减少所致。
（8）所得税费用较上年增加 197.96%，主要系报告期应纳税所得额增加所
致。
（9）少数股东损益较上年增加 15.55%，主要系报告期非全资子公司利润增
加所致。
四、2022 年现金流量分析
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 同比增减
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 145,207.85 159,867.42 -9.17%
经营活动现金流出小计 122,023.73 158,178.74 -22.86%
经营活动产生的现金流量净额 23,184.12 1,688.68 1272.91%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 10,576.05 11,530.85 -8.28%
投资活动现金流出小计 15,413.54 28,029.54 -45.01%
投资活动产生的现金流量净额 -4,837.49 -16,498.68 70.68%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 22,908.23 48,182.19 -52.45%
筹资活动现金流出小计 28,572.05 39,794.99 -28.20%
筹资活动产生的现金流量净额 -5,663.83 8,387.20 -167.53%
四、汇率变动对现金的影响 1,153.70 -278.70 513.96%
五、现金及现金等价物净增加额 13,836.50 -6,701.50 306.47%
加：期初现金及现金等价物余额 15,836.35 22,537.84 -29.73%
7
年末现金及现金等价物余额 29,672.85 15,836.35 87.37%
（1）经营活动现金流量
本报告期经营活动现金流量净额为 23,184.12 万元，较上年增长 1272.91%，
主要系报告期内原材料采购减少所致。
（2）投资活动现金流量
本报告期投资活动现金流量净额为-4,837.49 万元，较上年增长 70.68%，主
要系子公司创源产业园管理有限公司支付基建款项减少、2021 年子公司创源海
纳科技有限公司支付土地出让款所致。
（3）筹资活动现金流量
本报告期筹资活动现金流量净额为-5,663.83 万元，较上年减少 167.53%，主
要系归还银行贷款所致。
（4）汇率变动对现金的影响
本报告期汇率变动对现金的影响为 1,153.70 万元，较上年增长 513.96%，主
要系美元兑人民币汇率波动影响所致。
宁波创源文化发展股份有限公司董事会
2023 年 4 月 19 日
8
