证券代码：300708            证券简称：聚灿光电         公告编号：2018-091

                       聚灿光电科技股份有限公司
                     关于开展远期结售汇业务的公告

       本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。



       聚灿光电科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年 8 月 28 日召开第

二届董事会第十一次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》，现将相

关情况公告如下：

       一、开展远期结售汇业务的目的

       为了控制经营风险，减少汇率波动对公司业绩的影响，更专注于正常的生产

经营，公司拟开展美元远期结售汇业务，通过锁定远期结售汇汇率及汇率区间，

在人民币兑美元汇率双向波动的情况下，减少对公司营业利润的影响。



       二、远期结售汇业务的品种

       公司远期结售汇交易品种为美元。



       三、拟投入金额、业务期间及相关授权

       根据目前公司授信及出口业务的实际规模，预计远期结售汇业务任一时点余

额不超过 5000 万美金，自董事会审批通过之日起至 2018 年年度董事会召开之日

有效。同时申请授权董事长在前述额度范围内负责远期结售汇业务的具体办理事

宜。



       四、开展远期结售汇业务的原则
    公司进行的远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不做

投机性、套利性的交易操作，因此在签订远期结售汇合约时进行严格的风险控制。



    五、交易风险分析

    公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利

性的交易，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：

   （1）汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若公司远期结售汇确认

书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失；反之将会有汇兑收益。

若公司远期结售汇确认书约定的远期售汇汇率高于实际汇率时，将造成汇兑损失；

反之将会有汇兑收益；

   （2）内部控制风险：远期结售汇交易可能会由于内控制度不完善造成风险；

   （3）销售预测风险：根据公司对客户订单和预计订单进行销售回款预测，实

际执行过程中，客户可能调整自身订单，造成公司回款预测不准，导致远期结汇

延期交割风险。



    六、交易风险控制措施

    （1）公司制定了《远期结售汇业务内控管理制度》，该制度就公司结售汇操

作原则、审批权限、内部审批流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风

险报告制度及风险处理程序等作出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，

能满足实际操作的需要，所指定的风险控制措施是切实有效的；

    （2）为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收

应收账款，避免出现应收账款逾期的现象；

    （3）公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约

的外币金额不得超过出口业务收入规定的比例。
    七、独立董事意见

    公司独立董事认为：公司开展远期结售汇业务可以减轻或避免汇率变动对公

司进出口业务效益的影响，降低汇率风险。董事会对上述事项的决策程序符合相

关法律、法规及公司内控制度的规定，审议程序合法有效，不存在损害公司及全

体股东， 尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司开展远期结售汇业务。



    八、备查文件

    1、公司第二届董事会第十一次会议决议；

    2、独立董事关于公司第二届董事会第十一次会议相关事项的独立意见。




                                               聚灿光电科技股份有限公司

                                                                 董事会

                                                 二〇一八年八月二十八日