非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项审核报告
聚灿光电科技股份有限公司
会专字[2018]0261 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2018]0261 号
关于聚灿光电科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
聚灿光电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚灿光电科技股份有限
公司（以下简称聚灿光电）2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 3 月 27 日出具了会审字[2018] 0259 号
的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，聚灿光电编制了后附的 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是聚灿光电管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计聚灿光电 2017 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对聚灿光电实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解聚灿光电的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为聚灿光电披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
附件：聚灿光电科技股份有限公司 2017 年度年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一八年三月二十七日
附件：
聚灿光电科技股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
聚灿光电科技股份有限 单位：人民币
编制单位：
公司 元
占用方与上 上市公司 2017 年初 2017 年度占用 2017 年度偿
非经营性资 资金占用 2017 年度占用累计发 占用形成
市公司的关 核算的会 占用资金 资金的利息(如 还累计发生 2017 年末占用资金余额 占用性质
金占用 方名称 生金额(不含利息) 原因
联关系 计科目 余额 有) 金额
-
现大股东及
其附属企业 -
-
小计
- - - - -
-
前大股东及
其附属企业 -
-
小计
- - - - -
总计
- - - - -
往来方与上 上市公司 2017 年初 2017 年度往来 2017 年度偿
其他关联资 资金往来 2017 年度往来累计发 往来形成
市公司的关 核算的会 往来资金 资金的利息(如 还累计发生 2017 年末往来资金余额 往来性质
金往来 方名称 生金额(不含利息) 原因
联关系 计科目 余额 有) 金额
大股东及其 -
附属企业
-
聚灿光电
上市公司全 其他应收
上市公司的 （宿迁） 61,429,338.99 45,500,235.00 15,929,103.99 往来款 非经营性占用
资子公司 款 -
子公司及其 有限公司
附属企业
-
-
关联自然人
-
其他关联方
-
及其附属企
业
-
总计 61,429,338.99 45,500,235.00 15,929,103.99
- -
法定代表人： 潘华荣 主管会计工作的负责人： 陆叶 会计机构负责人： 陆叶